2023年11月14日発表
2023年09月期
財務諸表
キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年09月期 FY)
|
今期
(2023年09月期 FY)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税引前当期純損失（△）
|
△9
|
△78
|
|
減価償却費及びその他の償却費
|
15
|
23
|
|
減損損失
|
8
|
6
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
0
|
0
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△4
|
△1
|
|
支払利息
|
0
|
0
|
|
為替差損益（△は益）
|
△1
|
△1
|
|
固定資産売却損益（△は益）
|
△83
|
△1
|
|
固定資産除却損
|
0
|
0
|
|
店舗閉鎖損失
|
8
|
10
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
△5
|
4
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
3
|
0
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
82
|
△15
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
23
|
1
|
|
未払消費税等の増減額（△は減少）
|
14
|
△6
|
|
その他
|
△7
|
△7
|
|
小計
|
51
|
△58
|
|
利息及び配当金の受取額
|
3
|
0
|
|
利息の支払額
|
△1
|
△1
|
|
法人税等の支払額
|
△7
|
△22
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
48
|
△80
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△4
|
△3
|
|
有形固定資産の売却による収入
|
117
|
0
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△2
|
△4
|
|
敷金及び保証金の回収による収入
|
15
|
17
|
|
リース債権の回収による収入
|
2
|
4
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
130
|
16
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
長期借入れによる収入
|
30
|
0
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△48
|
△21
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
△18
|
△21
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
0
|
0
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
160
|
△84
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
465
|
548
|
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
626
|
465
|
損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年09月期 FY)
|
今期
(2023年09月期 FY)
|
|
売上高
|
2,680
|
2,791
|
|
売上原価
|
|
|
|
商品及び製品期首棚卸高
|
35
|
37
|
|
当期製品製造原価
|
260
|
0
|
|
当期商品仕入高
|
1,693
|
1,895
|
|
合計
|
1,988
|
1,933
|
|
他勘定振替高
|
0
|
0
|
|
商品及び製品期末棚卸高
|
31
|
37
|
|
売上原価合計
|
1,956
|
1,895
|
|
売上総利益
|
723
|
895
|
|
販売費及び一般管理費
|
800
|
956
|
|
営業損失（△）
|
△78
|
△61
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
3
|
0
|
|
受取賃貸料
|
10
|
0
|
|
受取保険金
|
0
|
0
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
営業外収益合計
|
14
|
0
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
0
|
0
|
|
賃貸費用
|
10
|
0
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
営業外費用合計
|
10
|
0
|
|
経常損失（△）
|
△74
|
△61
|
|
特別利益
|
|
|
|
固定資産売却益
|
82
|
0
|
|
特別利益合計
|
82
|
0
|
|
特別損失
|
|
|
|
固定資産除却損
|
0
|
0
|
|
減損損失
|
8
|
6
|
|
店舗閉鎖損失
|
8
|
10
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
特別損失合計
|
17
|
16
|
|
税引前当期純損失（△）
|
△9
|
△78
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
14
|
16
|
|
法人税等合計
|
14
|
16
|
|
当期純損失（△）
|
△23
|
△95
|
貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2022年09月期 FY)
|
今期
(2023年09月期 FY)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
626
|
465
|
|
売掛金及び契約資産
|
66
|
61
|
|
リース債権
|
0
|
2
|
|
商品及び製品
|
31
|
37
|
|
原材料及び貯蔵品
|
3
|
0
|
|
前払費用
|
20
|
25
|
|
その他
|
46
|
16
|
|
貸倒引当金
|
△1
|
△1
|
|
流動資産合計
|
794
|
610
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物
|
464
|
515
|
|
減価償却累計額
|
△439
|
△473
|
|
建物（純額）
|
26
|
42
|
|
構築物
|
59
|
59
|
|
減価償却累計額
|
△57
|
△56
|
|
構築物（純額）
|
3
|
3
|
|
機械及び装置
|
6
|
4
|
|
減価償却累計額
|
△5
|
△4
|
|
機械及び装置（純額）
|
1
|
0
|
|
車両運搬具
|
8
|
8
|
|
減価償却累計額
|
△9
|
△8
|
|
車両運搬具（純額）
|
0
|
1
|
|
工具、器具及び備品
|
155
|
169
|
|
減価償却累計額
|
△151
|
△162
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
4
|
8
|
|
土地
|
189
|
562
|
|
有形固定資産合計
|
227
|
620
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
ソフトウエア
|
3
|
3
|
|
電話加入権
|
0
|
0
|
|
無形固定資産合計
|
3
|
4
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
出資金
|
0
|
0
|
|
破産更生債権等
|
0
|
0
|
|
長期前払費用
|
0
|
0
|
|
敷金及び保証金
|
104
|
117
|
|
長期未収入金
|
310
|
0
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
貸倒引当金
|
△1
|
△1
|
|
投資その他の資産合計
|
414
|
117
|
|
固定資産合計
|
646
|
742
|
|
資産合計
|
1,440
|
1,352
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
買掛金
|
237
|
155
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
18
|
20
|
|
未払金
|
83
|
44
|
|
未払費用
|
34
|
36
|
|
未払法人税等
|
20
|
14
|
|
預り金
|
4
|
1
|
|
流動負債合計
|
399
|
271
|
|
固定負債
|
|
|
|
長期借入金
|
0
|
16
|
|
長期預り保証金
|
2
|
2
|
|
固定負債合計
|
2
|
19
|
|
負債合計
|
401
|
290
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
1,000
|
1,000
|
|
資本剰余金
|
|
|
|
資本準備金
|
120
|
120
|
|
その他資本剰余金
|
0
|
0
|
|
資本剰余金合計
|
120
|
120
|
|
利益剰余金
|
|
|
|
利益準備金
|
17
|
17
|
|
その他利益剰余金
|
|
|
|
繰越利益剰余金
|
△58
|
△35
|
|
利益剰余金合計
|
△41
|
△18
|
|
自己株式
|
△41
|
△41
|
|
株主資本合計
|
1,039
|
1,061
|
|
純資産合計
|
1,039
|
1,061
|
|
負債純資産合計
|
1,440
|
1,352
|
