2023年11月14日発表
2024年03月期
財務諸表
四半期連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2023年03月期 Q2)
|
今期
(2024年03月期 Q2)
|
|
四半期純損失（△）
|
△85
|
△329
|
|
その他の包括利益
|
|
|
|
為替換算調整勘定
|
1
|
3
|
|
その他の包括利益合計
|
1
|
3
|
|
四半期包括利益
|
△84
|
△326
|
|
（内訳）
|
|
|
|
親会社株主に係る四半期包括利益
|
△84
|
△326
|
|
非支配株主に係る四半期包括利益
|
0
|
0
|
四半期連結損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2023年03月期 Q2)
|
今期
(2024年03月期 Q2)
|
|
売上高
|
1,692
|
1,204
|
|
売上原価
|
524
|
402
|
|
売上総利益
|
1,167
|
802
|
|
販売費及び一般管理費
|
1,318
|
1,160
|
|
営業損失（△）
|
△151
|
△359
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
助成金収入
|
4
|
61
|
|
持分法による投資利益
|
1
|
0
|
|
その他
|
1
|
4
|
|
営業外収益合計
|
6
|
65
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
16
|
18
|
|
社債利息
|
0
|
0
|
|
支払手数料
|
18
|
10
|
|
その他
|
2
|
4
|
|
営業外費用合計
|
37
|
33
|
|
経常損失（△）
|
△181
|
△326
|
|
特別利益
|
|
|
|
受取補償金
|
100
|
0
|
|
特別利益合計
|
100
|
0
|
|
特別損失
|
|
|
|
固定資産除却損
|
1
|
0
|
|
特別損失合計
|
1
|
0
|
|
税金等調整前四半期純損失（△）
|
△83
|
△326
|
|
法人税等
|
2
|
3
|
|
四半期純損失（△）
|
△85
|
△329
|
|
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）
|
△85
|
△329
|
四半期連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2023年03月期 Q2)
|
今期
(2024年03月期 Q2)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税金等調整前四半期純損失（△）
|
△83
|
△326
|
|
減価償却費
|
38
|
37
|
|
長期前払費用償却額
|
5
|
10
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
△1
|
△1
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
△9
|
△14
|
|
株主優待引当金の増減額（△は減少）
|
4
|
2
|
|
支払利息及び社債利息
|
16
|
18
|
|
固定資産除却損
|
1
|
0
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
96
|
△10
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
98
|
△30
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
△47
|
△41
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
△94
|
1
|
|
未収消費税等の増減額（△は増加）
|
△20
|
25
|
|
未払消費税等の増減額（△は減少）
|
△143
|
△4
|
|
未収入金の増減額（△は増加）
|
△12
|
149
|
|
その他
|
△8
|
△15
|
|
小計
|
△150
|
△190
|
|
利息及び配当金の受取額
|
0
|
0
|
|
利息の支払額
|
△17
|
△18
|
|
法人税等の還付額
|
0
|
0
|
|
法人税等の支払額
|
△4
|
△12
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△170
|
△220
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
定期預金の預入による支出
|
△450
|
0
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△27
|
△18
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△1
|
0
|
|
差入保証金の回収による収入
|
10
|
0
|
|
差入保証金の差入による支出
|
△7
|
0
|
|
長期前払費用の取得による支出
|
△6
|
△3
|
|
その他
|
△1
|
0
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△479
|
△19
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
短期借入金の純増減額（△は減少）
|
△556
|
10
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△35
|
0
|
|
社債の償還による支出
|
△10
|
△10
|
|
リース債務の返済による支出
|
0
|
△1
|
|
自己新株予約権の取得による支出
|
0
|
△2
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
△600
|
△2
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
1
|
3
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△1,247
|
△237
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
1,459
|
1,695
|
|
現金及び現金同等物の四半期末残高
|
1,563
|
1,459
|
四半期連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2023年03月期 FY)
|
今期
(2024年03月期 Q2)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
2,013
|
2,810
|
|
売掛金
|
182
|
278
|
|
商品及び製品
|
725
|
820
|
|
原材料及び貯蔵品
|
27
|
30
|
|
未収入金
|
29
|
17
|
|
その他
|
67
|
44
|
|
貸倒引当金
|
△1
|
△1
|
|
流動資産合計
|
3,045
|
4,001
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物及び構築物（純額）
|
480
|
430
|
|
その他（純額）
|
43
|
46
|
|
有形固定資産合計
|
524
|
477
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
その他
|
17
|
18
|
|
無形固定資産合計
|
17
|
18
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
差入保証金
|
287
|
295
|
|
その他
|
68
|
67
|
|
投資その他の資産合計
|
356
|
362
|
|
固定資産合計
|
897
|
858
|
|
資産合計
|
3,942
|
4,860
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
買掛金
|
115
|
162
|
|
短期借入金
|
2,284
|
2,840
|
|
１年内償還予定の社債
|
0
|
10
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
602
|
320
|
|
未払金
|
236
|
272
|
|
未払法人税等
|
2
|
3
|
|
賞与引当金
|
20
|
28
|
|
株主優待引当金
|
22
|
17
|
|
その他
|
37
|
177
|
|
流動負債合計
|
3,322
|
3,831
|
|
固定負債
|
|
|
|
長期借入金
|
100
|
417
|
|
その他
|
30
|
37
|
|
固定負債合計
|
130
|
455
|
|
負債合計
|
3,452
|
4,286
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
10
|
10
|
|
資本剰余金
|
656
|
656
|
|
利益剰余金
|
109
|
194
|
|
自己株式
|
△288
|
△288
|
|
株主資本合計
|
487
|
572
|
|
その他の包括利益累計額
|
|
|
|
為替換算調整勘定
|
2
|
0
|
|
その他の包括利益累計額合計
|
2
|
0
|
|
新株予約権
|
0
|
0
|
|
純資産合計
|
490
|
573
|
|
負債純資産合計
|
3,942
|
4,860
|
