2023年10月13日発表
2023年08月期
財務諸表
連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年08月期 FY)
|
今期
(2023年08月期 FY)
|
|
当期純損失（△）
|
△1,165
|
△526
|
|
その他の包括利益
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
0
|
0
|
|
その他の包括利益合計
|
0
|
0
|
|
包括利益
|
△1,165
|
△526
|
|
（内訳）
|
|
|
|
親会社株主に係る包括利益
|
△1,165
|
△526
|
連結損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年08月期 FY)
|
今期
(2023年08月期 FY)
|
|
売上高
|
4,216
|
5,059
|
|
売上原価
|
1,972
|
2,305
|
|
売上総利益
|
2,244
|
2,754
|
|
販売費及び一般管理費
|
|
|
|
給料及び手当
|
662
|
698
|
|
賞与引当金繰入額
|
8
|
8
|
|
退職給付費用
|
15
|
14
|
|
業務委託費
|
489
|
605
|
|
地代家賃
|
707
|
720
|
|
貸倒引当金繰入額
|
0
|
△1
|
|
その他
|
1,101
|
1,131
|
|
販売費及び一般管理費合計
|
2,984
|
3,179
|
|
営業損失（△）
|
△741
|
△425
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
受取配当金
|
0
|
0
|
|
助成金収入
|
0
|
5
|
|
その他
|
3
|
3
|
|
営業外収益合計
|
3
|
8
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
10
|
5
|
|
持分法による投資損失
|
7
|
0
|
|
支払手数料
|
25
|
3
|
|
株式報酬費用
|
13
|
2
|
|
株式交付費
|
0
|
1
|
|
新型コロナウイルス感染症による損失
|
0
|
0
|
|
為替差損
|
3
|
16
|
|
その他
|
4
|
2
|
|
営業外費用合計
|
64
|
31
|
|
経常損失（△）
|
△802
|
△448
|
|
特別利益
|
|
|
|
投資有価証券売却益
|
0
|
6
|
|
特別利益合計
|
0
|
6
|
|
特別損失
|
|
|
|
減損損失
|
359
|
9
|
|
投資有価証券評価損
|
1
|
53
|
|
その他
|
11
|
0
|
|
特別損失合計
|
371
|
63
|
|
税金等調整前当期純損失（△）
|
△1,174
|
△506
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
9
|
9
|
|
法人税等調整額
|
△19
|
10
|
|
法人税等合計
|
△9
|
20
|
|
当期純損失（△）
|
△1,165
|
△526
|
|
親会社株主に帰属する当期純損失（△）
|
△1,165
|
△526
|
連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年08月期 FY)
|
今期
(2023年08月期 FY)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税金等調整前当期純損失（△）
|
△1,174
|
△506
|
|
減価償却費
|
66
|
68
|
|
株式報酬費用
|
1
|
3
|
|
減損損失
|
359
|
9
|
|
長期前払費用償却額
|
2
|
2
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
0
|
△2
|
|
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
|
△4
|
△2
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
0
|
△1
|
|
投資有価証券評価損益（△は益）
|
1
|
53
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△1
|
△1
|
|
繰延資産償却額
|
0
|
0
|
|
支払利息
|
10
|
5
|
|
助成金収入
|
△1
|
△6
|
|
為替差損益（△は益）
|
△1
|
△1
|
|
新型コロナウイルス感染症による損失
|
0
|
0
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
5
|
9
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
47
|
△1
|
|
前渡金の増減額（△は増加）
|
13
|
△14
|
|
未収消費税等の増減額（△は増加）
|
△38
|
12
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
56
|
△70
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
11
|
△56
|
|
未払費用の増減額（△は減少）
|
0
|
△13
|
|
預り金の増減額（△は減少）
|
3
|
△2
|
|
持分法による投資損益（△は益）
|
7
|
0
|
|
その他
|
45
|
18
|
|
小計
|
△584
|
△483
|
|
利息及び配当金の受取額
|
0
|
0
|
|
利息の支払額
|
△11
|
△7
|
|
助成金の受取額
|
1
|
6
|
|
法人税等の支払額
|
△7
|
△16
|
|
事業構造改善費用の支払額
|
0
|
△83
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△598
|
△581
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
投資有価証券の取得による支出
|
△1
|
△13
|
|
投資有価証券の売却による収入
|
0
|
20
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△55
|
△22
|
|
有形固定資産の除却による支出
|
△16
|
△6
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△6
|
△29
|
|
敷金及び保証金の差入による支出
|
△17
|
△3
|
|
敷金及び保証金の回収による収入
|
41
|
11
|
|
長期前払費用の取得による支出
|
△5
|
△4
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△56
|
△44
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
短期借入金の純増減額（△は減少）
|
△142
|
541
|
|
長期借入れによる収入
|
200
|
300
|
|
株式の発行による収入
|
153
|
48
|
|
新株予約権の発行による収入
|
8
|
4
|
|
ファイナンス・リース債務の返済による支出
|
△12
|
△13
|
|
配当金の支払額
|
△1
|
△1
|
|
その他
|
△40
|
△5
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
170
|
876
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
0
|
0
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△483
|
253
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
919
|
666
|
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
437
|
919
|
連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2022年08月期 FY)
|
今期
(2023年08月期 FY)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
437
|
919
|
|
受取手形及び売掛金
|
207
|
212
|
|
商品及び製品
|
554
|
609
|
|
原材料及び貯蔵品
|
9
|
1
|
|
その他
|
80
|
67
|
|
貸倒引当金
|
△1
|
△1
|
|
流動資産合計
|
1,287
|
1,810
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物
|
275
|
506
|
|
減価償却累計額
|
△276
|
△259
|
|
建物（純額）
|
0
|
248
|
|
土地
|
0
|
1
|
|
リース資産
|
95
|
99
|
|
減価償却累計額
|
△96
|
△89
|
|
リース資産（純額）
|
0
|
11
|
|
建設仮勘定
|
0
|
0
|
|
その他
|
70
|
93
|
|
減価償却累計額
|
△71
|
△69
|
|
その他（純額）
|
0
|
24
|
|
有形固定資産合計
|
0
|
286
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
ソフトウエア
|
0
|
47
|
|
リース資産
|
0
|
4
|
|
その他
|
0
|
1
|
|
無形固定資産合計
|
0
|
54
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
投資有価証券
|
67
|
75
|
|
敷金及び保証金
|
299
|
325
|
|
その他
|
5
|
18
|
|
投資その他の資産合計
|
372
|
418
|
|
固定資産合計
|
372
|
758
|
|
資産合計
|
1,660
|
2,569
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
買掛金
|
147
|
91
|
|
短期借入金
|
1,450
|
1,591
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
37
|
0
|
|
リース債務
|
5
|
11
|
|
未払金
|
92
|
78
|
|
未払法人税等
|
12
|
15
|
|
契約負債
|
19
|
21
|
|
賞与引当金
|
8
|
8
|
|
資産除去債務
|
0
|
2
|
|
その他
|
63
|
57
|
|
流動負債合計
|
1,838
|
1,878
|
|
固定負債
|
|
|
|
長期借入金
|
462
|
300
|
|
リース債務
|
4
|
7
|
|
繰延税金負債
|
0
|
18
|
|
退職給付に係る負債
|
109
|
113
|
|
資産除去債務
|
135
|
141
|
|
その他
|
2
|
7
|
|
固定負債合計
|
715
|
587
|
|
負債合計
|
2,554
|
2,466
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
522
|
439
|
|
資本剰余金
|
833
|
750
|
|
利益剰余金
|
△2,060
|
△895
|
|
自己株式
|
△196
|
△196
|
|
株主資本合計
|
△899
|
99
|
|
その他の包括利益累計額
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
0
|
0
|
|
その他の包括利益累計額合計
|
0
|
0
|
|
新株予約権
|
3
|
3
|
|
純資産合計
|
△894
|
103
|
|
負債純資産合計
|
1,660
|
2,569
|
