金属製品 <5986> モリテックスチール株式会社 業績

３ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

(1) 経営成績等の状況の概要

当連結会計年度における当社グループ（当社及び連結子会社）の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下「経営成績等」という。）の状況の概要は以下のとおりであります。

①財政状態及び経営成績の状況

当連結会計年度におけるわが国経済は、新型コロナウイルスのワクチン接種の浸透などにより、経済活動の緩やかな持ち直しが期待されましたが、世界的な半導体不足、原材料価格や物流費の高騰、感染力の強い変異株の感染が拡大するなど、先行き不透明な状況で推移いたしました。

このような状況下におきまして、当連結会計年度の売上高は275億6千4百万円と前連結会計年度比23.6％増加し、営業利益につきましては2億4百万円（前年同期は4億3千7百万円の損失）となりました。

経常利益は2億8千7百万円（前年同期は4億2百万円の損失）、親会社株主に帰属する当期純利益につきましては2億5千4百万円（前年同期は3億2千9百万円の損失）となりました。
　

当連結会計年度における各セグメントの概況は、次のとおりです。

(a) 商事部門

特殊帯鋼、普通鋼等を販売しております商事部門では、主力販売先である自動車業界向けを中心に売上が増加したこと等により、売上高は154億6千万円と前連結会計年度比23.8％増加し、セグメント利益（営業利益)につきましても3億4千万円と前連結会計年度比17.3％の増加となりました。

(b) 焼入鋼帯部門、鈑金加工品部門

焼入鋼帯、鈑金加工品を製造販売しております焼入鋼帯部門、鈑金加工品部門におきましても、主力販売先である自動車業界向けを中心に売上が増加したことや経費抑制に努めたこと等により、焼入鋼帯部門につきましては、売上高は15億5千5百万円と前連結会計年度比45.0％増加し、セグメント利益（営業利益）は3億3千4百万円と前連結会計年度比199.1％の増加となりました。鈑金加工品部門につきましても、売上高は65億4千4百万円と前連結会計年度比28.2％増加し、3億2千3百万円のセグメント利益（営業利益）（前年同期は1億2百万円の損失）となりました。

(c) 海外事業

海外事業におきましては、売上高は40億4百万円と前連結会計年度比10.6％増加しましたが、一部の連結子会社で主力製品の粗利益が減少したこと等により、セグメント利益（営業利益）につきましては1千1百万円のセグメント利益（営業利益）（前年同期は1百万円の損失）となりました。

②キャッシュ・フローの状況

当連結会計年度末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末より8億6百万円減少し、26億6千万円となりました。
　当連結会計年度中における各キャッシュ・フローの状況と要因は次のとおりであります。

(営業活動によるキャッシュ・フロー)

当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益を3億7千5百万円、非資金項目である減価償却費を8億7千2百万円計上したほか、売上債権の増加5億円、仕入債務の増加7億5千8百万円、法人税等の支払い3千6百万円、棚卸資産の増加15億8千5百万円等により、5億2百万円の資金減少となりました。

(投資活動によるキャッシュ・フロー)

当連結会計年度における投資活動によるキャッシュ・フローは、固定資産の取得による支出4億7千9百万円、固定資産の売却による収入3億3千3百万円等により、1億1千8百万円の資金減少となりました。

(財務活動によるキャッシュ・フロー)

当連結会計年度における財務活動によるキャッシュ・フローは、リース債務の返済による支出5千6百万円、長期借入金の返済による支出1億1千2百万円、配当金の支払い6千9百万円等により、2億3千7百万円の資金減少となりました。

③生産、受注及び販売の実績

(a) 生産実績

当連結会計年度における生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。

(注)　金額の算定基準は販売価格によっております。

(b) 商品仕入実績

当連結会計年度における商品仕入実績を示すと、次のとおりであります。

(注)　金額は実際仕入額で算出したものであります。

(c) 受注実績

当連結会計年度における受注状況をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。

(d) 販売実績

当連結会計年度における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。

(注) １．セグメント間取引については、相殺消去しております。

２．主な相手先別の販売実績及び総販売実績に対する割合は次のとおりであります。

(2) 経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容

経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は以下のとおりであります。

文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。

①重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成しております。この連結財務諸表を作成するにあたって、資産、負債、収益及び費用の報告額に影響を及ぼす見積り及び仮定を用いておりますが、これらの見積り及び仮定に基づく数値は実際の結果と異なる可能性があります。
　連結財務諸表の作成にあたって用いた会計上の見積り及び仮定のうち、重要なものは「第５　経理の状況　１連結財務諸表等　注記事項　(重要な会計上の見積り)」に記載しております。

なお、新型コロナウイルス感染症に関する会計上の見積りについては、「第５　経理の状況　（追加情報）」に記載しております。

②当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

(a) 財政状態の分析

(流動資産)

当連結会計年度末における流動資産の残高は156億7千6百万円となりました。主な内訳は、現金及び預金26億7千3百万円、受取手形、売掛金及び契約資産57億9千6百万円、商品及び製品33億2千3百万円であります。

(固定資産)

当連結会計年度末における固定資産の残高は81億5千6百万円となりました。主な内訳は、土地12億3千3百万円、建設仮勘定6億6千4百万円を含む有形固定資産58億7千6百万円、投資有価証券16億1千5百万円であります。

(流動負債)

当連結会計年度末における流動負債の残高は86億2千6百万円となりました。主な内訳は、支払手形及び買掛金69億7千6百万円であります。

(固定負債)

当連結会計年度末における固定負債の残高は19億5千6百万円となりました。主な内訳は、長期借入金6億5千8百万円、退職給付に係る負債7億7千3百万円であります。

(純資産)

当連結会計年度末における純資産の残高は132億4千9百万円となりました。

(b) 経営成績の分析

（売上高）

当連結会計年度における売上高は前連結会計年度に比べ52億7千1百万円増加し、275億6千4百万円（前年同期比23.6％増）となりました。セグメント別の売上高については、「(1) 経営成績等の状況の概要　①財政状態及び経営成績の状況」に記載しております。

（営業利益）

当連結会計年度における営業利益は2億4百万円（前年同期は4億3千7百万円の損失）となりました。売上高営業利益率は、売上高増加などの要因により、前連結会計年度比2.7ポイント増加し、0.7％となりました。

（経常利益）

当連結会計年度における経常利益は2億8千7百万円（前年同期は4億2百万円の損失）となりました。売上高経常利益率は、売上高増加などの要因により、前連結会計年度比2.8ポイント増加となりました。また、為替差益計上（前連結会計年度は為替差損を計上）などの要因により、売上高営業利益率から0.3％増加し、1.0％となりました。

（自己資本利益率）

当連結会計年度における自己資本利益率（ＲＯＥ）は、目標の5％に対し、2.0％となりました。今後、高付加価値の製品群の受注拡大に取組み、その構成比を上げるとともに、海外事業におけるさらなる利益の拡大を図ってまいります。

(c) 資本の財源及び資金の流動性に係る情報

当社グループの運転資金需要のうち主なものは、製品製造に使用する原材料費、労務費、商品仕入、販売費及び一般管理費等であり、設備投資資金需要は、機械設備新設及び改修に係る投資資金であります。
　資金調達については、営業活動によるキャッシュ・フロー及び自己資金のほか、金融機関からの借入による資金調達にて対応しております。
　キャッシュ・フローの分析については、「(1) 経営成績等の状況の概要　②キャッシュ・フローの状況」に記載しております。