情報・通信業
<4448> ｋｕｂｅｌｌ 財務情報
2023年08月10日発表
2023年12月期
財務諸表
四半期連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年12月期 Q2)
|
今期
(2023年12月期 Q2)
|
|
四半期純損失（△）
|
△433
|
△249
|
|
その他の包括利益
|
|
|
|
四半期包括利益
|
△433
|
△249
|
|
（内訳）
|
|
|
|
親会社株主に係る四半期包括利益
|
△423
|
△230
|
|
非支配株主に係る四半期包括利益
|
△10
|
△20
|
四半期連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2022年12月期 FY)
|
今期
(2023年12月期 Q2)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
1,596
|
2,850
|
|
売掛金
|
356
|
307
|
|
前払費用
|
875
|
690
|
|
その他
|
39
|
71
|
|
貸倒引当金
|
△1
|
△1
|
|
流動資産合計
|
2,868
|
3,919
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
12
|
29
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
ソフトウエア
|
688
|
248
|
|
のれん
|
1,333
|
285
|
|
その他
|
252
|
626
|
|
無形固定資産合計
|
2,275
|
1,160
|
|
投資その他の資産
|
729
|
290
|
|
固定資産合計
|
3,017
|
1,480
|
|
資産合計
|
5,886
|
5,400
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
未払金
|
341
|
327
|
|
未払費用
|
120
|
137
|
|
未払法人税等
|
25
|
32
|
|
契約負債
|
1,120
|
995
|
|
賞与引当金
|
22
|
21
|
|
短期借入金
|
2
|
0
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
214
|
102
|
|
その他
|
118
|
115
|
|
流動負債合計
|
1,966
|
1,732
|
|
固定負債
|
|
|
|
長期借入金
|
1,255
|
763
|
|
繰延税金負債
|
32
|
34
|
|
退職給付に係る負債
|
2
|
0
|
|
その他
|
70
|
0
|
|
固定負債合計
|
1,360
|
798
|
|
負債合計
|
3,327
|
2,530
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
2,682
|
2,622
|
|
資本剰余金
|
2,668
|
2,607
|
|
利益剰余金
|
△2,822
|
△2,399
|
|
自己株式
|
△1
|
△1
|
|
株主資本合計
|
2,530
|
2,831
|
|
非支配株主持分
|
28
|
38
|
|
純資産合計
|
2,558
|
2,869
|
|
負債純資産合計
|
5,886
|
5,400
|
四半期連結損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年12月期 Q2)
|
今期
(2023年12月期 Q2)
|
|
売上高
|
2,924
|
2,150
|
|
売上原価
|
1,089
|
607
|
|
売上総利益
|
1,834
|
1,543
|
|
販売費及び一般管理費
|
2,263
|
1,791
|
|
営業損失（△）
|
△429
|
△248
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
為替差益
|
1
|
11
|
|
助成金収入
|
2
|
0
|
|
ポイント収入額
|
3
|
0
|
|
雑収入
|
0
|
0
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
営業外収益合計
|
7
|
12
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
7
|
3
|
|
株式交付費
|
0
|
9
|
|
その他
|
1
|
0
|
|
営業外費用合計
|
9
|
12
|
|
経常損失（△）
|
△432
|
△249
|
|
特別利益
|
|
|
|
固定資産売却益
|
0
|
0
|
|
特別利益合計
|
0
|
0
|
|
税金等調整前四半期純損失（△）
|
△432
|
△248
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
3
|
3
|
|
法人税等調整額
|
△3
|
△3
|
|
法人税等合計
|
1
|
1
|
|
四半期純損失（△）
|
△433
|
△249
|
|
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）
|
△10
|
△20
|
|
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）
|
△423
|
△230
|
四半期連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年12月期 Q2)
|
今期
(2023年12月期 Q2)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税金等調整前四半期純損失（△）
|
△432
|
△248
|
|
減価償却費
|
186
|
69
|
|
のれん償却額
|
63
|
16
|
|
株式報酬費用
|
46
|
25
|
|
株式交付費
|
0
|
9
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△1
|
△1
|
|
助成金収入
|
△3
|
0
|
|
支払利息
|
7
|
3
|
|
コミットメントフィー
|
0
|
0
|
|
為替差損益（△は益）
|
△1
|
△1
|
|
固定資産売却損益（△は益）
|
0
|
△1
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
5
|
13
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
0
|
0
|
|
前払費用の増減額（△は増加）
|
△147
|
171
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
△7
|
21
|
|
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
|
0
|
0
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
△27
|
△154
|
|
未払費用の増減額（△は減少）
|
△23
|
△17
|
|
未払法人税等の増減額（△は減少）
|
△4
|
1
|
|
契約負債の増減額（△は減少）
|
88
|
122
|
|
その他
|
△3
|
5
|
|
小計
|
△243
|
42
|
|
利息及び配当金の受取額
|
0
|
0
|
|
助成金の受取額
|
2
|
0
|
|
利息の支払額
|
△8
|
△4
|
|
コミットメントフィーの支払額
|
△1
|
0
|
|
法人税等の支払額
|
△7
|
△5
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△255
|
34
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△1
|
△10
|
|
有形固定資産の売却による収入
|
0
|
0
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△232
|
△206
|
|
投資有価証券の取得による支出
|
△30
|
△30
|
|
資産除去債務の履行による支出
|
0
|
△19
|
|
差入保証金の差入による支出
|
△13
|
0
|
|
敷金及び保証金の回収による収入
|
0
|
0
|
|
貸付けによる支出
|
△30
|
0
|
|
長期預金の預入による支出
|
△350
|
0
|
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
|
△581
|
0
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△1,235
|
△263
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
短期借入れによる収入
|
0
|
500
|
|
短期借入金の返済による支出
|
△2
|
△200
|
|
長期借入れによる収入
|
300
|
0
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△103
|
△60
|
|
株式の発行による収入
|
39
|
21
|
|
新株発行による支出
|
△1
|
△10
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
235
|
252
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
0
|
0
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△1,254
|
25
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
3,225
|
3,200
|
|
現金及び現金同等物の四半期末残高
|
1,596
|
3,225
|
