＜1464 ＞大和Ｊ４００ダブル

                                                         平成 29 年 8 月 22 日

各   位

                                   委 託 会 社 名    大和証券投資信託委託株式会社
                                   代表者の役職氏名     代表取締役社長           岩本   信之
                                   担当者の役職氏名     経 営 企 画 部         近藤龍一郎
                                                    （連絡先     03-5555-4946）

        平成 30 年 1 月期 中間決算短信（平成 29 年 1 月 11 日～平成 29 年 7 月 10 日）

 大和証券投資信託委託株式会社を管理会社として上場する ETF 銘柄について、以下のとおり
平成 30 年 1 月期 中間決算短信（平成 29 年 1 月 11 日～平成 29 年 7 月 10 日）をご報告します。

                                  記

上場ETF銘柄（9銘柄）
                                                  銘柄
    銘柄名                                                   上場取引所
                                                  コード
    ダイワ上場投信－日経平均レバレッジ・インデックス                      1365        東
    ダイワ上場投信－日経平均ダブルインバース・インデックス                   1366        東
    ダイワ上場投信－TOPIX レバレッジ（2 倍）指数                    1367        東
    ダイワ上場投信－TOPIX ダブルインバース（-2 倍）指数                1368        東
    ダイワ上場投信－日経平均インバース・インデックス                      1456        東
    ダイワ上場投信－TOPIX インバース（-1 倍）指数                   1457        東
    ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経 400 レバレッジ・インデックス                1464        東
    ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経 400 インバース・インデックス                1465        東
    ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経 400 ダブルインバース・インデックス             1466        東

＊各銘柄の中間決算短信につきましては、次ページ以降をご参照ください。
 なお、各銘柄名をクリックしていただくと、各銘柄の中間決算短信が表示されます。
                                                                       以上
    平成30年1月期       中間決算短信（平成29年1月11日～平成29年7月10日）
                                                                                   平成29年8月22日

フ ァ ン ド 名    ダイワ上場投信－日経平均レバレッジ・インデックス                上場取引所                               東証
コ ー ド 番 号    1365
連動対象指標       日経平均レバレッジ・インデックス
主要投資資産       親投資信託受益証券、株価指数先物取引
売 買 単 位      1口
管 理 会 社      大和証券投資信託委託株式会社 URL http://www.daiwa-am.co.jp/
代 表 者 名      (役職名)代表取締役社長  (氏名)岩本 信之
問合せ先責任者      (役職名)経営企画部    (氏名)近藤 龍一郎         TEL (03)5555-4946

半期報告書提出予定日               平成29年10月3日

Ⅰ   ファンドの運用状況

１．29年7月中間期の運用状況（平成29年1月11日～平成29年7月10日）

(1)資産内訳                                                                            (百万円未満切捨て)
                                              現金・預金・その他の資産
                   主要投資資産                                                       合計(純資産)
                                                 (負債控除後)
                 金額               構成比           金額    構成比                     金額        構成比
                   百万円                    ％          百万円          ％             百万円               ％
29年 7月中間期         6,162           (52.5)            5,582    (47.5)           11,745     (100.0)
29年 1月期          13,067           (53.6)           11,290    (46.4)           24,358     (100.0)

(2)設定･交換実績
                                                                                 当中間計算期間末
                前計算期間末
                                          設定口数(②)            交換口数(③)              発行済口数
               発行済口数(①)
                                                                                  (①+②-③)
                             千口                       千口                 千口                   千口
29年 7月中間期                 2,155                      810              2,010                955

(3)基準価額
                総資産               負債            純資産               1口当たり基準価額
                 (①)              (②)         (③(①-②))      (③/当中間計算期間末（前計算期間末）
                                                                    発行済口数)
                   百万円              百万円              百万円                                          円
29年 7月中間期       11,829               84         11,745                                 12,298.6
29年 1月期         26,930            2,572         24,358                                 11,303.2

２．会計方針の変更
  ① 会計基準等の改正に伴う変更                  無
  ② ①以外の変更                         無

                                               1
   ダイワ上場投信－日経平均レバレッジ・インデックス（1365）平成 30 年 1 月期中間決算短信

Ⅱ 中間財務諸表等

(1) 中間貸借対照表
                              前計算期間末           当中間計算期間末
                           平成 29 年 1 月 10 日現在 平成 29 年 7 月 10 日現在
                              金 額（円）             金 額（円）
資産の部
 流動資産
  コール・ローン                         9,523,204,693       4,726,719,781
  親投資信託受益証券                      13,067,918,941       6,162,866,474
  派生商品評価勘定                        2,104,461,646         170,886,628
  未収入金                              104,927,349                  －
  前払金                                        －            2,839,600
  差入委託証拠金                         2,130,240,000         766,260,000
  流動資産合計                         26,930,752,629      11,829,572,483
 資産合計                            26,930,752,629      11,829,572,483
負債の部
 流動負債
  派生商品評価勘定                           21,406,720            207,560
  前受金                             2,417,954,000                 －
  未払受託者報酬                             7,836,704          5,288,690
  未払委託者報酬                           109,714,467         74,042,160
  その他未払費用                            15,417,255          4,876,084
  流動負債合計                          2,572,329,146         84,414,494
 負債合計                             2,572,329,146         84,414,494
純資産の部
 元本等
  元本                  ※1         21,550,000,000       9,550,000,000
  剰余金
   中間剰余金又は中間欠損金（△）                2,808,423,483       2,195,157,989
    （分配準備積立金）                     △441,433,332        △441,433,332
  元本等合計                          24,358,423,483      11,745,157,989
 純資産合計                           24,358,423,483      11,745,157,989
負債純資産合計                          26,930,752,629      11,829,572,483

                           2
   ダイワ上場投信－日経平均レバレッジ・インデックス（1365）平成 30 年 1 月期中間決算短信

(2) 中間損益及び剰余金計算書
                               前中間計算期間            当中間計算期間
                             自 平成 28 年 1 月 11 日 自 平成 29 年 1 月 11 日
                             至 平成 28 年 7 月 10 日 至 平成 29 年 7 月 10 日
                                金 額（円）             金 額（円）
営業収益
 受取利息                                    924,641                  －
 有価証券売買等損益                           △3,828,428          △3,052,467
 派生商品取引等損益                       △10,360,866,984       2,164,050,993
 営業収益合計                          △10,363,770,771       2,160,998,526
営業費用
 支払利息                                  2,115,122           2,227,670
 受託者報酬                                10,290,357           5,288,690
 委託者報酬                               144,065,566          74,042,160
 その他費用                                 9,220,020           4,969,500
 営業費用合計                              165,691,065          86,528,020
営業利益又は営業損失（△）                    △10,529,461,836       2,074,470,506
経常利益又は経常損失（△）                    △10,529,461,836       2,074,470,506
中間純利益又は中間純損失（△）                  △10,529,461,836       2,074,470,506
期首剰余金又は期首欠損金（△）                    △100,101,587        2,808,423,483
剰余金増加額又は欠損金減少額                     3,822,001,000         840,640,000
 中間一部交換に伴う剰余金増加額
 又は欠損金減少額                           3,822,001,000                －
 中間追加信託に伴う剰余金増加額
 又は欠損金減少額                                      －         840,640,000
剰余金減少額又は欠損金増加額                      7,080,766,000      3,528,376,000
 中間一部交換に伴う剰余金減少額
 又は欠損金増加額                                     －        3,528,376,000
 中間追加信託に伴う剰余金減少額
 又は欠損金増加額                          7,080,766,000                  －
中間剰余金又は中間欠損金（△）                  △13,888,328,423       2,195,157,989

                         3
     ダイワ上場投信－日経平均レバレッジ・インデックス（1365）平成 30 年 1 月期中間決算短信

(3) 中間注記表

（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                       当中間計算期間
         区 分                         自 平成 29 年 1 月 11 日
                                     至 平成 29 年 7 月 10 日
1. 有価証券の評価基準及び評価 親投資信託受益証券
   方法
                 移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評
                 価しております。

2. デリバティブ取引の評価基準 先物取引
   及び評価方法
                 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主
                 たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

（中間貸借対照表に関する注記）
                            前計算期間末                     当中間計算期間末
            区 分
                         平成 29 年 1 月 10 日現在           平成 29 年 7 月 10 日現在

1. ※1   期首元本額                     27,650,000,000 円          21,550,000,000 円
        期中追加設定元本額                 61,000,000,000 円           8,100,000,000 円
        期中一部交換元本額                 67,100,000,000 円          20,100,000,000 円

2.      中間計算期間末日における受                 2,155,000 口                 955,000 口
        益権の総数

（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
                           前中間計算期間                      当中間計算期間
            区 分          自 平成 28 年 1 月 11 日           自 平成 29 年 1 月 11 日
                         至 平成 28 年 7 月 10 日           至 平成 29 年 7 月 10 日
                        該当事項はありません。                  該当事項はありません。

（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
                             当中間計算期間末
         区 分
                            平成 29 年 7 月 10 日現在
1. 金融商品の時価及び中間貸借対 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上
   照表計上額との差額      額と時価との差額はありません。

2. 金融商品の時価の算定方法     (1)有価証券
                    重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

                    (2)デリバティブ取引

                              4
      ダイワ上場投信－日経平均レバレッジ・インデックス（1365）平成 30 年 1 月期中間決算短信

                                   デリバティブ取引に関する注記に記載しております。

                                   (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
                                   これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
                                   とから、当該帳簿価額を時価としております。

（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

株式関連
                             前計算期間末                                          当中間計算期間末
                       平成 29 年 1 月 10 日 現在                               平成 29 年 7 月 10 日 現在
     種 類     契約額等                   時価          評価損益           契約額等                  時価          評価損益
               （円）          うち      （円）            （円）           （円）         うち      （円）           （円）
                            １年超                                              １年超
市場取引

株価指数
先物取引

 買 建       44,665,147,500    － 46,749,510,000 2,084,362,500 23,325,589,600    － 23,496,900,000   171,310,400

合計         44,665,147,500    － 46,749,510,000 2,084,362,500 23,325,589,600    － 23,496,900,000   171,310,400

（注） 1. 時価の算定方法
       株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
       原則として中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最
       終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、中間計算期間末
       日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
    2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
    3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
    4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

（1 口当たり情報）
                                         前計算期間末                               当中間計算期間末
                                      平成 29 年 1 月 10 日現在                     平成 29 年 7 月 10 日現在
1 口当たり純資産額                                           11,303.2 円                             12,298.6 円
（10 口当たり純資産額）                                      (113,032 円)                            (122,986 円)

                                                   5
    平成30年1月期       中間決算短信（平成29年1月11日～平成29年7月10日）
                                                                               平成29年8月22日

フ ァ ン ド 名    ダイワ上場投信－日経平均ダブルインバース・インデックス 上場取引所                                      東証
コ ー ド 番 号    1366
連動対象指標       日経平均ダブルインバース・インデックス
主要投資資産       親投資信託受益証券、株価指数先物取引
売 買 単 位      1口
管 理 会 社      大和証券投資信託委託株式会社 URL http://www.daiwa-am.co.jp/
代 表 者 名      (役職名)代表取締役社長  (氏名)岩本 信之
問合せ先責任者      (役職名)経営企画部    (氏名)近藤 龍一郎         TEL (03)5555-4946

半期報告書提出予定日               平成29年10月3日

Ⅰ   ファンドの運用状況

１．29年7月中間期の運用状況（平成29年1月11日～平成29年7月10日）

(1)資産内訳                                                                        (百万円未満切捨て)
                                             現金・預金・その他の資産
                   主要投資資産                                                   合計(純資産)
                                                (負債控除後)
                 金額               構成比          金額    構成比                  金額        構成比
                   百万円                   ％          百万円         ％           百万円              ％
29年 7月中間期         5,971           (55.0)          4,881    (45.0)         10,853    (100.0)
29年 1月期           6,183           (59.5)          4,211    (40.5)         10,394    (100.0)

(2)設定･交換実績
                                                                             当中間計算期間末
                前計算期間末
                                         設定口数(②)           交換口数(③)            発行済口数
               発行済口数(①)
                                                                              (①+②-③)
                             千口                      千口              千口                  千口
29年 7月中間期                 2,048                   1,320             938              2,430

(3)基準価額
                総資産               負債           純資産              1口当たり基準価額
                 (①)              (②)        (③(①-②))     (③/当中間計算期間末（前計算期間末）
                                                                  発行済口数)
                   百万円              百万円             百万円                                      円
29年 7月中間期       11,310             457         10,853                              4,466.6
29年 1月期         11,345             951         10,394                              5,075.6

２．会計方針の変更
  ① 会計基準等の改正に伴う変更                  無
  ② ①以外の変更                         無

                                              1
ダイワ上場投信－日経平均ダブルインバース・インデックス（1366）平成 30 年 1 月期中間決算短信

Ⅱ 中間財務諸表等

(1) 中間貸借対照表
                              前計算期間末           当中間計算期間末
                           平成 29 年 1 月 10 日現在 平成 29 年 7 月 10 日現在
                              金 額（円）             金 額（円）
資産の部
 流動資産
  コール・ローン                         3,267,959,998       4,588,208,032
  親投資信託受益証券                       6,183,419,651       5,971,746,640
  派生商品評価勘定                            5,431,100                  －
  前払金                               998,700,000          22,240,000
  差入委託証拠金                           890,400,000         728,640,000
  流動資産合計                         11,345,910,749      11,310,834,672
 資産合計                            11,345,910,749      11,310,834,672
負債の部
 流動負債
  派生商品評価勘定                          909,628,944        187,162,139
  未払金                                        －           1,288,078
  未払解約金                                      －         226,661,000
  未払受託者報酬                             2,543,855          2,638,738
  未払委託者報酬                            35,614,542         36,942,948
  その他未払費用                             3,329,346          2,423,480
  流動負債合計                            951,116,687        457,116,383
 負債合計                               951,116,687        457,116,383
純資産の部
 元本等
  元本                  ※1         20,480,000,000      24,300,000,000
  剰余金
   中間剰余金又は中間欠損金（△）    ※2        △10,085,205,938    △13,446,281,711
    （分配準備積立金）                     △102,158,222       △102,158,222
  元本等合計                          10,394,794,062     10,853,718,289
 純資産合計                           10,394,794,062     10,853,718,289
負債純資産合計                          11,345,910,749     11,310,834,672

                           2
ダイワ上場投信－日経平均ダブルインバース・インデックス（1366）平成 30 年 1 月期中間決算短信

(2) 中間損益及び剰余金計算書
                               前中間計算期間            当中間計算期間
                             自 平成 28 年 1 月 11 日 自 平成 29 年 1 月 11 日
                             至 平成 28 年 7 月 10 日 至 平成 29 年 7 月 10 日
                                金 額（円）             金 額（円）
営業収益
 受取利息                                      68,352                －
 有価証券売買等損益                              △554,844        △1,673,011
 派生商品取引等損益                          1,425,928,530      △941,816,053
 営業収益合計                             1,425,442,038      △943,489,064
営業費用
 支払利息                                     300,977         1,011,283
 受託者報酬                                  1,276,414         2,638,738
 委託者報酬                                 17,870,267        36,942,948
 その他費用                                  1,169,608         2,383,340
 営業費用合計                                20,617,266        42,976,309
営業利益又は営業損失（△）                       1,404,824,772     △986,465,373
経常利益又は経常損失（△）                       1,404,824,772     △986,465,373
中間純利益又は中間純損失（△）                     1,404,824,772     △986,465,373
期首剰余金又は期首欠損金（△）                     △965,801,176    △10,085,205,938
剰余金増加額又は欠損金減少額                      2,020,757,000     4,624,905,600
 中間一部交換に伴う剰余金増加額
 又は欠損金減少額                           2,020,757,000      4,624,905,600
剰余金減少額又は欠損金増加額                      2,974,828,000      6,999,516,000
 中間追加信託に伴う剰余金減少額
 又は欠損金増加額                           2,974,828,000     6,999,516,000
中間剰余金又は中間欠損金（△）                     △515,047,404    △13,446,281,711

                         3
ダイワ上場投信－日経平均ダブルインバース・インデックス（1366）平成 30 年 1 月期中間決算短信

(3) 中間注記表

（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                        当中間計算期間
         区 分                          自 平成 29 年 1 月 11 日
                                      至 平成 29 年 7 月 10 日
1. 有価証券の評価基準及び評価 親投資信託受益証券
   方法
                 移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評
                 価しております。

2. デリバティブ取引の評価基準 先物取引
   及び評価方法
                 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主
                 たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

（中間貸借対照表に関する注記）
                             前計算期間末                      当中間計算期間末
            区 分
                          平成 29 年 1 月 10 日現在            平成 29 年 7 月 10 日現在

1. ※1   期首元本額                       5,000,000,000 円            20,480,000,000 円
        期中追加設定元本額                  44,580,000,000 円            13,200,000,000 円
        期中一部交換元本額                  29,100,000,000 円             9,380,000,000 円

2.      中間計算期間末日における受                  2,048,000 口                 2,430,000 口
        益権の総数

3. ※2   元本の欠損           貸借対照表上の純資産額が元本                中間貸借対照表上の純資産額が
                        総額を下回っており、その差額                元本総額を下回っており、その
                        は 10,085,205,938 円でありま        差額は 13,446,281,711 円であ
                        す。                            ります。

（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
                            前中間計算期間                       当中間計算期間
            区 分           自 平成 28 年 1 月 11 日            自 平成 29 年 1 月 11 日
                          至 平成 28 年 7 月 10 日            至 平成 29 年 7 月 10 日
                        該当事項はありません。                   該当事項はありません。

（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
                             当中間計算期間末
         区 分
                            平成 29 年 7 月 10 日現在
1. 金融商品の時価及び中間貸借対 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上
   照表計上額との差額      額と時価との差額はありません。

                               4
ダイワ上場投信－日経平均ダブルインバース・インデックス（1366）平成 30 年 1 月期中間決算短信

2. 金融商品の時価の算定方法                    (1)有価証券
                                   重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

                                   (2)デリバティブ取引
                                   デリバティブ取引に関する注記に記載しております。

                                   (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
                                   これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
                                   とから、当該帳簿価額を時価としております。

（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

株式関連
                             前計算期間末                                         当中間計算期間末
                       平成 29 年 1 月 10 日 現在                              平成 29 年 7 月 10 日 現在
     種 類     契約額等                   時価          評価損益          契約額等                  時価          評価損益
               （円）          うち      （円）           （円）           （円）         うち      （円）          （円）
                            １年超                                             １年超
市場取引

株価指数
先物取引

 売 建       20,472,570,000    － 21,376,170,000 △903,600,000 21,481,220,000    － 21,667,800,000 △186,580,000

合計         20,472,570,000    － 21,376,170,000 △903,600,000 21,481,220,000    － 21,667,800,000 △186,580,000

（注） 1. 時価の算定方法
       株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
       原則として中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最
       終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、中間計算期間末
       日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
    2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
    3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
    4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

（1 口当たり情報）
                                         前計算期間末                              当中間計算期間末
                                      平成 29 年 1 月 10 日現在                    平成 29 年 7 月 10 日現在
1 口当たり純資産額                                            5,075.6 円                             4,466.6 円
（10 口当たり純資産額）                                        (50,756 円)                            (44,666 円)

                                                  5
    平成30年1月期       中間決算短信（平成29年1月11日～平成29年7月10日）
                                                                             平成29年8月22日

フ ァ ン ド 名    ダイワ上場投信－TOPIXレバレッジ（2倍）指数        上場取引所 東証
コ ー ド 番 号    1367
連動対象指標       TOPIXレバレッジ（2倍）指数
主要投資資産       親投資信託受益証券、株価指数先物取引
売 買 単 位      1口
管 理 会 社      大和証券投資信託委託株式会社 URL http://www.daiwa-am.co.jp/
代 表 者 名      (役職名)代表取締役社長     (氏名)岩本 信之
問合せ先責任者      (役職名)経営企画部       (氏名)近藤 龍一郎      TEL (03)5555-4946

半期報告書提出予定日               平成29年10月3日

Ⅰ   ファンドの運用状況

１．29年7月中間期の運用状況（平成29年1月11日～平成29年7月10日）

(1)資産内訳                                                                      (百万円未満切捨て)
                                           現金・預金・その他の資産
                   主要投資資産                                                合計(純資産)
                                              (負債控除後)
                 金額             構成比          金額    構成比                  金額        構成比
                   百万円                 ％          百万円         ％          百万円               ％
29年 7月中間期         1,179         (58.8)            826    (41.2)         2,005     (100.0)
29年 1月期           1,289         (56.9)            978    (43.1)         2,267     (100.0)

(2)設定･交換実績
                                                                          当中間計算期間末
                前計算期間末
                                       設定口数(②)           交換口数(③)           発行済口数
               発行済口数(①)
                                                                           (①+②-③)
                           千口                      千口              千口                 千口
29年 7月中間期                 200                      70             110               160

(3)基準価額
                総資産             負債           純資産              1口当たり基準価額
                 (①)            (②)        (③(①-②))     (③/当中間計算期間末（前計算期間末）
                                                                発行済口数)
                   百万円            百万円             百万円                                      円
29年 7月中間期        2,039            34            2,005                           12,533.4
29年 1月期          2,459           191            2,267                           11,340.0

２．会計方針の変更
  ① 会計基準等の改正に伴う変更                無
  ② ①以外の変更                       無

                                            1
      ダイワ上場投信－TOPIX レバレッジ（2 倍）指数（1367）平成 30 年 1 月期中間決算短信

Ⅱ 中間財務諸表等

(1) 中間貸借対照表
                                前計算期間末           当中間計算期間末
                             平成 29 年 1 月 10 日現在 平成 29 年 7 月 10 日現在
                                金 額（円）             金 額（円）
資産の部
 流動資産
  コール・ローン                             816,757,909         687,380,760
  親投資信託受益証券                         1,289,701,117       1,179,297,657
  派生商品評価勘定                            161,427,177          47,327,152
  未収入金                                  1,147,840                  －
  差入委託証拠金                             190,920,000         125,970,000
  流動資産合計                            2,459,954,043       2,039,975,569
 資産合計                               2,459,954,043       2,039,975,569
負債の部
 流動負債
  派生商品評価勘定                              1,325,940             21,080
  前受金                                 177,710,000         23,985,000
  未払受託者報酬                                 724,685            651,001
  未払委託者報酬                              10,146,067          9,114,546
  その他未払費用                               2,053,362            862,389
  流動負債合計                              191,960,054         34,634,016
 負債合計                                 191,960,054         34,634,016
純資産の部
 元本等
  元本                    ※1          2,000,000,000       1,600,000,000
  剰余金
   中間剰余金又は中間欠損金（△）                    267,993,989         405,341,553
    （分配準備積立金）                        △57,588,560         △57,588,560
  元本等合計                             2,267,993,989       2,005,341,553
 純資産合計                              2,267,993,989       2,005,341,553
負債純資産合計                             2,459,954,043       2,039,975,569

                             2
      ダイワ上場投信－TOPIX レバレッジ（2 倍）指数（1367）平成 30 年 1 月期中間決算短信

(2) 中間損益及び剰余金計算書
                                 前中間計算期間            当中間計算期間
                               自 平成 28 年 1 月 11 日 自 平成 29 年 1 月 11 日
                               至 平成 28 年 7 月 10 日 至 平成 29 年 7 月 10 日
                                  金 額（円）             金 額（円）
営業収益
 受取利息                                       91,557                  －
 有価証券売買等損益                               △324,756            △403,460
 派生商品取引等損益                          △1,144,516,696         286,720,635
 営業収益合計                             △1,144,749,895         286,317,175
営業費用
 支払利息                                      166,649             255,133
 受託者報酬                                     906,839             651,001
 委託者報酬                                  12,696,251           9,114,546
 その他費用                    ※1             1,122,825             868,931
 営業費用合計                                 14,892,564          10,889,611
営業利益又は営業損失（△）                       △1,159,642,459         275,427,564
経常利益又は経常損失（△）                       △1,159,642,459         275,427,564
中間純利益又は中間純損失（△）                     △1,159,642,459         275,427,564
期首剰余金又は期首欠損金（△）                        120,108,124         267,993,989
剰余金増加額又は欠損金減少額                         418,456,000          71,225,000
 中間一部交換に伴う剰余金増加額
 又は欠損金減少額                              418,456,000                 －
 中間追加信託に伴う剰余金増加額
 又は欠損金減少額                                       －           71,225,000
剰余金減少額又は欠損金増加額                         576,602,000         209,305,000
 中間一部交換に伴う剰余金減少額
 又は欠損金増加額                                       －          209,305,000
 中間追加信託に伴う剰余金減少額
 又は欠損金増加額                              576,602,000                  －
中間剰余金又は中間欠損金（△）                     △1,197,680,335         405,341,553

                           3
        ダイワ上場投信－TOPIX レバレッジ（2 倍）指数（1367）平成 30 年 1 月期中間決算短信

(3) 中間注記表

（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                       当中間計算期間
         区 分                         自 平成 29 年 1 月 11 日
                                     至 平成 29 年 7 月 10 日
1. 有価証券の評価基準及び評価 親投資信託受益証券
   方法
                 移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評
                 価しております。

2. デリバティブ取引の評価基準 先物取引
   及び評価方法
                 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主
                 たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

（中間貸借対照表に関する注記）
                             前計算期間末                   当中間計算期間末
            区 分
                          平成 29 年 1 月 10 日現在         平成 29 年 7 月 10 日現在

1. ※1   期首元本額                      3,100,000,000 円          2,000,000,000 円
        期中追加設定元本額                  4,100,000,000 円            700,000,000 円
        期中一部交換元本額                  5,200,000,000 円          1,100,000,000 円

2.      中間計算期間末日における受                   200,000 口                160,000 口
        益権の総数

（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
                            前中間計算期間             当中間計算期間
            区 分           自 平成 28 年 1 月 11 日  自 平成 29 年 1 月 11 日
                          至 平成 28 年 7 月 10 日  至 平成 29 年 7 月 10 日
     ※1 その他費用           主に、TOPIX レバレッジ（2 倍）主に、TOPIX レバレッジ（2 倍）
                        指数の商標の使用料でありま 指数の商標の使用料でありま
                        す。                   す。

（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
                             当中間計算期間末
          区 分
                            平成 29 年 7 月 10 日現在
1. 金融商品の時価及び中間貸借対 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上
   照表計上額との差額      額と時価との差額はありません。

2. 金融商品の時価の算定方法      (1)有価証券
                     重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

                               4
           ダイワ上場投信－TOPIX レバレッジ（2 倍）指数（1367）平成 30 年 1 月期中間決算短信

                                   (2)デリバティブ取引
                                   デリバティブ取引に関する注記に記載しております。

                                   (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
                                   これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
                                   とから、当該帳簿価額を時価としております。

（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

株式関連
                              前計算期間末                                           当中間計算期間末
                        平成 29 年 1 月 10 日 現在                               平成 29 年 7 月 10 日 現在
     種 類      契約額等                    時価         評価損益           契約額等                    時価           評価損益
                （円）          うち       （円）           （円）           （円）          うち       （円）           （円）
                             １年超                                               １年超
市場取引

株価指数
先物取引

 買 建         4,376,160,000     －   4,536,420,000 160,260,000   3,961,480,000     －   4,008,920,000   47,440,000

合計           4,376,160,000     －   4,536,420,000 160,260,000   3,961,480,000     －   4,008,920,000   47,440,000

（注） 1. 時価の算定方法
       株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
       原則として中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最
       終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、中間計算期間末
       日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
    2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
    3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
    4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

（1 口当たり情報）
                                         前計算期間末                                 当中間計算期間末
                                      平成 29 年 1 月 10 日現在                       平成 29 年 7 月 10 日現在
1 口当たり純資産額                                           11,340.0 円                               12,533.4 円
（10 口当たり純資産額）                                      (113,400 円)                              (125,334 円)

                                                   5
    平成30年1月期       中間決算短信（平成29年1月11日～平成29年7月10日）
                                                                            平成29年8月22日

フ ァ ン ド 名    ダイワ上場投信－TOPIXダブルインバース（-2倍）指数            上場取引所 東証
コ ー ド 番 号    1368
連動対象指標       TOPIXダブルインバース（-2倍）指数
主要投資資産       親投資信託受益証券、株価指数先物取引
売 買 単 位      1口
管 理 会 社      大和証券投資信託委託株式会社 URL http://www.daiwa-am.co.jp/
代 表 者 名      (役職名)代表取締役社長      (氏名)岩本 信之
問合せ先責任者      (役職名)経営企画部       (氏名)近藤 龍一郎      TEL (03)5555-4946

半期報告書提出予定日               平成29年10月3日

Ⅰ   ファンドの運用状況

１．29年7月中間期の運用状況（平成29年1月11日～平成29年7月10日）

(1)資産内訳                                                                     (百万円未満切捨て)
                                           現金・預金・その他の資産
                   主要投資資産                                               合計(純資産)
                                              (負債控除後)
                金額              構成比          金額    構成比                 金額        構成比
                   百万円                 ％          百万円         ％         百万円               ％
29年 7月中間期           759         (52.3)            693    (47.7)        1,453     (100.0)
29年 1月期             759         (60.5)            495    (39.5)        1,255     (100.0)

(2)設定･交換実績
                                                                         当中間計算期間末
                前計算期間末
                                       設定口数(②)           交換口数(③)          発行済口数
               発行済口数(①)
                                                                          (①+②-③)
                           千口                      千口             千口                 千口
29年 7月中間期                 240                     100             20               320

(3)基準価額
                総資産             負債           純資産              1口当たり基準価額
                 (①)            (②)        (③(①-②))     (③/当中間計算期間末（前計算期間末）
                                                                発行済口数)
                   百万円            百万円             百万円                                     円
29年 7月中間期        1,493            40            1,453                           4,541.3
29年 1月期          1,344            88            1,255                           5,231.6

２．会計方針の変更
  ① 会計基準等の改正に伴う変更                無
  ② ①以外の変更                       無

                                            1
  ダイワ上場投信－TOPIX ダブルインバース（-2 倍）指数（1368）平成 30 年 1 月期中間決算短信

Ⅱ 中間財務諸表等

(1) 中間貸借対照表
                                前計算期間末           当中間計算期間末
                             平成 29 年 1 月 10 日現在 平成 29 年 7 月 10 日現在
                                金 額（円）             金 額（円）
資産の部
 流動資産
  コール・ローン                             390,711,984         623,705,094
  親投資信託受益証券                           759,812,707         759,595,546
  派生商品評価勘定                                183,920                  －
  前払金                                  90,170,000          17,315,000
  差入委託証拠金                             103,200,000          93,330,000
  流動資産合計                            1,344,078,611       1,493,945,640
 資産合計                               1,344,078,611       1,493,945,640
負債の部
 流動負債
  派生商品評価勘定                             81,671,952         33,961,674
  未払金                                          －             859,319
  未払受託者報酬                                 378,246            354,768
  未払委託者報酬                               5,296,086          4,967,258
  その他未払費用                               1,146,557            582,623
  流動負債合計                               88,492,841         40,725,642
 負債合計                                  88,492,841         40,725,642
純資産の部
 元本等
  元本                    ※1          2,400,000,000       3,200,000,000
  剰余金
   中間剰余金又は中間欠損金（△）      ※2         △1,144,414,230     △1,746,780,002
    （分配準備積立金）                        △26,442,414        △26,442,414
  元本等合計                             1,255,585,770      1,453,219,998
 純資産合計                              1,255,585,770      1,453,219,998
負債純資産合計                             1,344,078,611      1,493,945,640

                             2
 ダイワ上場投信－TOPIX ダブルインバース（-2 倍）指数（1368）平成 30 年 1 月期中間決算短信

(2) 中間損益及び剰余金計算書
                                前中間計算期間            当中間計算期間
                              自 平成 28 年 1 月 11 日 自 平成 29 年 1 月 11 日
                              至 平成 28 年 7 月 10 日 至 平成 29 年 7 月 10 日
                                 金 額（円）             金 額（円）
営業収益
 受取利息                                      30,757                 －
 有価証券売買等損益                              △164,373           △217,161
 派生商品取引等損益                            346,405,859       △175,908,841
 営業収益合計                               346,272,243       △176,126,002
営業費用
 支払利息                                      95,753            138,862
 受託者報酬                                    420,330            354,768
 委託者報酬                                  5,885,170          4,967,258
 その他費用                   ※1               581,472            558,882
 営業費用合計                                 6,982,725          6,019,770
営業利益又は営業損失（△）                         339,289,518      △182,145,772
経常利益又は経常損失（△）                         339,289,518      △182,145,772
中間純利益又は中間純損失（△）                       339,289,518      △182,145,772
期首剰余金又は期首欠損金（△）                      △378,299,108     △1,144,414,230
剰余金増加額又は欠損金減少額                        322,696,000         98,139,000
 中間一部交換に伴う剰余金増加額
 又は欠損金減少額                             322,696,000          98,139,000
剰余金減少額又は欠損金増加額                        416,650,000         518,359,000
 中間追加信託に伴う剰余金減少額
 又は欠損金増加額                             416,650,000        518,359,000
中間剰余金又は中間欠損金（△）                      △132,963,590     △1,746,780,002

                          3
     ダイワ上場投信－TOPIX ダブルインバース（-2 倍）指数（1368）平成 30 年 1 月期中間決算短信

(3) 中間注記表

（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                       当中間計算期間
          区 分                        自 平成 29 年 1 月 11 日
                                     至 平成 29 年 7 月 10 日
1. 有価証券の評価基準及び評価 親投資信託受益証券
   方法
                 移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評
                 価しております。

2. デリバティブ取引の評価基準 先物取引
   及び評価方法
                 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主
                 たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

（中間貸借対照表に関する注記）
                             前計算期間末                     当中間計算期間末
            区 分
                          平成 29 年 1 月 10 日現在           平成 29 年 7 月 10 日現在

1. ※1   期首元本額                      1,800,000,000 円            2,400,000,000 円
        期中追加設定元本額                  3,900,000,000 円            1,000,000,000 円
        期中一部交換元本額                  3,300,000,000 円              200,000,000 円

2.      中間計算期間末日における受                   240,000 口                  320,000 口
        益権の総数

3. ※2   元本の欠損           貸借対照表上の純資産額が元本               中間貸借対照表上の純資産額が
                        総額を下回っており、その差額               元本総額を下回っており、その
                        は 1,144,414,230 円でありま        差額は 1,746,780,002 円であり
                        す。                           ます。

（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
                             前中間計算期間             当中間計算期間
            区 分           自 平成 28 年 1 月 11 日   自 平成 29 年 1 月 11 日
                          至 平成 28 年 7 月 10 日   至 平成 29 年 7 月 10 日
     ※1 その他費用           主に、TOPIX ダブルインバース 主に、TOPIX ダブルインバース
                        （-2 倍）指数の商標の使用料で （-2 倍）指数の商標の使用料で
                        あります。                あります。

（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
                             当中間計算期間末
          区 分
                            平成 29 年 7 月 10 日現在
1. 金融商品の時価及び中間貸借対 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上

                               4
 ダイワ上場投信－TOPIX ダブルインバース（-2 倍）指数（1368）平成 30 年 1 月期中間決算短信

     照表計上額との差額                    額と時価との差額はありません。

2. 金融商品の時価の算定方法                   (1)有価証券
                                  重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

                                  (2)デリバティブ取引
                                  デリバティブ取引に関する注記に記載しております。

                                  (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
                                  これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
                                  とから、当該帳簿価額を時価としております。

（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

株式関連
                            前計算期間末                                           当中間計算期間末
                      平成 29 年 1 月 10 日 現在                               平成 29 年 7 月 10 日 現在
     種 類    契約額等                    時価         評価損益           契約額等                    時価         評価損益
              （円）          うち       （円）          （円）            （円）          うち       （円）          （円）
                           １年超                                               １年超
市場取引

株価指数
先物取引

 売 建       2,433,690,000    －    2,515,090,000 △81,400,000   2,859,670,000    －    2,893,535,000 △33,865,000

合計         2,433,690,000    －    2,515,090,000 △81,400,000   2,859,670,000    －    2,893,535,000 △33,865,000

（注） 1. 時価の算定方法
       株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
       原則として中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最
       終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、中間計算期間末
       日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
    2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
    3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
    4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

（1 口当たり情報）
                                        前計算期間末                                当中間計算期間末
                                     平成 29 年 1 月 10 日現在                      平成 29 年 7 月 10 日現在
1 口当たり純資産額                                           5,231.6 円                               4,541.3 円
（10 口当たり純資産額）                                       (52,316 円)                              (45,413 円)

                                                 5
    平成30年1月期       中間決算短信（平成29年1月11日～平成29年7月10日）
                                                                                 平成29年8月22日

フ ァ ン ド 名    ダイワ上場投信－日経平均インバース・インデックス                上場取引所                            東証
コ ー ド 番 号    1456
連動対象指標       日経平均インバース・インデックス
主要投資資産       親投資信託受益証券、株価指数先物取引
売 買 単 位      1口
管 理 会 社      大和証券投資信託委託株式会社 URL http://www.daiwa-am.co.jp/
代 表 者 名      (役職名)代表取締役社長  (氏名)岩本 信之
問合せ先責任者      (役職名)経営企画部    (氏名)近藤 龍一郎         TEL (03)5555-4946

半期報告書提出予定日               平成29年10月3日

Ⅰ   ファンドの運用状況

１．29年7月中間期の運用状況（平成29年1月11日～平成29年7月10日）

(1)資産内訳                                                                          (百万円未満切捨て)
                                             現金・預金・その他の資産
                   主要投資資産                                                     合計(純資産)
                                                (負債控除後)
                 金額               構成比          金額    構成比                    金額        構成比
                   百万円                   ％         百万円          ％             百万円              ％
29年 7月中間期         6,093           (67.0)          3,006    (33.0)            9,099    (100.0)
29年 1月期          11,095           (57.3)          8,279    (42.7)           19,375    (100.0)

(2)設定･交換実績
                                                                               当中間計算期間末
                前計算期間末
                                         設定口数(②)           交換口数(③)              発行済口数
               発行済口数(①)
                                                                                (①+②-③)
                             千口                     千口                 千口                  千口
29年 7月中間期                 2,194                    321              1,419              1,097

(3)基準価額
                総資産               負債           純資産              1口当たり基準価額
                 (①)              (②)        (③(①-②))     (③/当中間計算期間末（前計算期間末）
                                                                  発行済口数)
                   百万円              百万円            百万円                                         円
28年 7月中間期        9,226             127          9,099                                8,294.9
29年 1月期         20,137             762         19,375                                8,828.7

２．会計方針の変更
  ① 会計基準等の改正に伴う変更                  無
  ② ①以外の変更                         無

                                              1
   ダイワ上場投信－日経平均インバース・インデックス（1456）平成 30 年 1 月期中間決算短信

Ⅱ 中間財務諸表等

(1) 中間貸借対照表
                              前計算期間末           当中間計算期間末
                           平成 29 年 1 月 10 日現在 平成 29 年 7 月 10 日現在
                              金 額（円）             金 額（円）
資産の部
 流動資産
  コール・ローン                         7,457,439,469       2,829,792,698
  親投資信託受益証券                      11,095,597,733       6,093,247,611
  派生商品評価勘定                           15,400,640                  －
  前払金                               736,790,000                  －
  差入委託証拠金                           832,440,000         303,600,000
  流動資産合計                         20,137,667,842       9,226,640,309
 資産合計                            20,137,667,842       9,226,640,309
負債の部
 流動負債
  派生商品評価勘定                          663,556,336         62,334,647
  前受金                                        －           5,890,000
  未払金                                        －           1,027,560
  未払受託者報酬                             6,016,029          3,638,319
  未払委託者報酬                            84,225,061         50,937,087
  その他未払費用                             8,697,380          3,251,420
  流動負債合計                            762,494,806        127,079,033
 負債合計                               762,494,806        127,079,033
純資産の部
 元本等
  元本                  ※1         21,945,720,000      10,970,020,000
  剰余金
   中間剰余金又は中間欠損金（△）    ※2         △2,570,546,964     △1,870,458,724
    （分配準備積立金）                     △230,843,728       △230,843,728
  元本等合計                          19,375,173,036      9,099,561,276
 純資産合計                           19,375,173,036      9,099,561,276
負債純資産合計                          20,137,667,842      9,226,640,309

                           2
   ダイワ上場投信－日経平均インバース・インデックス（1456）平成 30 年 1 月期中間決算短信

(2) 中間損益及び剰余金計算書
                               前中間計算期間            当中間計算期間
                             自 平成 28 年 1 月 11 日 自 平成 29 年 1 月 11 日
                             至 平成 28 年 7 月 10 日 至 平成 29 年 7 月 10 日
                                金 額（円）             金 額（円）
営業収益
 受取利息                                     358,421                －
 有価証券売買等損益                            △1,563,697        △2,350,122
 派生商品取引等損益                          5,378,934,177      △293,907,671
 営業収益合計                             5,377,728,901      △296,257,793
営業費用
 支払利息                                     928,350         1,227,849
 受託者報酬                                  4,197,113         3,638,319
 委託者報酬                                 58,760,203        50,937,087
 その他費用                                  3,609,261         3,301,722
 営業費用合計                                67,494,927        59,104,977
営業利益又は営業損失（△）                       5,310,233,974     △355,362,770
経常利益又は経常損失（△）                       5,310,233,974     △355,362,770
中間純利益又は中間純損失（△）                     5,310,233,974     △355,362,770
期首剰余金又は期首欠損金（△）                     4,320,663,082    △2,570,546,964
剰余金増加額又は欠損金減少額                      4,894,323,400     1,482,507,900
 中間一部交換に伴う剰余金増加額
 又は欠損金減少額                                     －        1,482,507,900
 中間追加信託に伴う剰余金増加額
 又は欠損金減少額                           4,894,323,400                 －
剰余金減少額又は欠損金増加額                     11,752,933,500        427,056,890
 中間一部交換に伴う剰余金減少額
 又は欠損金増加額                          11,752,933,500                －
 中間追加信託に伴う剰余金減少額
 又は欠損金増加額                                      －        427,056,890
中間剰余金又は中間欠損金（△）                     2,772,286,956    △1,870,458,724

                         3
     ダイワ上場投信－日経平均インバース・インデックス（1456）平成 30 年 1 月期中間決算短信

(3) 中間注記表

（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                      当中間計算期間
         区 分                        自 平成 29 年 1 月 11 日
                                    至 平成 29 年 7 月 10 日
1. 有価証券の評価基準及び評価 親投資信託受益証券
   方法
                 移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評
                 価しております。

2. デリバティブ取引の評価基準 先物取引
   及び評価方法
                 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主
                 たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

（中間貸借対照表に関する注記）
                             前計算期間末                    当中間計算期間末
            区 分
                          平成 29 年 1 月 10 日現在          平成 29 年 7 月 10 日現在

1. ※1   期首元本額                    58,840,000,000 円            21,945,720,000 円
        期中追加設定元本額                91,762,940,000 円             3,214,300,000 円
        期中一部交換元本額               128,657,220,000 円            14,190,000,000 円

2.      中間計算期間末日における受                2,194,572 口                 1,097,002 口
        益権の総数

3. ※2   元本の欠損           貸借対照表上の純資産額が元本              中間貸借対照表上の純資産額が
                        総額を下回っており、その差額              元本総額を下回っており、その
                        は 2,570,546,964 円でありま       差額は 1,870,458,724 円であり
                        す。                          ます。

（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
                            前中間計算期間                     当中間計算期間
            区 分           自 平成 28 年 1 月 11 日          自 平成 29 年 1 月 11 日
                          至 平成 28 年 7 月 10 日          至 平成 29 年 7 月 10 日
                        該当事項はありません。                 該当事項はありません。

（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
                             当中間計算期間末
         区 分
                            平成 29 年 7 月 10 日現在
1. 金融商品の時価及び中間貸借対 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上
   照表計上額との差額      額と時価との差額はありません。

                               4
      ダイワ上場投信－日経平均インバース・インデックス（1456）平成 30 年 1 月期中間決算短信

2. 金融商品の時価の算定方法                    (1)有価証券
                                   重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

                                   (2)デリバティブ取引
                                   デリバティブ取引に関する注記に記載しております。

                                   (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
                                   これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
                                   とから、当該帳簿価額を時価としております。

（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

株式関連
                             前計算期間末                                          当中間計算期間末
                       平成 29 年 1 月 10 日 現在                              平成 29 年 7 月 10 日 現在
     種 類     契約額等                   時価         評価損益           契約額等                    時価         評価損益
               （円）          うち      （円）          （円）            （円）          うち       （円）          （円）
                            １年超                                              １年超
市場取引

株価指数
先物取引

 売 建       18,507,900,000    － 19,155,520,000 △647,620,000   9,043,210,000    －    9,105,300,000 △62,090,000

合計         18,507,900,000    － 19,155,520,000 △647,620,000   9,043,210,000    －    9,105,300,000 △62,090,000

（注） 1. 時価の算定方法
       株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
       原則として中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最
       終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、中間計算期間末
       日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
    2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
    3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
    4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

（1 口当たり情報）
                                         前計算期間末                               当中間計算期間末
                                      平成 29 年 1 月 10 日現在                     平成 29 年 7 月 10 日現在
1 口当たり純資産額                                            8,828.7 円                              8,294.9 円
（10 口当たり純資産額）                                        (88,287 円)                             (82,949 円)

                                                  5
    平成30年1月期       中間決算短信（平成29年1月11日～平成29年7月10日）
                                                                              平成29年8月22日

フ ァ ン ド 名    ダイワ上場投信－TOPIXインバース（-1倍）指数       上場取引所 東証
コ ー ド 番 号    1457
連動対象指標       TOPIXインバース（-1倍）指数
主要投資資産       親投資信託受益証券、株価指数先物取引
売 買 単 位      1口
管 理 会 社      大和証券投資信託委託株式会社 URL http://www.daiwa-am.co.jp/
代 表 者 名      (役職名)代表取締役社長      (氏名)岩本 信之
問合せ先責任者      (役職名)経営企画部        (氏名)近藤 龍一郎     TEL (03)5555-4946

半期報告書提出予定日               平成29年10月3日

Ⅰ   ファンドの運用状況

１．29年7月中間期の運用状況（平成29年1月11日～平成29年7月10日）

(1)資産内訳                                                                       (百万円未満切捨て)
                                            現金・預金・その他の資産
                   主要投資資産                                                 合計(純資産)
                                               (負債控除後)
                 金額             構成比           金額    構成比                  金額        構成比
                   百万円                  ％          百万円         ％          百万円               ％
29年 7月中間期         3,037         (60.3)           2,000    (39.7)         5,037     (100.0)
29年 1月期           3,588         (58.1)           2,590    (41.9)         6,179     (100.0)

(2)設定･交換実績
                                                                           当中間計算期間末
                前計算期間末
                                        設定口数(②)           交換口数(③)           発行済口数
               発行済口数(①)
                                                                            (①+②-③)
                           千口                       千口              千口                 千口
29年 7月中間期                 688                      351             438               601

(3)基準価額
                総資産             負債            純資産              1口当たり基準価額
                 (①)            (②)         (③(①-②))     (③/当中間計算期間末（前計算期間末）
                                                                 発行済口数)
                   百万円            百万円              百万円                                      円
29年 7月中間期        6,509          1,471            5,037                            8,382.0
29年 1月期          6,339            160            6,179                            8,981.1

２．会計方針の変更
  ① 会計基準等の改正に伴う変更                無
  ② ①以外の変更                       無

                                             1
     ダイワ上場投信－TOPIX インバース（-1 倍）指数（1457）平成 30 年 1 月期中間決算短信

Ⅱ 中間財務諸表等

(1) 中間貸借対照表
                                前計算期間末           当中間計算期間末
                             平成 29 年 1 月 10 日現在 平成 29 年 7 月 10 日現在
                                金 額（円）             金 額（円）
資産の部
 流動資産
  コール・ローン                           2,337,813,546       2,770,958,619
  親投資信託受益証券                         3,588,530,930       3,037,527,989
  派生商品評価勘定                                263,380                  －
  未収入金                                         －          500,000,000
  前払金                                 156,995,000          40,240,000
  差入委託証拠金                             255,420,000         160,650,000
  流動資産合計                            6,339,022,856       6,509,376,608
 資産合計                               6,339,022,856       6,509,376,608
負債の部
 流動負債
  派生商品評価勘定                            135,714,380          69,568,522
  未払金                                          －              768,239
  未払解約金                                        －        1,376,074,250
  未払受託者報酬                               1,443,049           1,627,984
  未払委託者報酬                              20,203,263          22,792,540
  その他未払費用                               2,658,748             937,171
  流動負債合計                              160,019,440       1,471,768,706
 負債合計                                 160,019,440       1,471,768,706
純資産の部
 元本等
  元本                    ※1          6,880,000,000       6,010,000,000
  剰余金
   中間剰余金又は中間欠損金（△）      ※2          △700,996,584        △972,392,098
    （分配準備積立金）                        △61,490,353         △61,490,353
  元本等合計                             6,179,003,416       5,037,607,902
 純資産合計                              6,179,003,416       5,037,607,902
負債純資産合計                             6,339,022,856       6,509,376,608

                             2
     ダイワ上場投信－TOPIX インバース（-1 倍）指数（1457）平成 30 年 1 月期中間決算短信

(2) 中間損益及び剰余金計算書
                                 前中間計算期間            当中間計算期間
                               自 平成 28 年 1 月 11 日 自 平成 29 年 1 月 11 日
                               至 平成 28 年 7 月 10 日 至 平成 29 年 7 月 10 日
                                  金 額（円）             金 額（円）
営業収益
 受取利息                                      113,912                 －
 有価証券売買等損益                               △725,089         △1,002,941
 派生商品取引等損益                             634,574,527       △320,525,961
 営業収益合計                                633,963,350       △321,528,902
営業費用
 支払利息                                      284,052            672,239
 受託者報酬                                   1,481,095          1,627,984
 委託者報酬                                  20,735,953         22,792,540
 その他費用                    ※1             1,941,397          2,139,009
 営業費用合計                                 24,442,497         27,231,772
営業利益又は営業損失（△）                          609,520,853       △348,760,674
経常利益又は経常損失（△）                          609,520,853       △348,760,674
中間純利益又は中間純損失（△）                        609,520,853       △348,760,674
期首剰余金又は期首欠損金（△）                        272,510,589       △700,996,584
剰余金増加額又は欠損金減少額                         119,860,000        552,646,750
 中間一部交換に伴う剰余金増加額
 又は欠損金減少額                                      －           552,646,750
 中間追加信託に伴う剰余金増加額
 又は欠損金減少額                              119,860,000                  －
剰余金減少額又は欠損金増加額                          18,966,000         475,281,590
 中間一部交換に伴う剰余金減少額
 又は欠損金増加額                               18,966,000                 －
 中間追加信託に伴う剰余金減少額
 又は欠損金増加額                                       －         475,281,590
中間剰余金又は中間欠損金（△）                        982,925,442       △972,392,098

                           3
        ダイワ上場投信－TOPIX インバース（-1 倍）指数（1457）平成 30 年 1 月期中間決算短信

(3) 中間注記表

（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                       当中間計算期間
         区 分                         自 平成 29 年 1 月 11 日
                                     至 平成 29 年 7 月 10 日
1. 有価証券の評価基準及び評価 親投資信託受益証券
   方法
                 移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評
                 価しております。

2. デリバティブ取引の評価基準 先物取引
   及び評価方法
                 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主
                 たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

（中間貸借対照表に関する注記）
                             前計算期間末                   当中間計算期間末
            区 分
                          平成 29 年 1 月 10 日現在         平成 29 年 7 月 10 日現在

1. ※1   期首元本額                      4,200,000,000 円          6,880,000,000 円
        期中追加設定元本額                  6,380,000,000 円          3,517,000,000 円
        期中一部交換元本額                  3,700,000,000 円          4,387,000,000 円

2.      中間計算期間末日における受                   688,000 口                601,000 口
        益権の総数

3. ※2   元本の欠損           貸借対照表上の純資産額が元本 中間貸借対照表上の純資産額が
                        総額を下回っており、その差額 元本総額を下回っており、その
                        は 700,996,584 円であります。 差額は 972,392,098 円でありま
                                              す。

（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
                            前中間計算期間             当中間計算期間
            区 分           自 平成 28 年 1 月 11 日  自 平成 29 年 1 月 11 日
                          至 平成 28 年 7 月 10 日  至 平成 29 年 7 月 10 日
     ※1 その他費用           主に、TOPIX インバース（-1 倍）主に、TOPIX インバース（-1 倍）
                        指数の商標の使用料でありま 指数の商標の使用料でありま
                        す。                   す。

（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
                             当中間計算期間末
          区 分
                            平成 29 年 7 月 10 日現在
1. 金融商品の時価及び中間貸借対 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上

                               4
           ダイワ上場投信－TOPIX インバース（-1 倍）指数（1457）平成 30 年 1 月期中間決算短信

     照表計上額との差額                       額と時価との差額はありません。

2. 金融商品の時価の算定方法                      (1)有価証券
                                     重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

                                     (2)デリバティブ取引
                                     デリバティブ取引に関する注記に記載しております。

                                     (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
                                     これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
                                     とから、当該帳簿価額を時価としております。

（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

株式関連
                              前計算期間末                                            当中間計算期間末
                        平成 29 年 1 月 10 日 現在                                平成 29 年 7 月 10 日 現在
     種 類      契約額等                    時価          評価損益           契約額等                    時価         評価損益
                （円）          うち       （円）           （円）            （円）          うち       （円）          （円）
                             １年超                                                １年超
市場取引

株価指数
先物取引

 売 建         6,036,765,000    －    6,172,000,000 △135,235,000   4,974,080,000    －    5,043,480,000 △69,400,000

合計           6,036,765,000    －    6,172,000,000 △135,235,000   4,974,080,000    －    5,043,480,000 △69,400,000

（注） 1. 時価の算定方法
       株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
       原則として中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最
       終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、中間計算期間末
       日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
    2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
    3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
    4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

（1 口当たり情報）
                                           前計算期間末                                当中間計算期間末
                                        平成 29 年 1 月 10 日現在                      平成 29 年 7 月 10 日現在
1 口当たり純資産額                                              8,981.1 円                               8,382.0 円
（10 口当たり純資産額）                                          (89,811 円)                              (83,820 円)

                                                    5
    平成30年1月期       中間決算短信（平成29年1月11日～平成29年7月10日）
                                                                          平成29年8月22日

フ ァ ン ド 名    ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経400レバレッジ・インデックス            上場取引所 東証
コ ー ド 番 号    1464
連動対象指標       ＪＰＸ日経400レバレッジ・インデックス
主要投資資産       親投資信託受益証券、株価指数先物取引
売 買 単 位      1口
管 理 会 社      大和証券投資信託委託株式会社 URL http://www.daiwa-am.co.jp/
代 表 者 名      (役職名)代表取締役社長    (氏名)岩本 信之
問合せ先責任者      (役職名)経営企画部     (氏名)近藤 龍一郎        TEL (03)5555-4946

半期報告書提出予定日               平成29年10月3日

Ⅰ   ファンドの運用状況

１．29年7月中間期の運用状況（平成29年1月11日～平成29年7月10日）

(1)資産内訳                                                                   (百万円未満切捨て)
                                           現金・預金・その他の資産
                   主要投資資産                                             合計(純資産)
                                              (負債控除後)
                金額              構成比          金額    構成比               金額        構成比
                   百万円                 ％        百万円         ％         百万円               ％
29年 7月中間期           344         (50.5)          338    (49.5)         682      (100.0)
29年 1月期             514         (52.4)          466    (47.6)         981      (100.0)

(2)設定･交換実績
                                                                      当中間計算期間末
                前計算期間末
                                       設定口数(②)         交換口数(③)         発行済口数
               発行済口数(①)
                                                                       (①+②-③)
                           千口                    千口             千口                 千口
29年 7月中間期                 110                    20             60                70

(3)基準価額
                総資産             負債           純資産            1口当たり基準価額
                 (①)            (②)        (③(①-②))   (③/当中間計算期間末（前計算期間末）
                                                              発行済口数)
                   百万円            百万円           百万円                                     円
29年 7月中間期          689             7            682                           9,753.3
29年 1月期          1,065            83            981                           8,922.6

２．会計方針の変更
  ① 会計基準等の改正に伴う変更                無
  ② ①以外の変更                       無

                                            1
ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経 400 レバレッジ・インデックス（1464）平成 30 年 1 月期中間決算短信

Ⅱ 中間財務諸表等

(1) 中間貸借対照表
                                前計算期間末           当中間計算期間末
                             平成 29 年 1 月 10 日現在 平成 29 年 7 月 10 日現在
                                金 額（円）             金 額（円）
資産の部
 流動資産
  コール・ローン                             398,668,423        291,229,334
  親投資信託受益証券                           514,748,998        344,635,978
  派生商品評価勘定                             68,240,169         11,110,878
  未収入金                                    462,559                 －
  差入委託証拠金                              82,882,000         42,906,500
  流動資産合計                            1,065,002,149        689,882,690
 資産合計                               1,065,002,149        689,882,690
負債の部
 流動負債
  派生商品評価勘定                                648,844            164,271
  前受金                                  76,792,200          3,505,000
  未払受託者報酬                                 379,520            192,340
  未払委託者報酬                               5,313,809          2,693,449
  その他未払費用                                 386,483            598,532
  流動負債合計                               83,520,856          7,153,592
 負債合計                                  83,520,856          7,153,592
純資産の部
 元本等
  元本                    ※1          1,100,000,000        700,000,000
  剰余金
   中間剰余金又は中間欠損金（△）      ※2          △118,518,707        △17,270,902
    （分配準備積立金）                        △18,320,412        △18,320,412
  元本等合計                               981,481,293        682,729,098
 純資産合計                                981,481,293        682,729,098
負債純資産合計                             1,065,002,149        689,882,690

                             2
ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経 400 レバレッジ・インデックス（1464）平成 30 年 1 月期中間決算短信

(2) 中間損益及び剰余金計算書
                                前中間計算期間            当中間計算期間
                              自 平成 28 年 1 月 11 日 自 平成 29 年 1 月 11 日
                              至 平成 28 年 7 月 10 日 至 平成 29 年 7 月 10 日
                                 金 額（円）             金 額（円）
営業収益
 受取利息                                      30,700                 －
 有価証券売買等損益                              △143,922           △113,020
 派生商品取引等損益                           △458,832,279         58,993,803
 営業収益合計                              △458,945,501         58,880,783
営業費用
 支払利息                                      79,334             79,201
 受託者報酬                                    377,282            192,340
 委託者報酬                                  5,282,450          2,693,449
 その他費用                   ※1               493,149            252,988
 営業費用合計                                 6,232,215          3,217,978
営業利益又は営業損失（△）                        △465,177,716         55,662,805
経常利益又は経常損失（△）                        △465,177,716         55,662,805
中間純利益又は中間純損失（△）                      △465,177,716         55,662,805
期首剰余金又は期首欠損金（△）                      △222,840,697       △118,518,707
剰余金増加額又は欠損金減少額                         51,700,000         50,335,000
 中間一部交換に伴う剰余金増加額
 又は欠損金減少額                              51,700,000         50,335,000
剰余金減少額又は欠損金増加額                        294,138,000          4,750,000
 中間追加信託に伴う剰余金減少額
 又は欠損金増加額                             294,138,000          4,750,000
中間剰余金又は中間欠損金（△）                      △930,456,413        △17,270,902

                          3
ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経 400 レバレッジ・インデックス（1464）平成 30 年 1 月期中間決算短信

(3) 中間注記表

（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                       当中間計算期間
         区 分                         自 平成 29 年 1 月 11 日
                                     至 平成 29 年 7 月 10 日
1. 有価証券の評価基準及び評価 親投資信託受益証券
   方法
                 移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評
                 価しております。

2. デリバティブ取引の評価基準 先物取引
   及び評価方法
                 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主
                 たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

（中間貸借対照表に関する注記）
                             前計算期間末                   当中間計算期間末
            区 分
                          平成 29 年 1 月 10 日現在         平成 29 年 7 月 10 日現在

1. ※1   期首元本額                      1,300,000,000 円          1,100,000,000 円
        期中追加設定元本額                  1,000,000,000 円            200,000,000 円
        期中一部交換元本額                  1,200,000,000 円            600,000,000 円

2.      中間計算期間末日における受                   110,000 口                 70,000 口
        益権の総数

3. ※2   元本の欠損           貸借対照表上の純資産額が元本 中間貸借対照表上の純資産額が
                        総額を下回っており、その差額 元本総額を下回っており、その
                        は 118,518,707 円であります。 差額は 17,270,902 円でありま
                                              す。

（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
                            前中間計算期間              当中間計算期間
            区 分           自 平成 28 年 1 月 11 日   自 平成 29 年 1 月 11 日
                          至 平成 28 年 7 月 10 日   至 平成 29 年 7 月 10 日
     ※1 その他費用           主に、ＪＰＸ日経 400 レバレッ 主に、ＪＰＸ日経 400 レバレッ
                        ジ・インデックスの商標の使用 ジ・インデックスの商標の使用
                        料であります。              料であります。

（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
                             当中間計算期間末
          区 分
                            平成 29 年 7 月 10 日現在
1. 金融商品の時価及び中間貸借対 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上

                               4
ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経 400 レバレッジ・インデックス（1464）平成 30 年 1 月期中間決算短信

     照表計上額との差額                   額と時価との差額はありません。

2. 金融商品の時価の算定方法                  (1)有価証券
                                 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

                                 (2)デリバティブ取引
                                 デリバティブ取引に関する注記に記載しております。

                                 (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
                                 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
                                 とから、当該帳簿価額を時価としております。

（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

株式関連
                            前計算期間末                                            当中間計算期間末
                      平成 29 年 1 月 10 日 現在                                平成 29 年 7 月 10 日 現在
     種 類    契約額等                    時価           評価損益          契約額等                    時価           評価損益
              （円）          うち       （円）           （円）            （円）          うち       （円）           （円）
                           １年超                                                １年超
市場取引

株価指数
先物取引

 買 建       1,894,695,300     －   1,962,440,000   67,744,700   1,354,071,000     －   1,365,120,000   11,049,000

合計         1,894,695,300     －   1,962,440,000   67,744,700   1,354,071,000     －   1,365,120,000   11,049,000

（注） 1. 時価の算定方法
       株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
       原則として中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最
       終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、中間計算期間末
       日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
    2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
    3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
    4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

（1 口当たり情報）
                                       前計算期間末                                  当中間計算期間末
                                    平成 29 年 1 月 10 日現在                        平成 29 年 7 月 10 日現在
1 口当たり純資産額                                          8,922.6 円                                 9,753.3 円
（10 口当たり純資産額）                                      (89,226 円)                                (97,533 円)

                                                  5
    平成30年1月期       中間決算短信（平成29年1月11日～平成29年7月10日）
                                                                            平成29年8月22日

フ ァ ン ド 名    ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経400インバース・インデックス            上場取引所 東証
コ ー ド 番 号    1465
連動対象指標       ＪＰＸ日経400インバース・インデックス
主要投資資産       親投資信託受益証券、株価指数先物取引
売 買 単 位      1口
管 理 会 社      大和証券投資信託委託株式会社 URL http://www.daiwa-am.co.jp/
代 表 者 名      (役職名)代表取締役社長    (氏名)岩本 信之
問合せ先責任者      (役職名)経営企画部     (氏名)近藤 龍一郎        TEL (03)5555-4946

半期報告書提出予定日               平成29年10月3日

Ⅰ   ファンドの運用状況

１．29年7月中間期の運用状況（平成29年1月11日～平成29年7月10日）

(1)資産内訳                                                                     (百万円未満切捨て)
                                           現金・預金・その他の資産
                   主要投資資産                                               合計(純資産)
                                              (負債控除後)
                金額              構成比          金額    構成比                 金額        構成比
                   百万円                 ％          百万円         ％         百万円               ％
29年 7月中間期         4,817         (60.7)          3,120    (39.3)        7,938     (100.0)
29年 1月期           4,618         (56.9)          3,501    (43.1)        8,119     (100.0)

(2)設定･交換実績
                                                                         当中間計算期間末
                前計算期間末
                                       設定口数(②)           交換口数(③)          発行済口数
               発行済口数(①)
                                                                          (①+②-③)
                           千口                      千口             千口                 千口
29年 7月中間期                 920                      50             11               959

(3)基準価額
                総資産             負債           純資産              1口当たり基準価額
                 (①)            (②)        (③(①-②))     (③/当中間計算期間末（前計算期間末）
                                                                発行済口数)
                   百万円            百万円             百万円                                     円
29年 7月中間期        8,091           153            7,938                           8,277.4
29年 1月期          8,428           308            8,119                           8,825.9

２．会計方針の変更
  ① 会計基準等の改正に伴う変更                無
  ② ①以外の変更                       無

                                            1
ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経 400 インバース・インデックス（1465）平成 30 年 1 月期中間決算短信

Ⅱ 中間財務諸表等

(1) 中間貸借対照表
                                前計算期間末           当中間計算期間末
                             平成 29 年 1 月 10 日現在 平成 29 年 7 月 10 日現在
                                金 額（円）             金 額（円）
資産の部
 流動資産
  コール・ローン                           3,156,689,757       2,950,317,300
  親投資信託受益証券                         4,618,658,372       4,817,217,960
  派生商品評価勘定                                568,120                  －
  前払金                                 316,109,700          70,344,900
  差入委託証拠金                             336,690,000         253,799,000
  流動資産合計                            8,428,715,949       8,091,679,160
 資産合計                               8,428,715,949       8,091,679,160
負債の部
 流動負債
  派生商品評価勘定                            282,789,987        114,627,066
  未払金                                          －             948,630
  未払受託者報酬                               1,620,548          2,239,243
  未払委託者報酬                              22,688,234         31,350,099
  その他未払費用                               1,756,591          4,505,540
  流動負債合計                              308,855,360        153,670,578
 負債合計                                 308,855,360        153,670,578
純資産の部
 元本等
  元本                    ※1          9,200,000,000       9,590,000,000
  剰余金
   中間剰余金又は中間欠損金（△）      ※2         △1,080,139,411     △1,651,991,418
    （分配準備積立金）                        △42,223,359        △42,223,359
  元本等合計                             8,119,860,589      7,938,008,582
 純資産合計                              8,119,860,589      7,938,008,582
負債純資産合計                             8,428,715,949      8,091,679,160

                             2
ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経 400 インバース・インデックス（1465）平成 30 年 1 月期中間決算短信

(2) 中間損益及び剰余金計算書
                                前中間計算期間            当中間計算期間
                              自 平成 28 年 1 月 11 日 自 平成 29 年 1 月 11 日
                              至 平成 28 年 7 月 10 日 至 平成 29 年 7 月 10 日
                                 金 額（円）             金 額（円）
営業収益
 受取利息                                      13,270                 －
 有価証券売買等損益                              △339,592         △1,440,412
 派生商品取引等損益                            342,795,126       △486,262,681
 営業収益合計                               342,468,804       △487,703,093
営業費用
 支払利息                                     211,756            895,655
 受託者報酬                                    687,419          2,239,243
 委託者報酬                                  9,624,416         31,350,099
 その他費用                   ※1               901,598          2,947,217
 営業費用合計                                11,425,189         37,432,214
営業利益又は営業損失（△）                         331,043,615      △525,135,307
経常利益又は経常損失（△）                         331,043,615      △525,135,307
中間純利益又は中間純損失（△）                       331,043,615      △525,135,307
期首剰余金又は期首欠損金（△）                        23,402,492     △1,080,139,411
剰余金増加額又は欠損金減少額                        339,342,000         11,498,300
 中間一部交換に伴う剰余金増加額
 又は欠損金減少額                                     －           11,498,300
 中間追加信託に伴う剰余金増加額
 又は欠損金減少額                             339,342,000                 －
剰余金減少額又は欠損金増加額                        613,314,000         58,215,000
 中間一部交換に伴う剰余金減少額
 又は欠損金増加額                             613,314,000                 －
 中間追加信託に伴う剰余金減少額
 又は欠損金増加額                                      －          58,215,000
中間剰余金又は中間欠損金（△）                        80,474,107     △1,651,991,418

                          3
ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経 400 インバース・インデックス（1465）平成 30 年 1 月期中間決算短信

(3) 中間注記表

（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                        当中間計算期間
         区 分                          自 平成 29 年 1 月 11 日
                                      至 平成 29 年 7 月 10 日
1. 有価証券の評価基準及び評価 親投資信託受益証券
   方法
                 移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評
                 価しております。

2. デリバティブ取引の評価基準 先物取引
   及び評価方法
                 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主
                 たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

（中間貸借対照表に関する注記）
                             前計算期間末                      当中間計算期間末
            区 分
                          平成 29 年 1 月 10 日現在            平成 29 年 7 月 10 日現在

1. ※1   期首元本額                         500,000,000 円            9,200,000,000 円
        期中追加設定元本額                  14,300,000,000 円              500,000,000 円
        期中一部交換元本額                   5,600,000,000 円              110,000,000 円

2.      中間計算期間末日における受                    920,000 口                  959,000 口
        益権の総数

3. ※2   元本の欠損           貸借対照表上の純資産額が元本                中間貸借対照表上の純資産額が
                        総額を下回っており、その差額                元本総額を下回っており、その
                        は 1,080,139,411 円でありま         差額は 1,651,991,418 円であり
                        す。                            ます。

（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
                            前中間計算期間              当中間計算期間
            区 分           自 平成 28 年 1 月 11 日   自 平成 29 年 1 月 11 日
                          至 平成 28 年 7 月 10 日   至 平成 29 年 7 月 10 日
     ※1 その他費用           主に、ＪＰＸ日経 400 インバー 主に、ＪＰＸ日経 400 インバー
                        ス・インデックスの商標の使用 ス・インデックスの商標の使用
                        料であります。              料であります。

（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
                             当中間計算期間末
          区 分
                            平成 29 年 7 月 10 日現在
1. 金融商品の時価及び中間貸借対 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上

                               4
ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経 400 インバース・インデックス（1465）平成 30 年 1 月期中間決算短信

     照表計上額との差額                     額と時価との差額はありません。

2. 金融商品の時価の算定方法                    (1)有価証券
                                   重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

                                   (2)デリバティブ取引
                                   デリバティブ取引に関する注記に記載しております。

                                   (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
                                   これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
                                   とから、当該帳簿価額を時価としております。

（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

株式関連
                            前計算期間末                                            当中間計算期間末
                      平成 29 年 1 月 10 日 現在                                平成 29 年 7 月 10 日 現在
     種 類    契約額等                    時価          評価損益           契約額等                    時価          評価損益
              （円）          うち       （円）           （円）            （円）          うち       （円）           （円）
                           １年超                                                １年超
市場取引

株価指数
先物取引

 売 建       7,934,410,300    －    8,215,990,000 △281,579,700   7,860,691,100    －    7,974,720,000 △114,028,900

合計         7,934,410,300    －    8,215,990,000 △281,579,700   7,860,691,100    －    7,974,720,000 △114,028,900

（注） 1. 時価の算定方法
       株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
       原則として中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最
       終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、中間計算期間末
       日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
    2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
    3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
    4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

（1 口当たり情報）
                                         前計算期間末                                当中間計算期間末
                                      平成 29 年 1 月 10 日現在                      平成 29 年 7 月 10 日現在
1 口当たり純資産額                                            8,825.9 円                               8,277.4 円
（10 口当たり純資産額）                                        (88,259 円)                              (82,774 円)

                                                  5
    平成30年1月期      中間決算短信（平成29年1月11日～平成29年7月10日）
                                                                        平成29年8月22日

フ ァ ン ド 名    ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経400ダブルインバース・インデックス 上場取引所 東証
コ ー ド 番 号    1466
連動対象指標       ＪＰＸ日経400ダブルインバース・インデックス
主要投資資産       親投資信託受益証券、株価指数先物取引
売 買 単 位      1口
管 理 会 社      大和証券投資信託委託株式会社 URL http://www.daiwa-am.co.jp/
代 表 者 名      (役職名)代表取締役社長    (氏名)岩本 信之
問合せ先責任者      (役職名)経営企画部     (氏名)近藤 龍一郎        TEL (03)5555-4946

半期報告書提出予定日              平成29年10月3日

Ⅰ   ファンドの運用状況

１．29年7月中間期の運用状況（平成29年1月11日～平成29年7月10日）

(1)資産内訳                                                                 (百万円未満切捨て)
                                          現金・預金・その他の資産
                  主要投資資産                                            合計(純資産)
                                             (負債控除後)
                金額             構成比          金額    構成比              金額         構成比
                  百万円                 ％        百万円         ％        百万円                 ％
29年 7月中間期          239         (56.9)          181    (43.1)            421    (100.0)
29年 1月期            294         (61.3)          186    (38.7)            481    (100.0)

(2)設定･交換実績
                                                                    当中間計算期間末
                前計算期間末
                                      設定口数(②)         交換口数(③)        発行済口数
               発行済口数(①)
                                                                     (①+②-③)
                          千口                    千口             千口                  千口
29年 7月中間期                 67                    －              －                  67

(3)基準価額
               総資産             負債           純資産            1口当たり基準価額
                (①)            (②)        (③(①-②))   (③/当中間計算期間末（前計算期間末）
                                                             発行済口数)
                  百万円            百万円           百万円                                      円
29年 7月中間期         433            12            421                            6,203.3
29年 1月期           517            36            481                            7,086.2

２．会計方針の変更
  ① 会計基準等の改正に伴う変更               無
  ② ①以外の変更                      無

                                           1
ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経 400 ダブルインバース・インデックス（1466）平成 30 年 1 月期中間決算短信

Ⅱ 中間財務諸表等

(1) 中間貸借対照表
                                 前計算期間末           当中間計算期間末
                              平成 29 年 1 月 10 日現在 平成 29 年 7 月 10 日現在
                                 金 額（円）             金 額（円）
資産の部
 流動資産
  コール・ローン                              145,408,279        161,356,607
  親投資信託受益証券                            294,933,724        239,856,519
  派生商品評価勘定                                 129,016                 －
  前払金                                   37,504,400          5,613,400
  差入委託証拠金                               39,730,000         26,981,500
  流動資産合計                               517,705,419        433,808,026
 資産合計                                  517,705,419        433,808,026
負債の部
 流動負債
  派生商品評価勘定                              33,608,489         10,275,387
  未払金                                           －             146,928
  未払受託者報酬                                  184,716            124,201
  未払委託者報酬                                2,586,403          1,739,383
  その他未払費用                                  174,691            317,633
  流動負債合計                                36,554,299         12,603,532
 負債合計                                   36,554,299         12,603,532
純資産の部
 元本等
  元本                     ※1            679,000,000        679,000,000
  剰余金
   中間剰余金又は中間欠損金（△）       ※2          △197,848,880        △257,795,506
    （分配準備積立金）                        △12,693,325         △12,693,325
  元本等合計                               481,151,120         421,204,494
 純資産合計                                481,151,120         421,204,494
負債純資産合計                               517,705,419         433,808,026

                              2
ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経 400 ダブルインバース・インデックス（1466）平成 30 年 1 月期中間決算短信

(2) 中間損益及び剰余金計算書
                                  前中間計算期間            当中間計算期間
                                自 平成 28 年 1 月 11 日 自 平成 29 年 1 月 11 日
                                至 平成 28 年 7 月 10 日 至 平成 29 年 7 月 10 日
                                   金 額（円）             金 額（円）
営業収益
 受取利息                                        26,845                 －
 有価証券売買等損益                                 △89,658            △77,205
 派生商品取引等損益                              193,171,448        △57,796,066
 営業収益合計                                 193,108,635        △57,873,271
営業費用
 支払利息                                        44,900             46,477
 受託者報酬                                      254,860            124,201
 委託者報酬                                    3,568,598          1,739,383
 その他費用                     ※1               332,501            163,294
 営業費用合計                                   4,200,859          2,073,355
営業利益又は営業損失（△）                           188,907,776       △59,946,626
経常利益又は経常損失（△）                           188,907,776       △59,946,626
中間純利益又は中間純損失（△）                         188,907,776       △59,946,626
期首剰余金又は期首欠損金（△）                          74,543,595       △197,848,880
剰余金減少額又は欠損金増加額                           73,820,370                 －
 中間一部交換に伴う剰余金減少額
 又は欠損金増加額                                73,820,370                 －
中間剰余金又は中間欠損金（△）                         189,631,001       △257,795,506

                            3
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(3) 中間注記表

（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                       当中間計算期間
         区 分                         自 平成 29 年 1 月 11 日
                                     至 平成 29 年 7 月 10 日
1. 有価証券の評価基準及び評価 親投資信託受益証券
   方法
                 移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評
                 価しております。

2. デリバティブ取引の評価基準 先物取引
   及び評価方法
                 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主
                 たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

（中間貸借対照表に関する注記）
                             前計算期間末                   当中間計算期間末
            区 分
                          平成 29 年 1 月 10 日現在         平成 29 年 7 月 10 日現在

1. ※1   期首元本額                      1,100,000,000 円            679,000,000 円
        期中追加設定元本額                             －円                       －円
        期中一部交換元本額                    421,000,000 円                     －円

2.      中間計算期間末日における受                    67,900 口                 67,900 口
        益権の総数

3. ※2   元本の欠損           貸借対照表上の純資産額が元本 中間貸借対照表上の純資産額が
                        総額を下回っており、その差額 元本総額を下回っており、その
                        は 197,848,880 円であります。 差額は 257,795,506 円でありま
                                              す。

（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
                            前中間計算期間              当中間計算期間
            区 分           自 平成 28 年 1 月 11 日   自 平成 29 年 1 月 11 日
                          至 平成 28 年 7 月 10 日   至 平成 29 年 7 月 10 日
     ※1 その他費用           主に、ＪＰＸ日経 400 ダブルイ 主に、ＪＰＸ日経 400 ダブルイ
                        ンバース・インデックスの商標 ンバース・インデックスの商標
                        の使用料であります。           の使用料であります。

（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
                             当中間計算期間末
          区 分
                            平成 29 年 7 月 10 日現在
1. 金融商品の時価及び中間貸借対 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上

                               4
ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経 400 ダブルインバース・インデックス（1466）平成 30 年 1 月期中間決算短信

     照表計上額との差額                 額と時価との差額はありません。

2. 金融商品の時価の算定方法                (1)有価証券
                               重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

                               (2)デリバティブ取引
                               デリバティブ取引に関する注記に記載しております。

                               (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
                               これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
                               とから、当該帳簿価額を時価としております。

（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

株式関連
                          前計算期間末                                       当中間計算期間末
                    平成 29 年 1 月 10 日 現在                           平成 29 年 7 月 10 日 現在
     種 類   契約額等                 時価          評価損益         契約額等                 時価          評価損益
            （円）          うち     （円）           （円）         （円）          うち     （円）           （円）
                         １年超                                           １年超
市場取引

 株価指数
 先物取引

  売 建      927,085,600    －    960,490,000 △33,404,400   832,187,800    －    842,400,000 △10,212,200

合計         927,085,600    －    960,490,000 △33,404,400   832,187,800    －    842,400,000 △10,212,200

（注） 1. 時価の算定方法
       株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
       原則として中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最
       終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、中間計算期間末
       日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
    2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
    3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
    4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

（1 口当たり情報）
                                    前計算期間末                              当中間計算期間末
                                 平成 29 年 1 月 10 日現在                    平成 29 年 7 月 10 日現在
1 口当たり純資産額                                       7,086.2 円                             6,203.3 円
（10 口当たり純資産額）                                   (70,862 円)                            (62,033 円)

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