2024年02月14日発表
2023年12月期
財務諸表
損益計算書
(単位：百万円)
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今期
(2023年12月期 FY)
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売上高
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956
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売上原価
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386
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売上総利益
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570
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販売費及び一般管理費
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799
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営業損失（△）
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△230
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営業外収益
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受取利息
|
0
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補助金収入
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42
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助成金収入
|
16
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雑収入
|
10
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営業外収益合計
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69
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営業外費用
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支払利息
|
3
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チャージバック損失
|
3
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上場関連費用
|
14
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雑損失
|
0
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営業外費用合計
|
21
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経常損失（△）
|
△182
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税引前当期純損失（△）
|
△182
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法人税、住民税及び事業税
|
0
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当期純損失（△）
|
△183
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キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
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今期
(2023年12月期 FY)
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|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
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|
税引前当期純損失（△）
|
△182
|
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減価償却費
|
1
|
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貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
0
|
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受取利息
|
△1
|
|
支払利息
|
3
|
|
上場関連費用
|
14
|
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補助金収入
|
△43
|
|
助成金収入
|
△17
|
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チャージバック損失
|
3
|
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売上債権の増減額（△は増加）
|
△97
|
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棚卸資産の増減額（△は増加）
|
△1
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未収入金の増減額（△は増加）
|
△38
|
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未収消費税等の増減額（△は増加）
|
4
|
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仕入債務の増減額（△は減少）
|
26
|
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未払金の増減額（△は減少）
|
7
|
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未払消費税等の増減額（△は減少）
|
19
|
|
未払費用の増減額（△は減少）
|
3
|
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預り金の増減額（△は減少）
|
6
|
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その他の資産の増減額（△は増加）
|
0
|
|
その他の負債の増減額（△は減少）
|
0
|
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小計
|
△284
|
|
利息の受取額
|
0
|
|
利息の支払額
|
△4
|
|
補助金の受取額
|
42
|
|
助成金の受取額
|
6
|
|
チャージバック損失による支払額
|
△4
|
|
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
|
0
|
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営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△242
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
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|
有形固定資産の取得による支出
|
0
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
0
|
|
敷金の差入による支出
|
△1
|
|
差入保証金の差入による支出
|
△1
|
|
差入保証金の回収による収入
|
3
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
2
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
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短期借入金の純増減額（△は減少）
|
36
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△2
|
|
長期借入れによる収入
|
200
|
|
新株の発行による収入
|
454
|
|
新株予約権の行使による収入
|
45
|
|
上場関連費用の支出
|
△12
|
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財務活動によるキャッシュ・フロー
|
722
|
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現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
482
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
400
|
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
882
|
貸借対照表
(単位：百万円)
|
今期
(2023年12月期 FY)
|
|
資産の部
|
|
|
流動資産
|
|
|
現金及び預金
|
882
|
|
売掛金
|
139
|
|
商品
|
0
|
|
仕掛品
|
0
|
|
貯蔵品
|
0
|
|
前払費用
|
10
|
|
未収入金
|
243
|
|
未収消費税等
|
0
|
|
その他
|
0
|
|
貸倒引当金
|
△1
|
|
流動資産合計
|
1,277
|
|
固定資産
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
建物（純額）
|
0
|
|
建物附属設備（純額）
|
1
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
0
|
|
有形固定資産合計
|
1
|
|
無形固定資産
|
|
|
商標権
|
4
|
|
無形固定資産合計
|
4
|
|
投資その他の資産
|
|
|
出資金
|
0
|
|
敷金
|
5
|
|
差入保証金
|
3
|
|
長期前払費用
|
0
|
|
投資その他の資産合計
|
8
|
|
固定資産合計
|
13
|
|
資産合計
|
1,290
|
|
負債の部
|
|
|
流動負債
|
|
|
買掛金
|
34
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
0
|
|
短期借入金
|
150
|
|
未払金
|
140
|
|
未払費用
|
51
|
|
未払法人税等
|
5
|
|
未払消費税等
|
19
|
|
前受金
|
0
|
|
契約負債
|
1
|
|
預り金
|
232
|
|
その他
|
1
|
|
流動負債合計
|
636
|
|
固定負債
|
|
|
長期借入金
|
200
|
|
資産除去債務
|
4
|
|
固定負債合計
|
204
|
|
負債合計
|
840
|
|
純資産の部
|
|
|
株主資本
|
|
|
資本金
|
595
|
|
資本剰余金
|
|
|
資本準備金
|
395
|
|
資本剰余金合計
|
395
|
|
利益剰余金
|
|
|
その他利益剰余金
|
|
|
繰越利益剰余金
|
△542
|
|
利益剰余金合計
|
△542
|
|
株主資本合計
|
449
|
|
新株予約権
|
0
|
|
純資産合計
|
449
|
|
負債純資産合計
|
1,290
|
