＜7294 ＞ヨロズ

                    平成27年3月期 第2四半期決算短信〔日本基準〕（連結）
                                                                                                            平成26年11月4日
上場会社名 株式会社 ヨロズ                                                                                           上場取引所             東
コード番号 7294    URL http://www.yorozu-corp.co.jp
代表者       （役職名） 代表取締役社長                         （氏名） 佐藤 和己
問合せ先責任者 （役職名） 取締役専務執行役員財務部長                     （氏名） 佐草 彰                                     TEL 045(543)6802
四半期報告書提出予定日        平成26年11月13日                 配当支払開始予定日                                  平成26年12月1日
四半期決算補足説明資料作成の有無 ： 無
四半期決算説明会開催の有無             ： 有 （機関投資家、アナリスト向け）

                                                                                                             （百万円未満切捨て）
1. 平成27年3月期第2四半期の連結業績（平成26年4月1日～平成26年9月30日）
(1) 連結経営成績（累計）                                                                                    （％表示は、対前年同四半期増減率）
                  売上高           営業利益                                             経常利益                  四半期純利益
                        百万円            ％              百万円            ％           百万円          ％             百万円            ％
27年3月期第2四半期             73,259       12.2             3,525        32.4          4,368     52.9             2,341      86.0
26年3月期第2四半期             65,318       14.6             2,663       △31.8          2,856    △17.8             1,258     △18.4
（注）包括利益      27年3月期第2四半期 336百万円 （△95.4％） 26年3月期第2四半期 7,310百万円 （326.1％）
                                     潜在株式調整後1株当たり四半期
                   1株当たり四半期純利益
                                            純利益
                                              円銭                                 円銭
27年3月期第2四半期                                 112.47                           111.58
26年3月期第2四半期                                  62.48                            62.04

(2) 連結財政状態
                            総資産                                   純資産                         自己資本比率
                                            百万円                                  百万円                                  ％
27年3月期第2四半期                  136,718                                       85,177                                   52.2
26年3月期                       133,877                                       77,756                                   47.7
（参考）自己資本    27年3月期第2四半期 71,359百万円                            26年3月期 63,857百万円

2. 配当の状況
                                                                 年間配当金
                 第1四半期末              第2四半期末                      第3四半期末                  期末                   合計
                             円銭                       円銭                    円銭                    円銭                   円銭
26年3月期              ―                                15.00          ―                         11.00                   26.00
27年3月期              ―                                11.00
27年3月期（予想）                                                          ―                         11.00                   22.00
（注）直近に公表されている配当予想からの修正の有無 ： 有

3. 平成27年 3月期の連結業績予想（平成26年 4月 1日～平成27年 3月31日）
                                                                                                       （％表示は、対前期増減率）
                                                                                                            1株当たり当期
                  売上高                   営業利益                       経常利益                  当期純利益
                                                                                                              純利益
                 百万円             ％      百万円                  ％      百万円          ％        百万円           ％              円銭
    通期      147,000 6.3 6,800 △15.3                                 7,800   △17.2         4,200     △18.3            184.30
（注）直近に公表されている業績予想からの修正の有無 ： 有
※ 注記事項
(1) 当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動（連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動） ： 無
     新規 ― 社 （社名）                 、 除外 ― 社 （社名）
(2) 四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用 ： 有
(3) 会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示
     ① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更  ： 有
     ② ①以外の会計方針の変更         ： 無
     ③ 会計上の見積りの変更          ： 無
     ④ 修正再表示               ： 無
(4) 発行済株式数（普通株式）
     ① 期末発行済株式数（自己株式を含む）    27年3月期2Q       25,055,636 株 26年3月期     21,455,636 株
     ② 期末自己株式数              27年3月期2Q          285,791 株 26年3月期      1,299,991 株
     ③ 期中平均株式数（四半期累計）       27年3月期2Q       20,817,732 株 26年3月期2Q   20,148,422 株

※四半期レビュー手続の実施状況に関する表示
・この四半期決算短信は、金融商品取引法に基づく四半期レビュー手続の対象外であり、この四半期決算短信の開示時点において、金融商品取引法に基づく
四半期連結財務諸表に対するレビュー手続は終了していません。

※業績予想の適切な利用に関する説明、その他特記事項
・本資料に記載されている業績見通し等の将来に関する記述は、当社が現在入手している情報及び合理的であると判断する一定の前提に基づいており、その
達成を当社として約束する趣旨のものではありません。また、実際の業績等は様々な要因により大きく異なる可能性があります。業績予想の前提となる条件及
び業績予想のご利用にあたっての注意事項等については、添付資料Ｐ.３「（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明」をご覧ください。
・当社は、以下のとおりアナリスト・株主向けIRイベントを開催する予定です。このイベントで配布した資料、主なＱ＆Ａ等については、開催後速やかに当社ホー
ムページで掲載する予定です。
 ・平成26年11月21日（金）・・・・・・機関投資家・アナリスト向け決算説明会
 ・平成26年12月18日（木）・・・・・・株主向け工場見学会、機関投資家・アナリスト向け工場見学会
                      開催場所(株)ヨロズ栃木・ヨロズグローバルテクニカルセンター（YGTC）
・上記決算説明会・工場見学会のほかにも、当社では、個人投資家の皆さま向けに適宜、事業・業績に関する説明会を開催しています。開催の予定等について
は、当社ホームページをご確認ください。
                        株式会社ヨロズ(7294) 平成27年３月期 第２四半期決算短信

○添付資料の目次

    １．当四半期決算に関する定性的情報 ……………………………………………………………………２

    （１）経営成績に関する説明 ………………………………………………………………………………２

    （２）財政状態に関する説明 ………………………………………………………………………………３

    （３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 …………………………………………………３

    ２．サマリー情報(注記事項)に関する事項 ………………………………………………………………４

    （１）当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動 ……………………………………………４

    （２）四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用 ……………………………………………４

    （３）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示 …………………………………………４

    ３．四半期連結財務諸表 ……………………………………………………………………………………５

    （１）四半期連結貸借対照表 ………………………………………………………………………………５

    （２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 …………………………………………７

    （３）四半期連結財務諸表に関する注記事項 ……………………………………………………………９

      （継続企業の前提に関する注記） ……………………………………………………………………９

      （株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） ……………………………………………９

      （セグメント情報等） …………………………………………………………………………………10

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                              株式会社ヨロズ(7294) 平成27年３月期 第２四半期決算短信

１．当四半期決算に関する定性的情報
（１）経営成績に関する説明
　当第２四半期連結累計期間における世界経済は、米国経済は堅調を維持しているものの、中国経済の成長鈍化や、ウ
クライナ問題、中東問題など、不安要素が拡大してまいりました。一方、日本経済は、消費増税直後の反動減が顕在化
したものの、政府・日銀による金融緩和政策による円安・株価上昇などにより、概ね回復基調で推移いたしました。
　当社グループが関連する自動車産業におきましては、海外市場では、タイやインドでの販売台数の低迷はありますが、
中国では2013年以降販売台数が回復しており、北米では昨年度から引き続き増産傾向が継続しております。一方、国内
市場では、消費税増税前の駆け込み需要の反動により、２年連続で減少しているものの、円安効果により輸出向けが増
加しているため、生産台数は微増となっております。
　このような状況下におきまして、当社グループの売上高は、タイでの落ち込みはあったものの、好調な米国・メキシ
コ・中国での生産、新拠点の稼働による増加に加え、円安に伴う増加効果などにより、前年同期比12.2%増の73,259百万
円となりました。
　利益面では、前期に引き続き新拠点の操業開始コスト等はありましたが、売上増や円安に伴う増加効果などにより、
営業利益は前年同期比32.4%増の3,525百万円となりました。経常利益は８月以降の円安の進行に伴う為替差益の計上に
より前年同期比52.9%増の4,368百万円、四半期純利益は前年同期比86.0%増の2,341百万円となりました。
　セグメントの状況（セグメント間の内部取引を含む）は、以下のとおりであります。
 ①日本
  主要取引先であります日産向けは、九州地区でのローグ車の生産継続効果、ホンダ向けについてはフィット及びヴ
 ェゼル車の販売好調に加え、金型・設備の増加もあり、売上高は、前年同期比23.2％増の27,868百万円となりました。
 利益面では、海外からのロイヤルティの増加などにより、セグメント利益は、前年同期比34.8％増の3,278百万円とな
 りました。
 ②米州
  米国及びメキシコでの生産増加の他、円安による増加効果などにより、売上高は前年同期比20.9％増の30,981百万
 円となりました。利益面では、メキシコ及びブラジルの新拠点立上げ費用が増加したものの、売上増加効果に加え、
 米国の業績回復の影響などより、セグメント利益は、前年同期比148.8％増の463百万円となりました。
 ③アジア
  タイ国内販売市場の低迷によるタイでの売上減少があったものの、中国やインドネシア新拠点の売上増加に加え、
 円安による増加効果などより、売上高は前年同期比3.9％増の24,028百万円となりました。利益面では、中国での売上
 や円安による増加効果などにより、セグメント利益は、前年同期比19.1％増の703百万円となりました。

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                                   株式会社ヨロズ(7294) 平成27年３月期 第２四半期決算短信

（２）財政状態に関する説明
 （資産の部）
     流動資産は、前連結会計年度末と比べ499百万円減少の60,038百万円となりました。これは、「製品」が618百万円
    増加し、一方で「受取手形及び売掛金」が977百万円減少したことなどによります。
    　固定資産は、前連結会計年度末と比べ3,340百万円増加の76,679百万円となりました。これは、「有形固定資産」
    の「その他」に含まれる建物が2,637百万円増加、また株価上昇に伴い「投資その他の資産」に含まれる投資有価証
    券が1,323百万円増加する一方で「有形固定資産」の「その他」に含まれる建設仮勘定が1,063百万円減少したこと
    などによります。
    　この結果、総資産は前連結会計年度末と比べ2,841百万円増加の136,718百万円となりました。
 （負債の部）
     流動負債は、前連結会計年度末と比べて4,397百万円減少の28,974百万円となりました。これは、「支払手形及び
    買掛金」が1,973百万円減少したこと、「その他」に含まれる設備未払金が1,505百万円減少したことなどによりま
    す。
    　固定負債は、前連結会計年度末と比べ182百万円減少の22,565百万円となりました。これは、「その他」に含まれ
    る長期繰延税金負債が419百万円増加しましたが、「長期借入金」が449百万円減少、「その他」に含まれる長期未払
    金が133百万円減少したことなどによります。
    　この結果、負債合計は前連結会計年度末と比べ4,579百万円減少の51,540百万円となりました。
 （純資産の部）
     純資産合計は、前連結会計年度末と比べ7,421百万円増加の85,177百万円となりました。これは、増資及び自己株
    式の処分に伴い「資本金」が2,728百万円増加、「資本剰余金」が3,375百万円増加、「自己株式」が885百万円減少し
    たことなどによります。
（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明
　最近の業績の動向等を踏まえ、平成26年８月８日の第１四半期決算発表時に公表いたしました平成27年３月期（平成
26年４月１日～平成27年３月31日）の通期業績予想を下表の通り修正いたしましたのでお知らせいたします。
　                              記
１．平成27年３月期 連結業績予想数値の修正（平成26年４月１日～平成27年３月31日）
                                                                １株当たり
                   売上高        営業利益         経常利益      当期純利益
                                                                当期純利益
     前回発表予想(A)       百万円        百万円          百万円        百万円        円 銭
(平成26年８月８日発表）       148,000        6,800     6,300      3,400        168.57
     今回修正予想(B)      147,000        6,800     7,800      4,200        184.30
      増減額(B-A)      △1,000     ―             1,500        800    ―
         増減率(％)       △0.7     ―              23.8       23.5    ―
前期実績(平成26年３月期)      138,340        8,025     9,425      5,139        255.01

２．修正の理由
　通期連結業績は、中国を始めアジア各国の売上減少などにより、売上高は全体として微減を見込んでおりますが、営
業利益は前回予想値（平成２６年８月８日発表）と同額を見込んでおります。また、経常利益及び当期純利益は、上期
における為替差益の実績を踏まえ、修正いたしました。
　なお、通期連結業績予想における海外子会社財務諸表の換算は、次の為替レートを前提にしております。
1USドル＝100.00円、1メキシコペソ＝7.70円、1ブラジルレアル＝45.00円、1タイバーツ＝3.20円、1中国元＝16.00円、
1インドルピー＝1.75円、千インドネシアルピア＝9.00円

　＊上記の予想は、本資料の発表時における将来の経済環境予想等の前提に基づいて作成したものであり、実際の業績
は今後の様々な要因によって予想値と異なる場合があります。

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２．サマリー情報(注記事項)に関する事項
（１）当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動
　     該当事項はありません。

（２）四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用
　 （税金費用の計算）
    　税金費用については、連結会計年度の税金等調整前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見
    積り、税金等調整前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。
    　ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率
    を使用する方法によっております。

（３）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示
　（会計方針の変更）
    　「退職給付に関する会計基準」（企業会計基準第26号 平成24年５月17日。以下「退職給付会計基準」という。）及
    び「退職給付に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第25号 平成24年５月17日。以下「退職給付適用
    指針」という。）を、退職給付会計基準第35項本文及び退職給付適用指針第67項本文に掲げられた定めについて第１
    四半期連結会計期間より適用し、退職給付債務及び勤務費用の計算方法を見直し、退職給付見込額の期間帰属方法を
    期間定額基準から給付算定式基準へ変更、割引率の決定方法を割引率決定の基礎となる債券の期間について従業員の
    平均残存勤務期間に近似した年数とする方法から退職給付の支払見込期間及び支払見込期間ごとの金額を反映した単
    一の加重平均割引率を使用する方法へ変更いたしました。
    　退職給付会計基準等の適用については、退職給付会計基準第37項に定める経過的な取扱いに従って、当第２四半期
    連結累計期間の期首において、退職給付債務及び勤務費用の計算方法の変更に伴う影響額を利益剰余金に加減してお
    ります。
    　この結果、当第２四半期連結累計期間の期首の退職給付に係る負債が36百万円増加し、利益剰余金が23百万円減少
    しております。また、当第２四半期連結累計期間の営業利益、経常利益及び税金等調整前四半期純利益への影響は軽
    微であります。

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                     株式会社ヨロズ(7294) 平成27年３月期 第２四半期決算短信

３．四半期連結財務諸表
（１）四半期連結貸借対照表
                                              (単位：百万円)
                       前連結会計年度          当第２四半期連結会計期間
                     (平成26年３月31日)         (平成26年９月30日)
資産の部
 流動資産
   現金及び預金                      19,412              19,689
   受取手形及び売掛金                   22,044              21,067
   製品                           4,245               4,863
   原材料及び貯蔵品                       878               1,083
   部分品                          1,994               2,356
   仕掛品                          4,166               3,533
   その他                          7,820               7,464
   貸倒引当金                         △24                 △20
   流動資産合計                      60,538              60,038
 固定資産
   有形固定資産
     機械装置及び運搬具（純額）             32,215              32,856
     その他（純額）                   29,459              30,967
     有形固定資産合計                  61,674              63,823
   無形固定資産                       1,033               1,038
   投資その他の資産                    10,630              11,817
   固定資産合計                      73,338              76,679
 資産合計                         133,877             136,718
負債の部
 流動負債
   支払手形及び買掛金                   15,767              13,793
   電子記録債務                       3,409               3,294
   1年内返済予定の長期借入金                2,476               2,041
   未払法人税等                       2,296               1,690
   賞与引当金                          982               1,145
   役員賞与引当金                         72                  74
   その他                          8,367               6,933
   流動負債合計                      33,371              28,974
 固定負債
   長期借入金                       19,543              19,094
   退職給付に係る負債                    1,071               1,073
   その他                          2,133               2,397
   固定負債合計                      22,748              22,565
 負債合計                          56,120              51,540

                       5
                   株式会社ヨロズ(7294) 平成27年３月期 第２四半期決算短信

                                            (単位：百万円)
                     前連結会計年度          当第２四半期連結会計期間
                   (平成26年３月31日)         (平成26年９月30日)
純資産の部
 株主資本
   資本金                        3,472               6,200
   資本剰余金                      7,004              10,380
   利益剰余金                     56,782              58,878
   自己株式                     △1,134                △249
   株主資本合計                    66,124              75,210
 その他の包括利益累計額
   その他有価証券評価差額金               2,231               3,083
   為替換算調整勘定                 △4,177              △6,625
   退職給付に係る調整累計額               △320                △309
   その他の包括利益累計額合計            △2,267              △3,850
 新株予約権                          209                 193
 少数株主持分                      13,689              13,625
 純資産合計                       77,756              85,177
負債純資産合計                     133,877             136,718

                     6
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（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書
  四半期連結損益計算書
   第２四半期連結累計期間

                                                 (単位：百万円)
                   前第２四半期連結累計期間          当第２四半期連結累計期間
                     (自 平成25年４月１日          (自 平成26年４月１日
                    　至 平成25年９月30日)        　至 平成26年９月30日)
売上高                            65,318                 73,259
売上原価                           57,352                 63,785
売上総利益                           7,966                  9,474
販売費及び一般管理費                      5,302                  5,949
営業利益                            2,663                  3,525
営業外収益
 受取利息                               66                     88
 受取配当金                              54                     73
 為替差益                              172                    994
 その他                                84                     44
 営業外収益合計                           377                  1,201
営業外費用
 支払利息                               72                     60
 子会社開業準備費用                          96                    243
 その他                                15                     53
 営業外費用合計                           184                    358
経常利益                             2,856                  4,368
特別利益
 固定資産売却益                             2                     15
 保険解約返戻金                            35                     ―
 特別利益合計                             38                     15
特別損失
 固定資産廃棄損                            56                      1
 減損損失                                6                      4
 その他                                 0                      1
 特別損失合計                             63                      7
税金等調整前四半期純利益                     2,831                  4,376
法人税等                             1,315                  1,865
少数株主損益調整前四半期純利益                  1,515                  2,511
少数株主利益                             257                    170
四半期純利益                           1,258                  2,341

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                     株式会社ヨロズ(7294) 平成27年３月期 第２四半期決算短信

  四半期連結包括利益計算書
   第２四半期連結累計期間

                                                 (単位：百万円)
                   前第２四半期連結累計期間          当第２四半期連結累計期間
                     (自 平成25年４月１日          (自 平成26年４月１日
                    　至 平成25年９月30日)        　至 平成26年９月30日)
少数株主損益調整前四半期純利益                 1,515                 2,511
その他の包括利益
 その他有価証券評価差額金                      605                  852
 為替換算調整勘定                        5,239               △3,039
 在外子会社の年金債務調整額                    △50                    ―
 退職給付に係る調整額                         ―                    12
 その他の包括利益合計                      5,794               △2,174
四半期包括利益                          7,310                  336
（内訳）
 親会社株主に係る四半期包括利益                 5,892                  758
 少数株主に係る四半期包括利益                  1,417                 △421

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                              株式会社ヨロズ(7294) 平成27年３月期 第２四半期決算短信

（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項
    （継続企業の前提に関する注記）
　     該当事項はありません。

    （株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記）
     当社は、平成26年９月２日を払込期日とする有償一般募集による新株式発行および自己株式の処分、平成26年９
    月25日を払込期日とするオーバーアロットメントによる株式売出しに関連して行う有償第三者割当増資を実施いた
    しました。この結果、当第２四半期連結累計期間において有償一般募集による新株式発行および有償第三者割当増
    資により、資本金が2,728百万円、資本準備金が2,728百万円増加し、自己株式の処分により、その他資本剰余金が
    643百万円増加、自己株式が872百万円減少いたしました。その結果、当第２四半期連結会計期間末において資本金
    が6,200百万円、資本剰余金が10,380百万円、自己株式が249百万円となっております。

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                                 株式会社ヨロズ(7294) 平成27年３月期 第２四半期決算短信

    （セグメント情報等）
　 【セグメント情報】
Ⅰ   前第２四半期連結累計期間(自   平成25年４月１日    至     平成25年９月30日)
　１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
                                                         (単位：百万円)
                               報告セグメント
                                                            合計
                     日本          米州          アジア
売上高
    外部顧客への売上高         16,726      25,496       23,095          65,318
    セグメント間の内部
                       5,899          138           30          6,069
    売上高又は振替高
         計            22,626      25,635       23,126          71,387
セグメント利益                2,431          186          590          3,208

 ２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容
 (差異調整に関する事項)
                                                                        (単位：百万円)
                利益                                        金額
報告セグメント計                                                                     3,208
セグメント間取引調整額                                                                  △545
四半期連結損益計算書の営業利益                                                              2,663

Ⅱ   当第２四半期連結累計期間(自   平成26年４月１日    至     平成26年９月30日)
　１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
                                                         (単位：百万円)
                               報告セグメント
                                                            合計
                     日本          米州          アジア
売上高
    外部顧客への売上高         18,432      30,823       24,003          73,259
    セグメント間の内部
                       9,435          157           24          9,617
    売上高又は振替高
         計            27,868      30,981       24,028          82,877
セグメント利益                3,278          463          703          4,445

　２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容
 (差異調整に関する事項)
                                                                        (単位：百万円)
                利益                                        金額
報告セグメント計                                                                     4,445
セグメント間取引調整額                                                                  △920
四半期連結損益計算書の営業利益                                                              3,525

　３. 報告セグメントの変更等に関する事項
  　「退職給付に関する会計基準」（企業会計基準第26号 平成24年５月17日。以下「退職給付会計基準」という。）及び
 「退職給付に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第25号 平成24年５月17日。以下「退職給付適用指
  針」という。）を、退職給付会計基準第35項本文及び退職給付適用指針第67項本文に掲げられた定めについて第１四半
  期連結会計期間より適用し、退職給付債務及び勤務費用の計算方法を見直し、退職給付見込額の期間帰属方法を期間
  定額基準から給付算定式基準へ変更、割引率の決定方法を割引率決定の基礎となる債券の期間について従業員の平均
  残存勤務期間に近似した年数とする方法から退職給付の支払見込期間及び支払見込期間ごとの金額を反映した単一の
  加重平均割引率を使用する方法へ変更いたしました。
   当該変更によるセグメント利益への影響は軽微であります。

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