2023年11月13日発表
2023年09月期
財務諸表
連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年09月期 FY)
|
今期
(2023年09月期 FY)
|
|
当期純損失（△）
|
△128
|
△176
|
|
包括利益
|
△128
|
△176
|
|
（内訳）
|
|
|
|
親会社株主に係る包括利益
|
△128
|
△176
|
連結損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年09月期 FY)
|
今期
(2023年09月期 FY)
|
|
売上高
|
2,341
|
2,253
|
|
売上原価
|
1,108
|
959
|
|
売上総利益
|
1,232
|
1,293
|
|
販売費及び一般管理費
|
1,316
|
1,489
|
|
営業損失（△）
|
△84
|
△196
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
受取配当金
|
0
|
0
|
|
受取手数料
|
0
|
0
|
|
助成金収入
|
10
|
13
|
|
その他
|
2
|
0
|
|
営業外収益合計
|
13
|
15
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
2
|
1
|
|
売上債権売却損
|
3
|
12
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
営業外費用合計
|
5
|
13
|
|
経常損失（△）
|
△77
|
△195
|
|
特別損失
|
|
|
|
投資有価証券売却損
|
0
|
1
|
|
投資有価証券評価損
|
49
|
0
|
|
特別損失合計
|
49
|
2
|
|
税金等調整前当期純損失（△）
|
△127
|
△197
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
21
|
4
|
|
法人税等調整額
|
△21
|
△26
|
|
法人税等合計
|
1
|
△22
|
|
当期純損失（△）
|
△128
|
△176
|
|
親会社株主に帰属する当期純損失（△）
|
△128
|
△176
|
連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年09月期 FY)
|
今期
(2023年09月期 FY)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税金等調整前当期純損失（△）
|
△127
|
△197
|
|
減価償却費
|
147
|
130
|
|
のれん償却額
|
29
|
16
|
|
投資有価証券売却損益（△は益）
|
0
|
1
|
|
投資有価証券評価損益（△は益）
|
49
|
0
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△1
|
△1
|
|
支払利息
|
2
|
1
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
115
|
164
|
|
契約資産の増減額（△は増加）
|
△48
|
0
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
△64
|
△11
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
△9
|
△24
|
|
契約負債の増減額（△は減少）
|
△18
|
△23
|
|
その他
|
103
|
△63
|
|
小計
|
184
|
0
|
|
利息及び配当金の受取額
|
0
|
0
|
|
利息の支払額
|
△3
|
△2
|
|
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
|
47
|
△128
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
229
|
△129
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△3
|
△18
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△147
|
△158
|
|
投資有価証券の取得による支出
|
△15
|
△50
|
|
投資有価証券の売却による収入
|
0
|
10
|
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
|
0
|
△171
|
|
条件付取得対価の決済による収入
|
15
|
0
|
|
敷金及び保証金の差入による支出
|
0
|
△13
|
|
敷金及び保証金の回収による収入
|
2
|
17
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△147
|
△380
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
短期借入金の純増減額（△は減少）
|
△100
|
200
|
|
長期借入れによる収入
|
400
|
0
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△180
|
△146
|
|
新株予約権の行使による株式の発行による収入
|
1
|
1
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
122
|
55
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
0
|
0
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
205
|
△453
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
994
|
1,447
|
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
1,200
|
994
|
連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2022年09月期 FY)
|
今期
(2023年09月期 FY)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
1,200
|
994
|
|
売掛金
|
169
|
284
|
|
契約資産
|
47
|
0
|
|
その他
|
79
|
207
|
|
貸倒引当金
|
△3
|
△2
|
|
流動資産合計
|
1,494
|
1,485
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物（純額）
|
29
|
42
|
|
その他（純額）
|
17
|
27
|
|
有形固定資産合計
|
46
|
69
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
ソフトウエア
|
255
|
231
|
|
のれん
|
231
|
275
|
|
無形固定資産合計
|
487
|
507
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
投資有価証券
|
17
|
52
|
|
繰延税金資産
|
131
|
111
|
|
その他
|
81
|
81
|
|
貸倒引当金
|
△4
|
△3
|
|
投資その他の資産合計
|
226
|
243
|
|
固定資産合計
|
760
|
820
|
|
資産合計
|
2,254
|
2,306
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
買掛金
|
72
|
136
|
|
短期借入金
|
200
|
300
|
|
未払金
|
106
|
115
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
205
|
161
|
|
未払法人税等
|
24
|
7
|
|
契約負債
|
68
|
85
|
|
その他
|
49
|
39
|
|
流動負債合計
|
726
|
845
|
|
固定負債
|
|
|
|
長期借入金
|
424
|
247
|
|
株式給付引当金
|
11
|
10
|
|
契約負債
|
0
|
0
|
|
固定負債合計
|
436
|
259
|
|
負債合計
|
1,163
|
1,105
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
386
|
385
|
|
資本剰余金
|
376
|
375
|
|
利益剰余金
|
875
|
1,003
|
|
自己株式
|
△584
|
△584
|
|
株主資本合計
|
1,054
|
1,180
|
|
新株予約権
|
37
|
20
|
|
純資産合計
|
1,091
|
1,201
|
|
負債純資産合計
|
2,254
|
2,306
|
