2023年03月31日発表
2023年08月期
財務諸表
四半期損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年08月期 Q2)
|
今期
(2023年08月期 Q2)
|
|
売上高
|
1,449
|
1,440
|
|
売上原価
|
393
|
382
|
|
売上総利益
|
1,056
|
1,057
|
|
販売費及び一般管理費
|
1,089
|
1,045
|
|
営業利益又は営業損失（△）
|
△33
|
12
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
助成金収入
|
0
|
0
|
|
物品売却益
|
0
|
1
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
営業外収益合計
|
1
|
2
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
1
|
1
|
|
支払保証料
|
0
|
0
|
|
新株予約権発行費
|
17
|
0
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
営業外費用合計
|
19
|
2
|
|
経常利益又は経常損失（△）
|
△51
|
12
|
|
税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△）
|
△51
|
12
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
0
|
6
|
|
法人税等調整額
|
13
|
△7
|
|
法人税等合計
|
13
|
△1
|
|
四半期純利益又は四半期純損失（△）
|
△65
|
12
|
四半期キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年08月期 Q2)
|
今期
(2023年08月期 Q2)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△）
|
△51
|
12
|
|
減価償却費
|
16
|
14
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
0
|
△1
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
0
|
0
|
|
退職給付引当金の増減額（△は減少）
|
3
|
△3
|
|
新株予約権発行費
|
17
|
0
|
|
受取利息
|
△1
|
△1
|
|
支払利息
|
1
|
1
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
△60
|
△47
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
0
|
2
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
△4
|
△15
|
|
未払消費税等の増減額（△は減少）
|
△18
|
△5
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
38
|
28
|
|
その他
|
△21
|
28
|
|
小計
|
△74
|
21
|
|
利息の受取額
|
0
|
0
|
|
利息の支払額
|
△2
|
△2
|
|
法人税等の支払額
|
△7
|
△2
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△81
|
17
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△17
|
△7
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△2
|
△2
|
|
長期前払費用の取得による支出
|
0
|
△2
|
|
敷金及び保証金の回収による収入
|
0
|
0
|
|
敷金及び保証金の差入による支出
|
△1
|
△3
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△18
|
△11
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△66
|
△84
|
|
ファイナンス・リース債務の返済による支出
|
△4
|
△4
|
|
新株予約権の発行による支出
|
△18
|
0
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
△86
|
△87
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△185
|
△80
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
622
|
702
|
|
現金及び現金同等物の四半期末残高
|
489
|
622
|
四半期貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2022年08月期 FY)
|
今期
(2023年08月期 Q2)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
689
|
874
|
|
売掛金
|
315
|
255
|
|
配布品
|
10
|
10
|
|
仕掛品
|
7
|
8
|
|
貯蔵品
|
0
|
0
|
|
前払費用
|
20
|
20
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
貸倒引当金
|
△5
|
△5
|
|
流動資産合計
|
1,040
|
1,166
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
43
|
39
|
|
無形固定資産
|
41
|
25
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
繰延税金資産
|
0
|
12
|
|
その他
|
46
|
48
|
|
貸倒引当金
|
△3
|
△3
|
|
投資その他の資産合計
|
43
|
57
|
|
固定資産合計
|
129
|
122
|
|
資産合計
|
1,169
|
1,289
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
買掛金
|
89
|
93
|
|
短期借入金
|
200
|
200
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
126
|
134
|
|
リース債務
|
1
|
4
|
|
未払金
|
221
|
163
|
|
未払費用
|
3
|
17
|
|
前受金
|
5
|
7
|
|
未払法人税等
|
5
|
17
|
|
その他
|
13
|
32
|
|
流動負債合計
|
667
|
670
|
|
固定負債
|
|
|
|
長期借入金
|
210
|
266
|
|
退職給付引当金
|
158
|
154
|
|
資産除去債務
|
21
|
21
|
|
繰延税金負債
|
0
|
0
|
|
固定負債合計
|
390
|
442
|
|
負債合計
|
1,057
|
1,112
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
271
|
271
|
|
資本剰余金
|
|
|
|
資本準備金
|
201
|
201
|
|
資本剰余金合計
|
201
|
201
|
|
利益剰余金
|
|
|
|
その他利益剰余金
|
|
|
|
繰越利益剰余金
|
△364
|
△300
|
|
利益剰余金合計
|
△364
|
△300
|
|
自己株式
|
△1
|
△1
|
|
株主資本合計
|
109
|
173
|
|
新株予約権
|
2
|
2
|
|
純資産合計
|
112
|
176
|
|
負債純資産合計
|
1,169
|
1,289
|
