2023年04月14日発表
2023年02月期
財務諸表
キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年02月期 FY)
|
今期
(2023年02月期 FY)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）
|
△349
|
16
|
|
減価償却費
|
242
|
330
|
|
受取利息
|
△1
|
△1
|
|
支払利息
|
33
|
25
|
|
雇用調整助成金
|
△60
|
△920
|
|
助成金収入
|
△292
|
△2,642
|
|
固定資産除却損
|
2
|
6
|
|
減損損失
|
31
|
532
|
|
店舗閉鎖損失
|
8
|
0
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
△90
|
△18
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
△2
|
1
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
148
|
43
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
7
|
△178
|
|
未払費用の増減額（△は減少）
|
35
|
△553
|
|
契約負債の増減額（△は減少）
|
34
|
0
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
21
|
39
|
|
長期前受収益の増減額（△は減少）
|
△2
|
△2
|
|
その他
|
260
|
△137
|
|
小計
|
34
|
△3,450
|
|
利息の受取額
|
0
|
0
|
|
利息の支払額
|
△33
|
△24
|
|
雇用調整助成金の受取額
|
170
|
1,076
|
|
助成金の受取額
|
494
|
2,724
|
|
法人税等の還付額
|
0
|
173
|
|
法人税等の支払額
|
△26
|
△187
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
641
|
315
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△30
|
△72
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△4
|
△2
|
|
資産除去債務の履行による支出
|
0
|
△45
|
|
差入保証金の回収による収入
|
7
|
82
|
|
差入保証金の差入による支出
|
△6
|
△29
|
|
長期前払費用の取得による支出
|
△20
|
△16
|
|
保険積立金の積立による支出
|
△39
|
△39
|
|
その他の収入
|
4
|
6
|
|
その他の支出
|
△16
|
△20
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△102
|
△132
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
短期借入れによる収入
|
1,543
|
800
|
|
短期借入金の返済による支出
|
△1,638
|
△1,400
|
|
長期借入れによる収入
|
0
|
2,500
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△264
|
△139
|
|
リース債務の返済による支出
|
△37
|
△50
|
|
割賦債務の返済による支出
|
△21
|
△21
|
|
株式の発行による収入
|
0
|
999
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
△417
|
2,691
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
123
|
2,875
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
4,405
|
1,529
|
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
4,529
|
4,405
|
損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年02月期 FY)
|
今期
(2023年02月期 FY)
|
|
売上高
|
7,550
|
2,386
|
|
売上原価
|
|
|
|
原材料期首棚卸高
|
43
|
48
|
|
当期原材料仕入高
|
2,275
|
807
|
|
合計
|
2,318
|
855
|
|
他勘定振替高
|
12
|
102
|
|
原材料期末棚卸高
|
58
|
43
|
|
売上原価合計
|
2,247
|
709
|
|
売上総利益
|
5,303
|
1,676
|
|
その他の営業収入
|
57
|
27
|
|
営業総利益
|
5,361
|
1,703
|
|
販売費及び一般管理費
|
|
|
|
販売促進費
|
102
|
28
|
|
消耗品費
|
106
|
53
|
|
役員報酬
|
87
|
80
|
|
給与手当
|
2,491
|
1,175
|
|
賞与引当金繰入額
|
80
|
59
|
|
退職給付費用
|
12
|
9
|
|
法定福利費
|
275
|
161
|
|
福利厚生費
|
124
|
84
|
|
水道光熱費
|
336
|
137
|
|
地代家賃
|
1,354
|
583
|
|
減価償却費
|
237
|
149
|
|
その他
|
692
|
365
|
|
販売費及び一般管理費合計
|
5,903
|
2,889
|
|
営業損失（△）
|
△542
|
△1,186
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
助成金収入
|
2
|
0
|
|
雑収入
|
12
|
8
|
|
営業外収益合計
|
14
|
8
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
33
|
25
|
|
支払手数料
|
1
|
12
|
|
営業外費用合計
|
34
|
38
|
|
経常損失（△）
|
△562
|
△1,215
|
|
特別利益
|
|
|
|
雇用調整助成金
|
59
|
919
|
|
助成金収入
|
291
|
2,641
|
|
特別利益合計
|
350
|
3,561
|
|
特別損失
|
|
|
|
固定資産除却損
|
2
|
6
|
|
減損損失
|
31
|
532
|
|
店舗閉鎖損失
|
8
|
0
|
|
臨時休業による損失
|
95
|
1,790
|
|
特別損失合計
|
137
|
2,330
|
|
税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）
|
△349
|
16
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
23
|
32
|
|
法人税等還付税額
|
0
|
△174
|
|
法人税等調整額
|
△89
|
14
|
|
法人税等合計
|
△65
|
△128
|
|
当期純利益又は当期純損失（△）
|
△284
|
143
|
貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2022年02月期 FY)
|
今期
(2023年02月期 FY)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
4,529
|
4,405
|
|
売掛金
|
110
|
20
|
|
原材料及び貯蔵品
|
73
|
72
|
|
前払費用
|
147
|
143
|
|
未収入金
|
53
|
404
|
|
その他
|
28
|
15
|
|
流動資産合計
|
4,942
|
5,061
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物
|
4,538
|
4,589
|
|
減価償却累計額及び減損損失累計額
|
△3,477
|
△3,355
|
|
建物（純額）
|
1,062
|
1,234
|
|
車両運搬具
|
3
|
3
|
|
減価償却累計額及び減損損失累計額
|
△2
|
△2
|
|
車両運搬具（純額）
|
1
|
2
|
|
工具、器具及び備品
|
988
|
987
|
|
減価償却累計額及び減損損失累計額
|
△944
|
△924
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
44
|
64
|
|
リース資産
|
107
|
142
|
|
減価償却累計額及び減損損失累計額
|
△98
|
△123
|
|
リース資産（純額）
|
10
|
20
|
|
建設仮勘定
|
12
|
5
|
|
有形固定資産合計
|
1,130
|
1,327
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
ソフトウエア
|
7
|
9
|
|
リース資産
|
33
|
46
|
|
電話加入権
|
1
|
1
|
|
無形固定資産合計
|
43
|
57
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
出資金
|
0
|
0
|
|
長期前払費用
|
21
|
23
|
|
保険積立金
|
194
|
155
|
|
差入保証金
|
1,014
|
1,022
|
|
その他
|
30
|
14
|
|
投資その他の資産合計
|
1,260
|
1,214
|
|
固定資産合計
|
2,434
|
2,599
|
|
資産合計
|
7,376
|
7,661
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
買掛金
|
204
|
56
|
|
短期借入金
|
705
|
800
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
274
|
263
|
|
リース債務
|
31
|
36
|
|
未払金
|
146
|
113
|
|
未払費用
|
241
|
205
|
|
契約負債
|
89
|
0
|
|
前受金
|
0
|
40
|
|
未払法人税等
|
29
|
20
|
|
未払消費税等
|
283
|
0
|
|
賞与引当金
|
80
|
59
|
|
その他
|
27
|
35
|
|
流動負債合計
|
2,113
|
1,632
|
|
固定負債
|
|
|
|
長期借入金
|
2,423
|
2,698
|
|
リース債務
|
30
|
62
|
|
長期前受収益
|
0
|
15
|
|
長期未払金
|
30
|
51
|
|
繰延税金負債
|
2
|
91
|
|
資産除去債務
|
528
|
535
|
|
固定負債合計
|
3,017
|
3,454
|
|
負債合計
|
5,130
|
5,087
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
100
|
100
|
|
資本剰余金
|
|
|
|
資本準備金
|
100
|
100
|
|
その他資本剰余金
|
1,627
|
1,627
|
|
資本剰余金合計
|
1,727
|
1,727
|
|
利益剰余金
|
|
|
|
利益準備金
|
8
|
8
|
|
その他利益剰余金
|
|
|
|
繰越利益剰余金
|
684
|
1,011
|
|
利益剰余金合計
|
692
|
1,020
|
|
自己株式
|
△274
|
△274
|
|
株主資本合計
|
2,246
|
2,573
|
|
純資産合計
|
2,246
|
2,573
|
|
負債純資産合計
|
7,376
|
7,661
|
