2023年07月14日発表
2023年11月期
財務諸表
四半期連結包括利益計算書
(単位：百万円)
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前期
(2022年11月期 Q2)
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今期
(2023年11月期 Q2)
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四半期純損失（△）
|
△157
|
0
|
|
四半期包括利益
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△157
|
0
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（内訳）
|
|
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|
親会社株主に係る四半期包括利益
|
△161
|
0
|
|
非支配株主に係る四半期包括利益
|
3
|
0
|
四半期連結損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年11月期 Q2)
|
今期
(2023年11月期 Q2)
|
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売上高
|
1,366
|
0
|
|
売上原価
|
1,021
|
0
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売上総利益
|
345
|
0
|
|
販売費及び一般管理費
|
470
|
0
|
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営業損失（△）
|
△126
|
0
|
|
営業外収益
|
|
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|
受取利息
|
0
|
0
|
|
受取賃貸料
|
0
|
0
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
営業外収益合計
|
1
|
0
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
3
|
0
|
|
為替差損
|
2
|
0
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
営業外費用合計
|
6
|
0
|
|
経常損失（△）
|
△132
|
0
|
|
税金等調整前四半期純損失（△）
|
△132
|
0
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
6
|
0
|
|
法人税等調整額
|
19
|
0
|
|
法人税等合計
|
25
|
0
|
|
四半期純損失（△）
|
△157
|
0
|
|
非支配株主に帰属する四半期純利益
|
3
|
0
|
|
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）
|
△161
|
0
|
四半期連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年11月期 Q2)
|
今期
(2023年11月期 Q2)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税金等調整前四半期純損失（△）
|
△132
|
0
|
|
減価償却費
|
5
|
0
|
|
のれん償却額
|
14
|
0
|
|
受取利息
|
△1
|
0
|
|
支払利息
|
3
|
0
|
|
為替差損益（△は益）
|
△1
|
0
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
102
|
0
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
△5
|
0
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
△48
|
0
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
10
|
0
|
|
契約負債の増減額（△は減少）
|
55
|
0
|
|
前渡金の増減額（△は増加）
|
△68
|
0
|
|
未払費用の増減額（△は減少）
|
△17
|
0
|
|
未払消費税等の増減額（△は減少）
|
△18
|
0
|
|
未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）
|
0
|
0
|
|
その他の資産の増減額（△は増加）
|
△21
|
0
|
|
その他の負債の増減額（△は減少）
|
0
|
0
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
小計
|
△112
|
0
|
|
利息の受取額
|
0
|
0
|
|
利息の支払額
|
△4
|
0
|
|
法人税等の支払額
|
△14
|
0
|
|
法人税等の還付額
|
9
|
0
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△119
|
0
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△7
|
0
|
|
資産除去債務の履行による支出
|
△6
|
0
|
|
事業譲受による支出
|
△150
|
0
|
|
差入保証金の差入による支出
|
△8
|
0
|
|
差入保証金の回収による収入
|
13
|
0
|
|
その他
|
△1
|
0
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△157
|
0
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
短期借入金の純増減額（△は減少）
|
74
|
0
|
|
長期借入れによる収入
|
100
|
0
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△83
|
0
|
|
社債の発行による収入
|
97
|
0
|
|
新株予約権の行使による株式の発行による収入
|
0
|
0
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
190
|
0
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
0
|
0
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△85
|
0
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
847
|
0
|
|
現金及び現金同等物の四半期末残高
|
763
|
847
|
四半期連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2022年11月期 FY)
|
今期
(2023年11月期 Q2)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
763
|
847
|
|
売掛金及び契約資産
|
295
|
397
|
|
仕掛品
|
4
|
0
|
|
前渡金
|
93
|
25
|
|
前払費用
|
55
|
35
|
|
その他
|
2
|
11
|
|
流動資産合計
|
1,214
|
1,317
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物（純額）
|
40
|
41
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
5
|
0
|
|
有形固定資産合計
|
45
|
42
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
ソフトウエア
|
8
|
11
|
|
のれん
|
235
|
0
|
|
無形固定資産合計
|
244
|
11
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
長期前払費用
|
1
|
1
|
|
繰延税金資産
|
65
|
84
|
|
差入保証金
|
37
|
43
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
投資その他の資産合計
|
103
|
128
|
|
固定資産合計
|
393
|
182
|
|
繰延資産
|
|
|
|
社債発行費
|
2
|
0
|
|
繰延資産合計
|
2
|
0
|
|
資産合計
|
1,610
|
1,500
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
買掛金
|
75
|
123
|
|
短期借入金
|
104
|
29
|
|
１年内償還予定の社債
|
20
|
0
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
157
|
142
|
|
未払費用
|
163
|
185
|
|
未払法人税等
|
11
|
18
|
|
未払消費税等
|
20
|
37
|
|
契約負債
|
120
|
65
|
|
預り金
|
7
|
7
|
|
賞与引当金
|
10
|
0
|
|
流動負債合計
|
692
|
609
|
|
固定負債
|
|
|
|
社債
|
80
|
0
|
|
長期借入金
|
399
|
396
|
|
資産除去債務
|
13
|
13
|
|
長期未払金
|
100
|
0
|
|
固定負債合計
|
592
|
409
|
|
負債合計
|
1,285
|
1,018
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
299
|
299
|
|
資本剰余金
|
263
|
263
|
|
利益剰余金
|
△180
|
△19
|
|
自己株式
|
△100
|
△100
|
|
株主資本合計
|
284
|
444
|
|
新株予約権
|
0
|
0
|
|
非支配株主持分
|
40
|
36
|
|
純資産合計
|
325
|
481
|
|
負債純資産合計
|
1,610
|
1,500
|
