情報・通信業
<4448> ｋｕｂｅｌｌ 財務情報
2024年08月14日発表
2023年12月期
財務諸表
連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
今期
(2023年12月期 FY)
|
|
当期純損失（△）
|
△687
|
|
その他の包括利益
|
|
|
その他の包括利益合計
|
0
|
|
包括利益
|
△687
|
|
（内訳）
|
|
|
親会社株主に係る包括利益
|
△621
|
|
非支配株主に係る包括利益
|
△66
|
連結損益計算書
(単位：百万円)
|
今期
(2023年12月期 FY)
|
|
売上高
|
6,485
|
|
売上原価
|
2,334
|
|
売上総利益
|
4,150
|
|
販売費及び一般管理費
|
4,828
|
|
営業損失（△）
|
△678
|
|
営業外収益
|
|
|
受取利息
|
0
|
|
為替差益
|
0
|
|
助成金収入
|
2
|
|
ポイント収入額
|
7
|
|
投資事業組合運用益
|
1
|
|
雑収入
|
0
|
|
営業外収益合計
|
12
|
|
営業外費用
|
|
|
支払利息
|
15
|
|
為替差損
|
2
|
|
株式交付費
|
0
|
|
コミットメントフィー
|
0
|
|
支払保証料
|
1
|
|
投資事業組合運用損
|
0
|
|
固定資産除却損
|
0
|
|
雑損失
|
0
|
|
営業外費用合計
|
21
|
|
経常損失（△）
|
△687
|
|
特別利益
|
|
|
固定資産売却益
|
0
|
|
特別利益合計
|
0
|
|
特別損失
|
|
|
減損損失
|
194
|
|
投資有価証券評価損
|
24
|
|
特別損失合計
|
218
|
|
税金等調整前当期純損失（△）
|
△905
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
5
|
|
法人税等調整額
|
△224
|
|
法人税等合計
|
△219
|
|
当期純損失（△）
|
△687
|
|
非支配株主に帰属する当期純損失（△）
|
△66
|
|
親会社株主に帰属する当期純損失（△）
|
△621
|
連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
今期
(2023年12月期 FY)
|
|
資産の部
|
|
|
流動資産
|
|
|
現金及び預金
|
2,102
|
|
売掛金
|
432
|
|
商品
|
0
|
|
貯蔵品
|
6
|
|
前払費用
|
608
|
|
貸倒引当金
|
△1
|
|
その他
|
67
|
|
流動資産合計
|
3,216
|
|
固定資産
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
建物
|
8
|
|
減価償却累計額
|
△4
|
|
建物（純額）
|
5
|
|
工具、器具及び備品
|
51
|
|
減価償却累計額
|
△46
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
5
|
|
有形固定資産合計
|
11
|
|
無形固定資産
|
|
|
ソフトウエア
|
465
|
|
ソフトウエア仮勘定
|
353
|
|
のれん
|
1,029
|
|
顧客関連資産
|
349
|
|
電話加入権
|
1
|
|
無形固定資産合計
|
2,198
|
|
投資その他の資産
|
|
|
投資有価証券
|
190
|
|
敷金及び保証金
|
45
|
|
繰延税金資産
|
176
|
|
長期前払費用
|
82
|
|
長期預金
|
350
|
|
その他
|
1
|
|
投資その他の資産合計
|
846
|
|
固定資産合計
|
3,056
|
|
資産合計
|
6,273
|
|
負債の部
|
|
|
流動負債
|
|
|
未払金
|
273
|
|
未払費用
|
216
|
|
未払法人税等
|
43
|
|
契約負債
|
1,565
|
|
賞与引当金
|
26
|
|
短期借入金
|
1
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
262
|
|
その他
|
157
|
|
流動負債合計
|
2,546
|
|
固定負債
|
|
|
長期借入金
|
1,114
|
|
退職給付に係る負債
|
2
|
|
長期未払金
|
70
|
|
繰延税金負債
|
117
|
|
固定負債合計
|
1,304
|
|
負債合計
|
3,851
|
|
純資産の部
|
|
|
株主資本
|
|
|
資本金
|
2,748
|
|
資本剰余金
|
2,734
|
|
利益剰余金
|
△3,061
|
|
自己株式
|
△1
|
|
株主資本合計
|
2,422
|
|
非支配株主持分
|
0
|
|
純資産合計
|
2,422
|
|
負債純資産合計
|
6,273
|
連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
今期
(2023年12月期 FY)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
税金等調整前当期純損失（△）
|
△905
|
|
減価償却費
|
386
|
|
のれん償却額
|
112
|
|
株式報酬費用
|
97
|
|
敷金および保証金償却
|
△2
|
|
株式交付費
|
0
|
|
投資事業組合運用損益（△は益）
|
△2
|
|
投資有価証券評価損益（△は益）
|
24
|
|
固定資産除却損
|
0
|
|
減損損失
|
194
|
|
為替差損益（△は益）
|
0
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△1
|
|
助成金収入
|
△3
|
|
支払利息
|
15
|
|
コミットメントフィー
|
0
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
△71
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
0
|
|
前払費用の増減額（△は増加）
|
111
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
2
|
|
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
|
0
|
|
預け金の増減額（△は増加）
|
△31
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
△95
|
|
未払費用の増減額（△は減少）
|
74
|
|
未払法人税等の増減額（△は減少）
|
12
|
|
未払消費税等の増減額（△は減少）
|
40
|
|
契約負債の増減額（△は減少）
|
533
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
△3
|
|
その他
|
△8
|
|
小計
|
489
|
|
利息及び配当金の受取額
|
0
|
|
助成金の受取額
|
2
|
|
利息の支払額
|
△16
|
|
コミットメントフィーの支払額
|
△1
|
|
法人税等の支払額
|
△7
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
469
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
長期預金の預入による支出
|
△350
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△1
|
|
有形固定資産の売却による収入
|
0
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△480
|
|
投資有価証券の取得による支出
|
△30
|
|
資産除去債務の履行による支出
|
0
|
|
投資事業組合からの分配による収入
|
0
|
|
敷金及び保証金の差入による支出
|
△13
|
|
敷金及び保証金の回収による収入
|
28
|
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
|
△581
|
|
貸付けによる支出
|
△30
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△1,455
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
短期借入金の返済による支出
|
△3
|
|
長期借入れによる収入
|
300
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△196
|
|
株式の発行による収入
|
135
|
|
新株発行による支出
|
△1
|
|
自己株式の取得による支出
|
0
|
|
その他
|
0
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
236
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
△1
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△748
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
2,850
|
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
2,102
|
