2021年10月13日発表
2021年08月期
財務諸表
損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2020年08月期 FY)
|
今期
(2021年08月期 FY)
|
|
売上高
|
2,788
|
2,674
|
|
売上原価
|
783
|
783
|
|
売上総利益
|
2,005
|
1,891
|
|
返品調整引当金戻入額
|
0
|
0
|
|
差引売上総利益
|
2,005
|
1,891
|
|
販売費及び一般管理費
|
2,056
|
2,096
|
|
営業損失（△）
|
△52
|
△206
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
5
|
4
|
|
保険解約益
|
0
|
7
|
|
助成金収入
|
11
|
3
|
|
その他
|
0
|
1
|
|
営業外収益合計
|
17
|
17
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
4
|
2
|
|
貸倒引当金繰入額
|
0
|
110
|
|
関係会社事業損失引当金繰入額
|
0
|
3
|
|
新株予約権発行費
|
9
|
0
|
|
その他
|
2
|
0
|
|
営業外費用合計
|
16
|
116
|
|
経常損失（△）
|
△51
|
△304
|
|
特別損失
|
|
|
|
減損損失
|
0
|
3
|
|
固定資産除却損
|
0
|
0
|
|
関係会社清算損
|
42
|
0
|
|
特別損失合計
|
42
|
3
|
|
税引前当期純損失（△）
|
△93
|
△307
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
1
|
2
|
|
法人税等還付税額
|
0
|
△23
|
|
法人税等調整額
|
△8
|
61
|
|
法人税等合計
|
△6
|
41
|
|
当期純損失（△）
|
△87
|
△349
|
キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2020年08月期 FY)
|
今期
(2021年08月期 FY)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税引前当期純損失（△）
|
△93
|
0
|
|
減価償却費
|
35
|
0
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
△6
|
0
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
1
|
0
|
|
退職給付引当金の増減額（△は減少）
|
9
|
0
|
|
関係会社清算損益（△は益）
|
42
|
0
|
|
新株予約権発行費
|
9
|
0
|
|
受取利息
|
△6
|
0
|
|
支払利息
|
4
|
0
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
△16
|
0
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
△4
|
0
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
△8
|
0
|
|
未払消費税等の増減額（△は減少）
|
23
|
0
|
|
その他
|
25
|
0
|
|
小計
|
23
|
0
|
|
利息の受取額
|
5
|
0
|
|
利息の支払額
|
△5
|
0
|
|
法人税等の支払額
|
△2
|
0
|
|
法人税等の還付額
|
36
|
0
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
60
|
0
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
定期預金の預入による支出
|
△200
|
0
|
|
定期預金の払戻による収入
|
200
|
0
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△3
|
0
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△23
|
0
|
|
貸付けによる支出
|
△120
|
0
|
|
貸付金の回収による収入
|
29
|
0
|
|
長期前払費用の取得による支出
|
△9
|
0
|
|
敷金及び保証金の回収による収入
|
11
|
0
|
|
資産除去債務の履行による支出
|
△7
|
0
|
|
その他
|
△1
|
0
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△120
|
0
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
短期借入れによる収入
|
200
|
0
|
|
短期借入金の返済による支出
|
△200
|
0
|
|
長期借入れによる収入
|
280
|
0
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△140
|
0
|
|
ファイナンス・リース債務の返済による支出
|
△8
|
0
|
|
株式の発行による収入
|
48
|
0
|
|
新株予約権の発行による支出
|
△6
|
0
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
175
|
0
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
116
|
0
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
585
|
0
|
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
702
|
585
|
貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2020年08月期 FY)
|
今期
(2021年08月期 FY)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
902
|
785
|
|
売掛金
|
262
|
239
|
|
商品及び製品
|
0
|
0
|
|
配布品
|
10
|
10
|
|
仕掛品
|
8
|
6
|
|
貯蔵品
|
1
|
0
|
|
前払費用
|
18
|
18
|
|
その他
|
4
|
48
|
|
貸倒引当金
|
△3
|
△1
|
|
流動資産合計
|
1,206
|
1,109
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物
|
84
|
89
|
|
減価償却累計額
|
△66
|
△63
|
|
建物（純額）
|
19
|
27
|
|
機械及び装置
|
23
|
23
|
|
減価償却累計額
|
△16
|
△13
|
|
機械及び装置（純額）
|
7
|
10
|
|
車両運搬具
|
2
|
2
|
|
減価償却累計額
|
△3
|
△3
|
|
車両運搬具（純額）
|
0
|
0
|
|
工具、器具及び備品
|
46
|
45
|
|
減価償却累計額
|
△41
|
△36
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
6
|
9
|
|
リース資産
|
38
|
38
|
|
減価償却累計額
|
△28
|
△22
|
|
リース資産（純額）
|
10
|
16
|
|
有形固定資産合計
|
44
|
64
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
ソフトウエア
|
35
|
26
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
無形固定資産合計
|
35
|
26
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
関係会社長期貸付金
|
0
|
560
|
|
繰延税金資産
|
4
|
0
|
|
その他
|
46
|
73
|
|
貸倒引当金
|
△3
|
△569
|
|
投資その他の資産合計
|
48
|
64
|
|
固定資産合計
|
127
|
154
|
|
資産合計
|
1,334
|
1,264
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
買掛金
|
103
|
110
|
|
短期借入金
|
200
|
200
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
156
|
139
|
|
リース債務
|
7
|
7
|
|
未払金
|
163
|
166
|
|
未払費用
|
3
|
1
|
|
前受金
|
8
|
6
|
|
賞与引当金
|
2
|
0
|
|
ポイント引当金
|
0
|
0
|
|
資産除去債務
|
0
|
6
|
|
その他
|
31
|
8
|
|
流動負債合計
|
675
|
647
|
|
固定負債
|
|
|
|
長期借入金
|
401
|
278
|
|
リース債務
|
4
|
12
|
|
退職給付引当金
|
149
|
140
|
|
関係会社事業損失引当金
|
0
|
47
|
|
資産除去債務
|
21
|
21
|
|
繰延税金負債
|
0
|
2
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
固定負債合計
|
577
|
502
|
|
負債合計
|
1,253
|
1,149
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
228
|
203
|
|
資本剰余金
|
|
|
|
資本準備金
|
158
|
133
|
|
資本剰余金合計
|
158
|
133
|
|
利益剰余金
|
|
|
|
その他利益剰余金
|
|
|
|
繰越利益剰余金
|
△308
|
△221
|
|
利益剰余金合計
|
△308
|
△221
|
|
自己株式
|
△1
|
△1
|
|
株主資本合計
|
77
|
114
|
|
新株予約権
|
3
|
0
|
|
純資産合計
|
81
|
114
|
|
負債純資産合計
|
1,334
|
1,264
|
