2024年02月22日発表
2023年12月期
財務諸表
連結包括利益計算書
(単位：百万円)
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今期
(2023年12月期 FY)
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当期純損失（△）
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△7,438
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その他の包括利益
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その他有価証券評価差額金
|
5
|
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為替換算調整勘定
|
1,049
|
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その他の包括利益合計
|
1,055
|
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包括利益
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△6,383
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（内訳）
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親会社株主に係る包括利益
|
△6,383
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非支配株主に係る包括利益
|
0
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連結損益計算書
(単位：百万円)
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今期
(2023年12月期 FY)
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事業収益
|
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製品売上高
|
23
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手数料収入
|
115
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研究開発事業収益
|
14
|
|
事業収益合計
|
152
|
|
事業費用
|
|
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売上原価
|
133
|
|
研究開発費
|
6,172
|
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販売費及び一般管理費
|
5,814
|
|
事業費用合計
|
12,120
|
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営業損失（△）
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△11,968
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営業外収益
|
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受取利息
|
8
|
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為替差益
|
745
|
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補助金収入
|
5,551
|
|
受取手数料
|
23
|
|
投資事業組合運用益
|
8
|
|
雑収入
|
0
|
|
営業外収益合計
|
6,336
|
|
営業外費用
|
|
|
株式交付費
|
20
|
|
投資事業組合運用損
|
0
|
|
新株予約権発行費
|
0
|
|
営業外費用合計
|
20
|
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経常損失（△）
|
△5,652
|
|
特別利益
|
|
|
新株予約権戻入益
|
3
|
|
特別利益合計
|
3
|
|
特別損失
|
|
|
減損損失
|
0
|
|
投資有価証券評価損
|
851
|
|
事業構造改革費用
|
904
|
|
その他の投資評価損
|
67
|
|
特別損失合計
|
1,823
|
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税金等調整前当期純損失（△）
|
△7,472
|
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法人税、住民税及び事業税
|
142
|
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法人税等還付税額
|
△2
|
|
法人税等調整額
|
△176
|
|
法人税等合計
|
△34
|
|
当期純損失（△）
|
△7,438
|
|
親会社株主に帰属する当期純損失（△）
|
△7,438
|
連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
今期
(2023年12月期 FY)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
税金等調整前当期純損失（△）
|
△7,472
|
|
減価償却費
|
27
|
|
減損損失
|
0
|
|
のれん償却額
|
3,081
|
|
受取利息
|
△9
|
|
為替差損益（△は益）
|
△715
|
|
投資事業組合運用損益（△は益）
|
△9
|
|
投資有価証券評価損益（△は益）
|
851
|
|
その他の投資評価損
|
67
|
|
株式交付費
|
20
|
|
株式報酬費用
|
42
|
|
新株予約権戻入益
|
△4
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
△17
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
△558
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
△138
|
|
前渡金の増減額（△は増加）
|
263
|
|
未払又は未収消費税等の増減額
|
485
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
△150
|
|
未払費用の増減額（△は減少）
|
△59
|
|
事業構造改革引当金の増減額（△は減少）
|
553
|
|
前受金の増減額（△は減少）
|
△5,127
|
|
その他の流動資産の増減額（△は増加）
|
14
|
|
その他の固定資産の増減額（△は増加）
|
△6
|
|
その他の流動負債の増減額（△は減少）
|
△109
|
|
その他の固定負債の増減額（△は減少）
|
290
|
|
小計
|
△8,669
|
|
利息の受取額
|
8
|
|
法人税等の支払額
|
△88
|
|
法人税等の還付額
|
1
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△8,746
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△90
|
|
投資有価証券の取得による支出
|
△276
|
|
投資事業組合からの分配による収入
|
8
|
|
敷金及び保証金の差入による支出
|
△1
|
|
敷金及び保証金の回収による収入
|
0
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△357
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
新株予約権の行使による株式の発行による収入
|
2,033
|
|
ストックオプションの行使による収入
|
0
|
|
新株予約権の発行による収入
|
8
|
|
新株予約権の買入消却による支出
|
△6
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
2,036
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
188
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△6,878
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
10,969
|
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
4,092
|
連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
今期
(2023年12月期 FY)
|
|
資産の部
|
|
|
流動資産
|
|
|
現金及び預金
|
4,160
|
|
売掛金
|
26
|
|
製品
|
97
|
|
原材料及び貯蔵品
|
1,468
|
|
前渡金
|
49
|
|
前払費用
|
85
|
|
未収消費税等
|
0
|
|
その他
|
32
|
|
流動資産合計
|
5,921
|
|
固定資産
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
建物
|
220
|
|
減価償却累計額及び減損損失累計額
|
△136
|
|
建物（純額）
|
85
|
|
工具、器具及び備品
|
149
|
|
減価償却累計額及び減損損失累計額
|
△81
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
69
|
|
使用権資産
|
267
|
|
有形固定資産合計
|
423
|
|
無形固定資産
|
|
|
のれん
|
21,746
|
|
無形固定資産合計
|
21,746
|
|
投資その他の資産
|
|
|
投資有価証券
|
355
|
|
敷金及び保証金
|
102
|
|
繰延税金資産
|
342
|
|
その他
|
1
|
|
投資その他の資産合計
|
802
|
|
固定資産合計
|
22,971
|
|
資産合計
|
28,892
|
|
負債の部
|
|
|
流動負債
|
|
|
買掛金
|
426
|
|
未払金
|
474
|
|
未払費用
|
36
|
|
事業構造改革引当金
|
558
|
|
未払消費税等
|
93
|
|
未払法人税等
|
103
|
|
前受金
|
637
|
|
預り金
|
15
|
|
リース債務
|
147
|
|
流動負債合計
|
2,493
|
|
固定負債
|
|
|
繰延税金負債
|
16
|
|
資産除去債務
|
64
|
|
リース債務
|
214
|
|
固定負債合計
|
296
|
|
負債合計
|
2,789
|
|
純資産の部
|
|
|
株主資本
|
|
|
資本金
|
35,053
|
|
資本剰余金
|
3,423
|
|
利益剰余金
|
△18,386
|
|
自己株式
|
△1
|
|
株主資本合計
|
20,091
|
|
その他の包括利益累計額
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
24
|
|
為替換算調整勘定
|
5,891
|
|
その他の包括利益累計額合計
|
5,915
|
|
新株予約権
|
95
|
|
純資産合計
|
26,103
|
|
負債純資産合計
|
28,892
|
