2024年04月15日発表
2024年02月期
財務諸表
損益計算書
(単位：百万円)
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今期
(2024年02月期 FY)
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売上高
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14,874
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売上原価
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7,476
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売上総利益
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7,397
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販売費及び一般管理費
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8,300
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営業損失（△）
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△903
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営業外収益
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受取利息
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0
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受取補填金
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54
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その他
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3
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営業外収益合計
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57
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営業外費用
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支払利息
|
5
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株式交付費
|
0
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支払保証料
|
1
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上場関連費用
|
0
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リコール関連費用
|
37
|
|
その他
|
1
|
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営業外費用合計
|
46
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経常損失（△）
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△892
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特別損失
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固定資産除却損
|
3
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|
特別損失合計
|
3
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税引前当期純損失（△）
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△895
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法人税、住民税及び事業税
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5
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法人税等調整額
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△44
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法人税等合計
|
△39
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当期純損失（△）
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△857
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キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
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今期
(2024年02月期 FY)
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営業活動によるキャッシュ・フロー
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税引前当期純損失（△）
|
△895
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減価償却費
|
34
|
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賞与引当金の増減額（△は減少）
|
0
|
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ポイント引当金の増減額（△は減少）
|
1
|
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受取利息
|
△1
|
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支払利息
|
5
|
|
株式交付費
|
0
|
|
固定資産除却損
|
3
|
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売上債権の増減額（△は増加）
|
△221
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棚卸資産の増減額（△は増加）
|
18
|
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仕入債務の増減額（△は減少）
|
99
|
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未払金の増減額（△は減少）
|
263
|
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未払費用の増減額（△は減少）
|
△17
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|
契約負債の増減額（△は減少）
|
91
|
|
その他
|
△27
|
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小計
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△639
|
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利息の受取額
|
0
|
|
利息の支払額
|
△6
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|
法人税等の支払額
|
△23
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営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△666
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投資活動によるキャッシュ・フロー
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有形固定資産の取得による支出
|
△69
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△4
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差入保証金の差入による支出
|
△170
|
|
差入保証金の回収による収入
|
11
|
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投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△230
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
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|
短期借入金の純増減額（△は減少）
|
0
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△30
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|
株式の発行による収入
|
0
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|
新株予約権の行使による株式の発行による収入
|
59
|
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財務活動によるキャッシュ・フロー
|
29
|
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現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△866
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現金及び現金同等物の期首残高
|
2,296
|
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
1,430
|
貸借対照表
(単位：百万円)
|
今期
(2024年02月期 FY)
|
|
資産の部
|
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|
流動資産
|
|
|
現金及び預金
|
1,430
|
|
売掛金
|
781
|
|
商品
|
175
|
|
原材料及び貯蔵品
|
20
|
|
未収入金
|
175
|
|
前払費用
|
68
|
|
その他
|
18
|
|
流動資産合計
|
2,671
|
|
固定資産
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
建物
|
104
|
|
減価償却累計額
|
△29
|
|
建物（純額）
|
75
|
|
機械及び装置
|
26
|
|
減価償却累計額
|
△4
|
|
機械及び装置（純額）
|
23
|
|
工具、器具及び備品
|
26
|
|
減価償却累計額
|
△11
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
15
|
|
リース資産
|
8
|
|
減価償却累計額
|
△1
|
|
リース資産（純額）
|
8
|
|
有形固定資産合計
|
122
|
|
無形固定資産
|
|
|
商標権
|
3
|
|
特許権
|
1
|
|
無形固定資産合計
|
4
|
|
投資その他の資産
|
|
|
長期前払費用
|
44
|
|
差入保証金
|
390
|
|
繰延税金資産
|
43
|
|
投資その他の資産合計
|
478
|
|
固定資産合計
|
605
|
|
資産合計
|
3,276
|
|
負債の部
|
|
|
流動負債
|
|
|
買掛金
|
556
|
|
短期借入金
|
500
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
0
|
|
未払金
|
829
|
|
未払費用
|
121
|
|
未払法人税等
|
16
|
|
預り金
|
50
|
|
ポイント引当金
|
13
|
|
契約負債
|
284
|
|
その他
|
30
|
|
流動負債合計
|
2,403
|
|
固定負債
|
|
|
資産除去債務
|
23
|
|
その他
|
6
|
|
固定負債合計
|
30
|
|
負債合計
|
2,434
|
|
純資産の部
|
|
|
株主資本
|
|
|
資本金
|
1,132
|
|
資本剰余金
|
|
|
資本準備金
|
1,542
|
|
その他資本剰余金
|
527
|
|
資本剰余金合計
|
2,070
|
|
利益剰余金
|
|
|
その他利益剰余金
|
|
|
繰越利益剰余金
|
△2,333
|
|
利益剰余金合計
|
△2,333
|
|
自己株式
|
△28
|
|
株主資本合計
|
842
|
|
新株予約権
|
0
|
|
純資産合計
|
842
|
|
負債純資産合計
|
3,276
|
