2023年04月14日発表
2023年08月期
財務諸表
四半期連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年08月期 Q2)
|
今期
(2023年08月期 Q2)
|
|
四半期純損失（△）
|
△410
|
△297
|
|
その他の包括利益
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
0
|
0
|
|
その他の包括利益合計
|
0
|
0
|
|
四半期包括利益
|
△410
|
△297
|
|
（内訳）
|
|
|
|
親会社株主に係る四半期包括利益
|
△410
|
△297
|
四半期連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年08月期 Q2)
|
今期
(2023年08月期 Q2)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税金等調整前四半期純損失（△）
|
△408
|
△281
|
|
減価償却費
|
33
|
31
|
|
減損損失
|
15
|
1
|
|
株式交付費
|
13
|
0
|
|
長期前払費用償却額
|
1
|
1
|
|
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
|
6
|
△1
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
0
|
△1
|
|
投資有価証券評価損益（△は益）
|
0
|
26
|
|
持分法による投資損益（△は益）
|
2
|
0
|
|
支払利息
|
4
|
2
|
|
助成金収入
|
△1
|
△5
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
41
|
38
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
△114
|
△229
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
20
|
84
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
△13
|
△59
|
|
その他
|
△15
|
△23
|
|
小計
|
△411
|
△410
|
|
利息及び配当金の受取額
|
0
|
0
|
|
利息の支払額
|
△5
|
△3
|
|
助成金の受取額
|
1
|
6
|
|
法人税等の支払額
|
△7
|
△5
|
|
事業構造改善費用の支払額
|
0
|
△83
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△420
|
△493
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△27
|
△19
|
|
有形固定資産の除却による支出
|
△7
|
0
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△3
|
△27
|
|
敷金及び保証金の差入による支出
|
△17
|
0
|
|
敷金及び保証金の回収による収入
|
37
|
0
|
|
長期前払費用の取得による支出
|
△3
|
△3
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△17
|
△49
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
短期借入金の純増減額（△は減少）
|
△142
|
384
|
|
長期借入れによる収入
|
100
|
0
|
|
新株予約権の発行による収入
|
8
|
4
|
|
新株予約権の行使による株式の発行による収入
|
153
|
40
|
|
ファイナンス・リース債務の返済による支出
|
△7
|
△7
|
|
その他
|
△3
|
△3
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
112
|
420
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
△1
|
0
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△324
|
△121
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
546
|
666
|
|
現金及び現金同等物の四半期末残高
|
595
|
546
|
四半期連結損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年08月期 Q2)
|
今期
(2023年08月期 Q2)
|
|
売上高
|
2,174
|
2,435
|
|
売上原価
|
1,027
|
1,111
|
|
売上総利益
|
1,146
|
1,323
|
|
販売費及び一般管理費
|
|
|
|
給料及び手当
|
339
|
363
|
|
賞与引当金繰入額
|
8
|
8
|
|
退職給付費用
|
9
|
7
|
|
業務委託費
|
258
|
291
|
|
地代家賃
|
361
|
352
|
|
貸倒引当金繰入額
|
0
|
△1
|
|
その他
|
540
|
549
|
|
販売費及び一般管理費合計
|
1,517
|
1,573
|
|
営業損失（△）
|
△371
|
△250
|
|
営業外収益
|
|
|
|
助成金収入
|
0
|
4
|
|
その他
|
2
|
1
|
|
営業外収益合計
|
3
|
6
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
4
|
2
|
|
株式交付費
|
13
|
3
|
|
為替差損
|
1
|
2
|
|
持分法による投資損失
|
2
|
0
|
|
その他
|
3
|
1
|
|
営業外費用合計
|
25
|
9
|
|
経常損失（△）
|
△393
|
△253
|
|
特別損失
|
|
|
|
減損損失
|
15
|
1
|
|
投資有価証券評価損
|
0
|
26
|
|
特別損失合計
|
15
|
27
|
|
税金等調整前四半期純損失（△）
|
△408
|
△281
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
4
|
4
|
|
法人税等調整額
|
△3
|
11
|
|
法人税等合計
|
2
|
16
|
|
四半期純損失（△）
|
△410
|
△297
|
|
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）
|
△410
|
△297
|
四半期連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2022年08月期 FY)
|
今期
(2023年08月期 Q2)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
595
|
919
|
|
受取手形及び売掛金
|
171
|
212
|
|
商品及び製品
|
717
|
609
|
|
仕掛品
|
0
|
0
|
|
原材料及び貯蔵品
|
7
|
1
|
|
その他
|
68
|
67
|
|
貸倒引当金
|
△1
|
△1
|
|
流動資産合計
|
1,559
|
1,810
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
283
|
286
|
|
無形固定資産
|
46
|
54
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
敷金及び保証金
|
303
|
325
|
|
その他
|
92
|
93
|
|
投資その他の資産合計
|
396
|
418
|
|
固定資産合計
|
727
|
758
|
|
資産合計
|
2,287
|
2,569
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
買掛金
|
112
|
91
|
|
短期借入金
|
1,450
|
1,591
|
|
未払法人税等
|
11
|
15
|
|
賞与引当金
|
8
|
8
|
|
資産除去債務
|
5
|
2
|
|
その他
|
154
|
169
|
|
流動負債合計
|
1,742
|
1,878
|
|
固定負債
|
|
|
|
長期借入金
|
400
|
300
|
|
退職給付に係る負債
|
119
|
113
|
|
資産除去債務
|
127
|
141
|
|
その他
|
28
|
33
|
|
固定負債合計
|
675
|
587
|
|
負債合計
|
2,417
|
2,466
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
522
|
439
|
|
資本剰余金
|
833
|
750
|
|
利益剰余金
|
△1,305
|
△895
|
|
自己株式
|
△196
|
△196
|
|
株主資本合計
|
△144
|
99
|
|
その他の包括利益累計額
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
0
|
0
|
|
その他の包括利益累計額合計
|
0
|
0
|
|
新株予約権
|
12
|
3
|
|
純資産合計
|
△131
|
103
|
|
負債純資産合計
|
2,287
|
2,569
|
