2023年10月12日発表
2023年08月期
財務諸表
損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年08月期 FY)
|
今期
(2023年08月期 FY)
|
|
売上高
|
4,179
|
3,338
|
|
売上原価
|
2,560
|
2,056
|
|
売上総利益
|
1,618
|
1,281
|
|
販売費及び一般管理費
|
1,615
|
1,444
|
|
営業利益又は営業損失（△）
|
2
|
△163
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
為替差益
|
8
|
0
|
|
補助金収入
|
20
|
12
|
|
雑収入
|
3
|
1
|
|
営業外収益合計
|
32
|
14
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
1
|
2
|
|
社債利息
|
5
|
6
|
|
株式交付費
|
0
|
2
|
|
上場関連費用
|
4
|
0
|
|
その他
|
5
|
1
|
|
営業外費用合計
|
16
|
13
|
|
経常利益又は経常損失（△）
|
18
|
△162
|
|
特別利益
|
|
|
|
固定資産売却益
|
0
|
0
|
|
新株予約権戻入益
|
0
|
0
|
|
特別利益合計
|
0
|
0
|
|
特別損失
|
|
|
|
固定資産売却損
|
0
|
0
|
|
特別損失合計
|
0
|
0
|
|
税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）
|
18
|
△162
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
3
|
3
|
|
法人税等調整額
|
△15
|
△21
|
|
法人税等合計
|
△11
|
△17
|
|
当期純利益又は当期純損失（△）
|
29
|
△146
|
キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年08月期 FY)
|
今期
(2023年08月期 FY)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）
|
18
|
△162
|
|
減価償却費
|
1
|
1
|
|
のれん償却額
|
1
|
1
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
△1
|
1
|
|
退職給付引当金の増減額（△は減少）
|
0
|
0
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△1
|
△1
|
|
支払利息
|
1
|
2
|
|
社債利息
|
5
|
6
|
|
為替差損益（△は益）
|
△2
|
0
|
|
上場関連費用
|
4
|
0
|
|
新株予約権戻入益
|
△1
|
0
|
|
有形固定資産売却損益（△は益）
|
0
|
0
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
△27
|
△94
|
|
その他の流動資産の増減額（△は増加）
|
△8
|
△32
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
△4
|
11
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
4
|
△5
|
|
未払費用の増減額（△は減少）
|
9
|
102
|
|
未払消費税等の増減額（△は減少）
|
2
|
58
|
|
契約負債の増減額（△は減少）
|
△33
|
△8
|
|
その他の流動負債の増減額（△は減少）
|
5
|
△5
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
小計
|
△19
|
△117
|
|
利息及び配当金の受取額
|
0
|
0
|
|
利息の支払額
|
△10
|
△10
|
|
法人税等の支払額
|
△4
|
△3
|
|
法人税等の還付額
|
0
|
0
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△32
|
△129
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△9
|
△1
|
|
有形固定資産の売却による収入
|
0
|
0
|
|
敷金及び保証金の差入による支出
|
△3
|
0
|
|
敷金及び保証金の回収による収入
|
0
|
0
|
|
長期前払費用の取得による支出
|
0
|
△1
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△12
|
△1
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
短期借入金の純増減額（△は減少）
|
0
|
△30
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△32
|
△39
|
|
社債の償還による支出
|
△200
|
0
|
|
株式の発行による収入
|
0
|
799
|
|
上場関連費用の支出
|
△4
|
0
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
△235
|
730
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
1
|
△1
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△277
|
601
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
1,762
|
1,160
|
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
1,486
|
1,762
|
貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2022年08月期 FY)
|
今期
(2023年08月期 FY)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
1,516
|
1,792
|
|
売掛金
|
256
|
229
|
|
契約資産
|
0
|
0
|
|
前払金
|
1
|
6
|
|
前払費用
|
43
|
35
|
|
その他
|
6
|
2
|
|
貸倒引当金
|
△3
|
△4
|
|
流動資産合計
|
1,821
|
2,062
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物
|
3
|
0
|
|
減価償却累計額
|
△1
|
△1
|
|
建物（純額）
|
2
|
0
|
|
建物附属設備
|
6
|
0
|
|
減価償却累計額
|
△1
|
△1
|
|
建物附属設備（純額）
|
6
|
0
|
|
工具、器具及び備品
|
6
|
4
|
|
減価償却累計額
|
△5
|
△4
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
2
|
0
|
|
有形固定資産合計
|
11
|
0
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
のれん
|
2
|
4
|
|
無形固定資産合計
|
2
|
4
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
繰延税金資産
|
34
|
20
|
|
その他
|
3
|
1
|
|
貸倒引当金
|
△1
|
0
|
|
投資その他の資産合計
|
37
|
21
|
|
固定資産合計
|
52
|
26
|
|
資産合計
|
1,873
|
2,089
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
買掛金
|
37
|
41
|
|
短期借入金
|
30
|
30
|
|
１年内償還予定の社債
|
0
|
200
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
100
|
8
|
|
未払金
|
42
|
38
|
|
未払費用
|
324
|
317
|
|
未払法人税等
|
3
|
3
|
|
未払消費税等
|
119
|
117
|
|
契約負債
|
144
|
176
|
|
預り金
|
28
|
23
|
|
流動負債合計
|
830
|
956
|
|
固定負債
|
|
|
|
長期借入金
|
0
|
122
|
|
退職給付引当金
|
0
|
0
|
|
資産除去債務
|
3
|
0
|
|
固定負債合計
|
3
|
122
|
|
負債合計
|
834
|
1,079
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
49
|
49
|
|
資本剰余金
|
|
|
|
資本準備金
|
1,418
|
1,418
|
|
その他資本剰余金
|
21
|
21
|
|
資本剰余金合計
|
1,440
|
1,440
|
|
利益剰余金
|
|
|
|
その他利益剰余金
|
|
|
|
繰越利益剰余金
|
△451
|
△481
|
|
利益剰余金合計
|
△451
|
△481
|
|
株主資本合計
|
1,039
|
1,010
|
|
新株予約権
|
0
|
0
|
|
純資産合計
|
1,039
|
1,010
|
|
負債純資産合計
|
1,873
|
2,089
|
