サービス業
<2168> パソナグループ 財務情報
2024年01月12日発表
2024年05月期
財務諸表
四半期連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2023年05月期 Q2)
|
今期
(2024年05月期 Q2)
|
|
四半期純利益
|
1,752
|
4,773
|
|
その他の包括利益
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
△222
|
△820
|
|
為替換算調整勘定
|
264
|
339
|
|
退職給付に係る調整額
|
△68
|
△2
|
|
持分法適用会社に対する持分相当額
|
0
|
0
|
|
その他の包括利益合計
|
△25
|
△483
|
|
四半期包括利益
|
1,726
|
4,289
|
|
（内訳）
|
|
|
|
親会社株主に係る四半期包括利益
|
216
|
2,634
|
|
非支配株主に係る四半期包括利益
|
1,510
|
1,655
|
四半期連結損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2023年05月期 Q2)
|
今期
(2024年05月期 Q2)
|
|
売上高
|
179,316
|
183,973
|
|
売上原価
|
136,830
|
139,116
|
|
売上総利益
|
42,485
|
44,856
|
|
販売費及び一般管理費
|
38,505
|
38,123
|
|
営業利益
|
3,980
|
6,733
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
20
|
15
|
|
持分法による投資利益
|
45
|
33
|
|
協賛金収入
|
83
|
96
|
|
補助金収入
|
53
|
560
|
|
その他
|
207
|
437
|
|
営業外収益合計
|
411
|
1,143
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
218
|
179
|
|
コミットメントフィー
|
46
|
36
|
|
その他
|
139
|
229
|
|
営業外費用合計
|
403
|
445
|
|
経常利益
|
3,987
|
7,431
|
|
特別利益
|
|
|
|
持分変動利益
|
3
|
211
|
|
固定資産売却益
|
0
|
33
|
|
投資有価証券売却益
|
0
|
627
|
|
特別利益合計
|
3
|
872
|
|
特別損失
|
|
|
|
固定資産除売却損
|
170
|
81
|
|
特別損失合計
|
170
|
81
|
|
税金等調整前四半期純利益
|
3,820
|
8,223
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
2,449
|
3,855
|
|
法人税等調整額
|
△380
|
△405
|
|
法人税等合計
|
2,068
|
3,450
|
|
四半期純利益
|
1,752
|
4,773
|
|
非支配株主に帰属する四半期純利益
|
1,606
|
2,038
|
|
親会社株主に帰属する四半期純利益
|
145
|
2,734
|
四半期連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2023年05月期 Q2)
|
今期
(2024年05月期 Q2)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税金等調整前四半期純利益
|
3,820
|
8,223
|
|
減価償却費
|
2,584
|
2,493
|
|
のれん償却額
|
379
|
353
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
△8
|
37
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
△210
|
△87
|
|
役員賞与引当金の増減額（△は減少）
|
△20
|
△7
|
|
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
|
△9
|
15
|
|
退職給付に係る資産の増減額（△は増加）
|
△173
|
△66
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△43
|
△41
|
|
支払利息
|
218
|
179
|
|
補助金収入
|
△53
|
△560
|
|
協賛金収入
|
△83
|
△96
|
|
持分法による投資損益（△は益）
|
△45
|
△33
|
|
持分変動損益（△は益）
|
△3
|
△211
|
|
固定資産除売却損益（△は益）
|
170
|
47
|
|
投資有価証券売却損益（△は益）
|
0
|
△627
|
|
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）
|
△5,496
|
△8,081
|
|
営業債務の増減額（△は減少）
|
△2,892
|
△2,146
|
|
未払消費税等の増減額（△は減少）
|
△167
|
△283
|
|
その他
|
△999
|
124
|
|
小計
|
△3,035
|
△769
|
|
利息及び配当金の受取額
|
62
|
56
|
|
利息の支払額
|
△222
|
△180
|
|
補助金の受取額
|
53
|
560
|
|
協賛金の受取額
|
83
|
96
|
|
法人税等の支払額
|
△811
|
△6,164
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△3,870
|
△6,401
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△5,511
|
△4,308
|
|
有形固定資産の売却による収入
|
2
|
22
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△2,399
|
△2,105
|
|
投資有価証券の取得による支出
|
△166
|
0
|
|
投資有価証券の売却による収入
|
0
|
702
|
|
貸付けによる支出
|
△3
|
△3
|
|
敷金及び保証金の差入による支出
|
△630
|
△351
|
|
敷金及び保証金の回収による収入
|
444
|
1,548
|
|
事業譲受による支出
|
△207
|
0
|
|
その他
|
△35
|
△20
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△8,506
|
△4,515
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
短期借入金の純増減額（△は減少）
|
2,015
|
△18
|
|
長期借入れによる収入
|
0
|
1,000
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△5,395
|
△5,016
|
|
社債の償還による支出
|
△293
|
△293
|
|
ファイナンス・リース債務の返済による支出
|
△226
|
△274
|
|
自己株式の取得による支出
|
△597
|
0
|
|
自己株式の売却による収入
|
597
|
0
|
|
子会社の自己株式の取得による支出
|
0
|
△1,506
|
|
配当金の支払額
|
△1,391
|
△1,392
|
|
非支配株主への配当金の支払額
|
△3,175
|
△3,167
|
|
その他
|
△82
|
25
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
△8,548
|
△10,642
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
261
|
337
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△20,664
|
△21,223
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
35,354
|
56,578
|
|
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額
|
59
|
0
|
|
現金及び現金同等物の四半期末残高
|
27,314
|
35,354
|
四半期連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2023年05月期 FY)
|
今期
(2024年05月期 Q2)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
84,984
|
123,067
|
|
受取手形、売掛金及び契約資産
|
58,234
|
52,625
|
|
棚卸資産
|
4,009
|
3,365
|
|
その他
|
13,532
|
15,337
|
|
貸倒引当金
|
△113
|
△121
|
|
流動資産合計
|
160,647
|
194,275
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
37,861
|
33,725
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
のれん
|
7,169
|
7,353
|
|
その他
|
19,779
|
19,228
|
|
無形固定資産合計
|
26,949
|
26,582
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
その他
|
21,336
|
20,798
|
|
貸倒引当金
|
△9
|
△7
|
|
投資その他の資産合計
|
21,327
|
20,791
|
|
固定資産合計
|
86,138
|
81,099
|
|
繰延資産
|
120
|
130
|
|
資産合計
|
246,907
|
275,504
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
買掛金
|
4,897
|
7,427
|
|
短期借入金
|
11,779
|
10,296
|
|
未払費用
|
17,430
|
17,009
|
|
未払法人税等
|
2,669
|
3,061
|
|
預り金
|
59,892
|
78,690
|
|
賞与引当金
|
4,472
|
4,667
|
|
役員賞与引当金
|
7
|
26
|
|
資産除去債務
|
0
|
17
|
|
その他
|
22,432
|
23,586
|
|
流動負債合計
|
123,582
|
144,783
|
|
固定負債
|
|
|
|
社債
|
2,931
|
3,224
|
|
長期借入金
|
38,783
|
43,505
|
|
役員株式給付引当金
|
614
|
600
|
|
従業員株式給付引当金
|
554
|
566
|
|
退職給付に係る負債
|
2,436
|
2,409
|
|
資産除去債務
|
2,614
|
2,554
|
|
その他
|
6,651
|
6,236
|
|
固定負債合計
|
54,586
|
59,096
|
|
負債合計
|
178,168
|
203,880
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
5,000
|
5,000
|
|
資本剰余金
|
17,355
|
17,094
|
|
利益剰余金
|
31,703
|
32,941
|
|
自己株式
|
△2,694
|
△2,378
|
|
株主資本合計
|
51,365
|
52,658
|
|
その他の包括利益累計額
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
747
|
853
|
|
為替換算調整勘定
|
593
|
348
|
|
退職給付に係る調整累計額
|
69
|
138
|
|
その他の包括利益累計額合計
|
1,410
|
1,340
|
|
新株予約権
|
2
|
2
|
|
非支配株主持分
|
15,959
|
17,622
|
|
純資産合計
|
68,738
|
71,624
|
|
負債純資産合計
|
246,907
|
275,504
|
