＜1546 ＞ダウヘッジ無

                    ＮＥＸＴ ＦＵＮＤＳ ダウ・ジョーンズ工業株３０種平均株価（為替ヘッジなし）連動型上場投信 (1546) 2022 年 8 月期 中間決算短信
                      NEXT FUNDS DJIA (Unhedged) Exchange Traded Fund (1546) Semi-annual Earnings Report for Fiscal Year ending August 2022

                2022 年 8 月期 中間決算短信 （2021 年 8 月 11 日～2022 年 2 月 10 日）
       Semi-annual Earnings Report for Fiscal Year ending August 2022 (August 11, 2021 - February 10, 2022)

                                                                                                          2022 年 3 月 23 日
                                                                                                            March 23, 2022

ファンド名                          ＮＥＸＴ ＦＵＮＤＳ ダウ・ジョーンズ工業株３０種平均株価（為替ヘッジなし）連動型上場投信
コード番号                          （ 1546 ）                         上場取引所 東証
連動対象指標                         ダウ・ジョーンズ工業株 30 種平均株価             売買単位        1口
主要投資資産                         株式
管理会社                           野村アセットマネジメント株式会社
URL                            http://www.nomura-am.co.jp
代表者                            CEO 兼代表取締役社長               小池 広靖
問合せ先責任者                        サポートダイヤル                   長坂 智  TEL 0120-753104
半期報告書提出予定日                     2022 年 4 月 27 日

Fund name:                      NEXT FUNDS DJIA (Unhedged) Exchange Traded Fund
Code:                           1546                                            Listed Exchange:TSE
Underlying index:               Dow Jones Industrial Average®                   Trading unit:   1 unit
Primary invested assets:        Stocks
Management co.:                 Nomura Asset Management Co., Ltd.
URL:                            http://www.nomura-am.co.jp
Representative:                 Hiroyasu Koike, President & CEO
Contact person:                 Satoshi Nagasaka, Head of Support Dial Team, Investment Trust Marketing Dept.
Scheduled date of submission   of semi-annual securities report: April 27, 2022

Ⅰ ファンドの運用状況

   Fund Management
１．2022 年 2 月中間期の運用状況（2021 年 8 月 11 日～2022 年 2 月 10 日）
     Management Status for Half-Year ended February 2022 (August 11, 2021 - February 10, 2022)
(1) 資産内訳                                                                                                （百万円未満切捨て）
    Assets                                                     (fractions of less than JPY mil. shall be rounded down)

                                                                 現金・預金・その他の資産
                                   主要投資資産                                                                合計（純資産）
                                                                    （負債控除後）

                                                                Cash/Deposits/Other Assets
                            Primary Invested Assets                                                   Total (Net Assets)
                                                                 (excluding liabilities)

                                  金額               構成比                 金額               構成比               金額              構成比
                                 Amount            ratio              Amount            ratio            Amount           ratio

                                         百万円               %                  百万円               %                百万円              %
                                       JPY mil.            %                JPY mil.            %              JPY mil.           %
   2022 年 2 月中間期                          26,481    (97.3)                        747     (2.7)                   27,229 (100.0)
  HY ended Feb. 2022
     2021 年 8 月期                          25,352    (98.3)                        435     (1.7)                   25,787 (100.0)
  FY ended Aug. 2021

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                    ＮＥＸＴ ＦＵＮＤＳ ダウ・ジョーンズ工業株３０種平均株価（為替ヘッジなし）連動型上場投信 (1546) 2022 年 8 月期 中間決算短信
                      NEXT FUNDS DJIA (Unhedged) Exchange Traded Fund (1546) Semi-annual Earnings Report for Fiscal Year ending August 2022
(2) 設定・解約実績                                                                                                 （千口未満切捨て）
  Creation and Redemption                      (fractions of less than one thousand units shall be rounded down)

                             前計算期間末                                                                          当中間計算期間末
                              発行済口数                                                  解約口数                       発行済口数
                                                           設定口数
                          No. of Issued Units                                      No. of Units             No. of Issued Units
                                                     No. of Units Created
                          at End of Previous                                         Redeemed              at End of Semi-annual
                                                             (②)
                             Fiscal Period                                             (③)                        Period
                                 (①)                                                                           (①＋②－③)

                                           千口                         千口                        千口                         千口
                                     ‘000 units                 ‘000 units                ‘000 units                 ‘000 units
  2022 年 2 月中間期                                684                         34                         45                       673
 HY ended Feb. 2022

(3) 基準価額
  Net Asset Value

                                                                           1 口当り基準価額
                                                                  ((③/当中間計算期間末(前計算期末)
                            総資産          負債         純資産
                                                                           発行済口数)×1)
                         Total Assets Liabilities Net Assets
                                                                      Net Asset Value per 1 unit
                             (①)         (②)      (③(①－②))
                                                             ((③/No. of Issued Units at End of Semi-annual
                                                                 Period(Previous Fiscal Period))×1)

                                 百万円             百万円              百万円                                                           円
                               JPY mil.        JPY mil.         JPY mil.                                                       JPY
  2022 年 2 月中間期                  27,298                68         27,229                                                   40,454
 HY ended Feb. 2022
    2021 年 8 月期                  26,056               269         25,787                                                   37,695
 FY ended Aug. 2021

２．会計方針の変更
  Change in Accounting Policies
    ① 会計基準等の改正に伴う変更                                                         無
       Changes accompanying revision to accounting standards, etc.                       No
    ② ①以外の変更                                                                無
       Changes other than those in ①                                                     No

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                   ＮＥＸＴ ＦＵＮＤＳ ダウ・ジョーンズ工業株３０種平均株価（為替ヘッジなし）連動型上場投信 (1546) 2022 年 8 月期 中間決算短信
                     NEXT FUNDS DJIA (Unhedged) Exchange Traded Fund (1546) Semi-annual Earnings Report for Fiscal Year ending August 2022

Ⅱ 中間財務諸表等 Semi-annual Financial Statements

（１）【中間貸借対照表】 Semi-annual Balance Sheet
                                                                                                （単位：円）
                                                                                                     （Unit：JPY）
                                                                 第 11 期                         第 12 期中間計算期間末
                                                          (2021 年 8 月 10 日現在)                  (2022 年 2 月 10 日現在)
                                                             11th Fiscal Year                 12th Semi-annual Period
                                                          As of August 10, 2021               As of February 10, 2022

                                                                 金額 Amount                            金額 Amount

資産の部
Assets
  流動資産
  Current assets
     預金
                                                                            413,828,662                          493,285,867
     Deposits
     コール・ローン
                                                                              95,035,856                          99,859,815
     Call loans
     株式
                                                                         25,352,066,682                       26,481,952,157
     Stocks
     派生商品評価勘定
                                                                              14,595,985                            1,790,221
     Revaluation of derivatives
     未収配当金
                                                                              19,439,676                          13,186,890
     Accrued dividends receivable
     差入委託証拠金
                                                                            161,299,743                          208,084,121
     Margin deposits
     流動資産合計
                                                                         26,056,266,604                       27,298,159,071
     Total current assets
  資産合計
                                                                         26,056,266,604                       27,298,159,071
  Total assets
負債の部
Liabilities
  流動負債
  Current liabilities
     派生商品評価勘定
                                                                                 218,770                            2,828,399
     Revaluation of derivatives
     未払収益分配金
                                                                            206,598,200                                      -
     Unpaid dividends
     未払受託者報酬
                                                                               5,535,568                            6,016,773
     Trustee fees payable
     未払委託者報酬
                                                                              44,284,510                          48,398,414
     Investment trust management fees payable
     未払利息
                                                                                        84                                  59
     Accrued interest expenses
     その他未払費用
                                                                              12,385,449                          11,549,166
     Other accrued expenses
     流動負債合計
                                                                            269,022,581                           68,792,811
     Total current liabilities
  負債合計
                                                                            269,022,581                           68,792,811
  Total liabilities
純資産の部
Net assets

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                     ＮＥＸＴ ＦＵＮＤＳ ダウ・ジョーンズ工業株３０種平均株価（為替ヘッジなし）連動型上場投信 (1546) 2022 年 8 月期 中間決算短信
                       NEXT FUNDS DJIA (Unhedged) Exchange Traded Fund (1546) Semi-annual Earnings Report for Fiscal Year ending August 2022
  元本等
  Principal and other
     元本
                                                                            6,066,598,800                        5,969,050,800
     Principal
     剰余金
     Surplus
        中間剰余金又は中間欠損金（△）
                                                                           19,720,645,223                       21,260,315,460
        Balance at end of period
        （分配準備積立金）
                                                                                   271,875                              271,875
        (Reserve for distribution)
     元本等合計
                                                                           25,787,244,023                       27,229,366,260
     Total principal and other
  純資産合計
                                                                           25,787,244,023                       27,229,366,260
  Total net assets
負債純資産合計
                                                                           26,056,266,604                       27,298,159,071
Total liabilities and net assets

（２）【中間損益及び剰余金計算書】 Semi-annual Statement of Income and Retained Earnings
                                                                                                  （単位：円）
                                                                                                       （Unit：JPY）
                                                             第 11 期中間計算期間                         第 12 期中間計算期間
                                                            自 2020 年 8 月 11 日                    自 2021 年 8 月 11 日
                                                            至 2021 年 2 月 10 日                    至 2022 年 2 月 10 日
                                                           11th Semi-annual Period              12th Semi-annual Period
                                                            From August 11, 2020                 From August 11, 2021
                                                            to February 10, 2021                 to February 10, 2022

                                                                   金額 Amount                            金額 Amount

営業収益
Operating revenue
  受取配当金
                                                                              151,465,786                          215,828,982
  Dividend income
  受取利息
                                                                                     11,929                              12,404
  Interest income
  有価証券売買等損益
  Profit and loss on buying and selling of                                  2,513,538,747                          515,231,056
  securities and other
  派生商品取引等損益
                                                                                73,435,707                          23,009,511
  Profit and loss on dealing of derivatives
  為替差損益
                                                                            △151,500,473                         1,260,107,850
  Foreign exchange gains or losses
  営業収益合計
                                                                            2,586,951,696                        2,014,189,803
  Total operating revenue
営業費用
Operating expenses
  支払利息
                                                                                     52,343                              16,889
  Interest expenses
  受託者報酬
                                                                                 4,514,808                            6,016,773
  Trustee fees
  委託者報酬
                                                                                36,118,384                          48,398,414
  Investment trust management fees
  その他費用
                                                                                 6,669,429                          10,376,490
  Other expenses
  営業費用合計
                                                                                47,354,964                          64,808,566
  Total operating expenses
営業利益又は営業損失（△）                                                               2,539,596,732                        1,949,381,237

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                  ＮＥＸＴ ＦＵＮＤＳ ダウ・ジョーンズ工業株３０種平均株価（為替ヘッジなし）連動型上場投信 (1546) 2022 年 8 月期 中間決算短信
                    NEXT FUNDS DJIA (Unhedged) Exchange Traded Fund (1546) Semi-annual Earnings Report for Fiscal Year ending August 2022
Operating profit (loss)
経常利益又は経常損失（△）
                                                                         2,539,596,732                        1,949,381,237
Ordinary profit (loss)
中間純利益又は中間純損失（△）
                                                                         2,539,596,732                        1,949,381,237
Profit (loss)
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
                                                                                        -                                   -
Distribution of profit loss from partial
redemptions
期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                                                        10,723,740,741                       19,720,645,223
Surplus (deficit) at beginning of period
剰余金増加額又は欠損金減少額
                                                                         4,062,952,000                          999,944,000
Increase in surplus or decrease in deficit
  中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
  少額
                                                                         4,062,952,000                          999,944,000
  Increase in surplus or decrease in deficit
  from additional subscriptions for period
剰余金減少額又は欠損金増加額
                                                                         5,472,118,000                        1,409,655,000
Decrease in surplus or increase in deficit
  中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
  加額
                                                                         5,472,118,000                        1,409,655,000
  Decrease in surplus or increase in deficit
  from partial redemptions
分配金
                                                                                        -                                   -
Dividends
中間剰余金又は中間欠損金（△）
                                                                        11,854,171,473                       21,260,315,460
Balance at end of period

（３）【中間注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.運用資産の評価基準及び評価方法                    株式
                   原則として時価で評価しております。
                   時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
                   に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
                   先物取引
                   計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価
                   しております。
                   為替予約取引
                   計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
２.外貨建資産・負債の本邦通貨への換 信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算
  算基準              期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
３.費用・収益の計上基準       受取配当金
                   原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しておりま
                   す。
                   投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分
                   配金額を計上しております。
                   有価証券売買等損益
                   約定日基準で計上しております。
                   派生商品取引等損益
                   約定日基準で計上しております。
                   為替差損益
                   約定日基準で計上しております。
４.金融商品の時価等に関する事項の補 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前
  足説明              提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
                   また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引におけ
                   る名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取

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              ＮＥＸＴ ＦＵＮＤＳ ダウ・ジョーンズ工業株３０種平均株価（為替ヘッジなし）連動型上場投信 (1546) 2022 年 8 月期 中間決算短信
                NEXT FUNDS DJIA (Unhedged) Exchange Traded Fund (1546) Semi-annual Earnings Report for Fiscal Year ending August 2022
                                  引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
５.その他                             当ファンドの中間計算期間は、2021 年 8 月 11 日から 2022 年 2 月 10 日までとなっ
                                  ております。
（中間貸借対照表に関する注記）
                   第 11 期                                                     第 12 期中間計算期間末
             2021 年 8 月 10 日現在                                                2022 年 2 月 10 日現在
１.   計算期間の末日における受益権の総数                                    １.     中間計算期間の末日における受益権の総数
                                              684,100 口                                                          673,100 口
２.   計算期間の末日における 1 単位当たりの純資産の額                            ２.     中間計算期間の末日における 1 単位当たりの純資産の
                                                                 額
       1 口当たり純資産額                              37,695 円           1 口当たり純資産額            40,454 円
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
該当事項はありません。
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
                   第 11 期                                                     第 12 期中間計算期間末
             2021 年 8 月 10 日現在                                                2022 年 2 月 10 日現在
１．貸借対照表計上額、時価及び差額           １．中間貸借対照表計上額、時価及び差額
 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価し 中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評
 ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ 価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額は
 ん。                          ありません。
２．時価の算定方法                   ２．時価の算定方法
 株式                          株式
  （重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載して   （重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載して
 おります。                       おります。
 派生商品評価勘定                    派生商品評価勘定
  デリバティブ取引については、（その他の注記）の ２   デリバティブ取引については、（その他の注記）の ２
 デリバティブ取引関係に記載しております。        デリバティブ取引関係に記載しております。
 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務         コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
  これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時   これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時
 価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としてお 価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としてお
 ります。                        ります。
（その他の注記）
１ 元本の移動
                  第 11 期                                                       第 12 期中間計算期間
             自 2020 年 8 月 11 日                                                 自 2021 年 8 月 11 日
             至 2021 年 8 月 10 日                                                 至 2022 年 2 月 10 日
期首元本額                                 4,966,080,000 円 期首元本額                                               6,066,598,800 円
期中追加設定元本額                             3,583,558,800 円 期中追加設定元本額                                             301,512,000 円
期中一部解約元本額                             2,483,040,000 円 期中一部解約元本額                                             399,060,000 円
２ デリバティブ取引関係
                     デリバティブ取引の契約額等、時価及び評価損益
                        第 11 期(2021 年 8 月 10 日現在)                          第 12 期中間計算期間末(2022 年 2 月 10 日現在)

               契約額等（円）                                                   契約額等（円）
     種類
                             うち 1 年   時価（円）           評価損益（円）                         うち 1 年   時価（円）            評価損益（円）
                              超                                                         超

市場取引

株価指数先物取引

 買建            931,903,567       －      946,282,923      14,379,356     722,117,979       －       721,079,801     △1,038,178

市場取引以外の取引

為替予約取引

 買建            560,688,350       －      560,729,506          41,156              －        －                －               －

     米ドル       560,688,350       －      560,729,506          41,156              －        －                －               －

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            ＮＥＸＴ ＦＵＮＤＳ ダウ・ジョーンズ工業株３０種平均株価（為替ヘッジなし）連動型上場投信 (1546) 2022 年 8 月期 中間決算短信
              NEXT FUNDS DJIA (Unhedged) Exchange Traded Fund (1546) Semi-annual Earnings Report for Fiscal Year ending August 2022
 売建          205,555,520      －       205,598,817        △43,297               －        －                －               －

  米ドル        205,555,520      －       205,598,817        △43,297               －        －                －               －

   合計                 －       －                －       14,377,215     722,117,979       －       721,079,801     △1,038,178

（注）時価の算定方法
１先物取引
  外国先物取引について
      先物の評価においては、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価してお
      ります。
２為替予約取引
  1)計算日において対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
      ①計算日において為替予約の受渡日（以下「当該日」といいます）の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合
       は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
      ②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
        ・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物
         相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
        ・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧
         客先物相場の仲値を用いております。
  2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客相場の仲値で評価しておりま
    す。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。

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