2023年08月14日発表
2023年12月期
財務諸表
四半期損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年12月期 Q2)
|
今期
(2023年12月期 Q2)
|
|
売上高
|
18
|
332
|
|
売上原価
|
8
|
120
|
|
売上総利益
|
9
|
211
|
|
販売費及び一般管理費
|
373
|
308
|
|
営業損失（△）
|
△364
|
△97
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
助成金収入
|
10
|
29
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
営業外収益合計
|
11
|
29
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
4
|
2
|
|
コミットメントフィー
|
5
|
4
|
|
為替差損
|
0
|
1
|
|
営業外費用合計
|
10
|
8
|
|
経常損失（△）
|
△363
|
△77
|
|
特別損失
|
|
|
|
本社移転費用
|
0
|
37
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
特別損失合計
|
0
|
37
|
|
税引前四半期純損失（△）
|
△363
|
△114
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
1
|
1
|
|
法人税等合計
|
1
|
1
|
|
四半期純損失（△）
|
△365
|
△115
|
四半期貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2022年12月期 FY)
|
今期
(2023年12月期 Q2)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
4,056
|
4,437
|
|
売掛金
|
1
|
13
|
|
商品及び製品
|
33
|
30
|
|
原材料
|
7
|
10
|
|
前渡金
|
0
|
0
|
|
前払費用
|
24
|
17
|
|
未収消費税等
|
18
|
56
|
|
未収入金
|
0
|
0
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
流動資産合計
|
4,143
|
4,565
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物附属設備（純額）
|
130
|
130
|
|
機械及び装置（純額）
|
0
|
0
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
52
|
58
|
|
有形固定資産合計
|
184
|
189
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
特許権
|
3
|
3
|
|
ソフトウエア
|
1
|
1
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
無形固定資産合計
|
4
|
5
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
出資金
|
0
|
0
|
|
敷金及び保証金
|
54
|
55
|
|
投資その他の資産合計
|
54
|
55
|
|
固定資産合計
|
243
|
249
|
|
資産合計
|
4,386
|
4,815
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
買掛金
|
4
|
3
|
|
短期借入金
|
467
|
467
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
32
|
77
|
|
未払金
|
33
|
45
|
|
未払費用
|
20
|
25
|
|
未払法人税等
|
14
|
29
|
|
預り金
|
6
|
11
|
|
前受収益
|
41
|
22
|
|
流動負債合計
|
621
|
682
|
|
固定負債
|
|
|
|
長期借入金
|
354
|
363
|
|
固定負債合計
|
354
|
363
|
|
負債合計
|
975
|
1,045
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
1,274
|
1,272
|
|
資本剰余金
|
3,896
|
3,893
|
|
利益剰余金
|
△1,762
|
△1,397
|
|
株主資本合計
|
3,409
|
3,769
|
|
新株予約権
|
0
|
0
|
|
純資産合計
|
3,410
|
3,769
|
|
負債純資産合計
|
4,386
|
4,815
|
四半期キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年12月期 Q2)
|
今期
(2023年12月期 Q2)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税引前四半期純損失（△）
|
△363
|
△114
|
|
減価償却費
|
15
|
21
|
|
差入保証金償却額
|
1
|
3
|
|
受取利息
|
△1
|
△1
|
|
助成金収入
|
△11
|
△30
|
|
為替差損益（△は益）
|
0
|
0
|
|
支払利息
|
4
|
2
|
|
コミットメントフィー
|
5
|
4
|
|
本社移転費用
|
0
|
37
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
12
|
54
|
|
前渡金の増減額（△は増加）
|
△1
|
20
|
|
未収入金の増減額（△は増加）
|
0
|
0
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
△1
|
25
|
|
前払費用の増減額（△は増加）
|
△8
|
△8
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
1
|
△8
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
△11
|
△9
|
|
未払費用の増減額（△は減少）
|
△6
|
17
|
|
前受金の増減額（△は減少）
|
0
|
△61
|
|
未払又は未収消費税等の増減額
|
37
|
△48
|
|
その他
|
△19
|
△1
|
|
小計
|
△340
|
△86
|
|
利息の受取額
|
0
|
0
|
|
利息の支払額
|
△5
|
△3
|
|
補助金の受取額
|
30
|
48
|
|
法人税等の支払額
|
△3
|
△3
|
|
移転費用の支払額
|
0
|
△2
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△316
|
△44
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
敷金及び保証金の差入による支出
|
0
|
△11
|
|
敷金及び保証金の回収による収入
|
0
|
3
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△12
|
△154
|
|
定期預金の預入による支出
|
0
|
△100
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△12
|
△261
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
ファイナンス・リース債務の返済による支出
|
0
|
△8
|
|
長期借入れによる収入
|
0
|
90
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△55
|
△23
|
|
短期借入金の純増減額（△は減少）
|
△5
|
143
|
|
株式の発行による収入
|
5
|
114
|
|
新株予約権の発行による収入
|
0
|
1
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
△54
|
319
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△381
|
14
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
1,627
|
1,613
|
|
現金及び現金同等物の四半期末残高
|
3,056
|
1,627
|
