2023年10月24日発表
2023年09月期
財務諸表
損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年09月期 FY)
|
今期
(2023年09月期 FY)
|
|
売上高
|
3,810
|
4,206
|
|
売上原価
|
750
|
847
|
|
売上総利益
|
3,059
|
3,358
|
|
販売費及び一般管理費
|
3,548
|
3,682
|
|
営業損失（△）
|
△490
|
△325
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
受取配当金
|
0
|
0
|
|
講演料等収入
|
7
|
9
|
|
助成金収入
|
3
|
0
|
|
補助金収入
|
0
|
20
|
|
その他
|
1
|
2
|
|
営業外収益合計
|
13
|
33
|
|
営業外費用
|
|
|
|
株式交付費償却
|
6
|
11
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
営業外費用合計
|
6
|
11
|
|
経常損失（△）
|
△483
|
△303
|
|
特別利益
|
|
|
|
投資有価証券売却益
|
0
|
97
|
|
新株予約権戻入益
|
3
|
0
|
|
特別利益合計
|
3
|
97
|
|
特別損失
|
|
|
|
減損損失
|
0
|
1,009
|
|
投資有価証券評価損
|
24
|
49
|
|
特別損失合計
|
24
|
1,059
|
|
税引前当期純損失（△）
|
△504
|
△1,265
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
11
|
9
|
|
法人税等調整額
|
△24
|
73
|
|
法人税等合計
|
△13
|
83
|
|
当期純損失（△）
|
△492
|
△1,348
|
キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年09月期 FY)
|
今期
(2023年09月期 FY)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税引前当期純損失（△）
|
△504
|
△1,265
|
|
減価償却費
|
28
|
157
|
|
減損損失
|
0
|
1,009
|
|
のれん償却額
|
0
|
4
|
|
退職給付引当金の増減額（△は減少）
|
0
|
1
|
|
勤続インセンティブ引当金の増減額（△は減少）
|
△6
|
18
|
|
株式交付費償却
|
6
|
11
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△1
|
△1
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
△145
|
212
|
|
投資有価証券売却損益（△は益）
|
0
|
△98
|
|
投資有価証券評価損益（△は益）
|
24
|
49
|
|
新株予約権戻入益
|
△4
|
0
|
|
前受金の増減額（△は減少）
|
3
|
0
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
△2
|
△223
|
|
未払費用の増減額（△は減少）
|
2
|
19
|
|
預り金の増減額（△は減少）
|
162
|
△515
|
|
未払又は未収消費税等の増減額（△は減少）
|
4
|
△58
|
|
その他
|
36
|
△59
|
|
小計
|
△389
|
△731
|
|
利息及び配当金の受取額
|
0
|
0
|
|
法人税等の還付額
|
51
|
0
|
|
法人税等の支払額
|
△3
|
△97
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△340
|
△828
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△8
|
△21
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△576
|
△489
|
|
投資有価証券の取得による支出
|
0
|
△81
|
|
投資有価証券の売却による収入
|
0
|
112
|
|
敷金及び保証金の差入による支出
|
△1
|
△5
|
|
敷金及び保証金の回収による収入
|
1
|
5
|
|
出資金の払込による支出
|
0
|
△1
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△583
|
△476
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
株式の発行による収入
|
14
|
33
|
|
自己株式の取得による支出
|
0
|
△1
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
14
|
33
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△908
|
△1,270
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
7,321
|
8,591
|
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
6,414
|
7,321
|
貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2022年09月期 FY)
|
今期
(2023年09月期 FY)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
4,148
|
5,193
|
|
プロジェクト預り用預金
|
2,265
|
2,128
|
|
売掛金
|
483
|
339
|
|
前払費用
|
79
|
121
|
|
その他
|
90
|
116
|
|
貸倒引当金
|
△8
|
△8
|
|
流動資産合計
|
7,061
|
7,892
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物
|
15
|
15
|
|
減価償却累計額
|
△16
|
△16
|
|
建物（純額）
|
0
|
0
|
|
工具、器具及び備品
|
31
|
24
|
|
減価償却累計額
|
△27
|
△25
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
4
|
0
|
|
有形固定資産合計
|
4
|
0
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
ソフトウエア
|
346
|
0
|
|
ソフトウエア仮勘定
|
195
|
0
|
|
無形固定資産合計
|
541
|
0
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
投資有価証券
|
129
|
153
|
|
出資金
|
0
|
0
|
|
長期前払費用
|
1
|
8
|
|
敷金及び保証金
|
190
|
191
|
|
繰延税金資産
|
23
|
0
|
|
その他
|
7
|
7
|
|
貸倒引当金
|
△8
|
△8
|
|
投資その他の資産合計
|
345
|
353
|
|
固定資産合計
|
891
|
353
|
|
繰延資産
|
|
|
|
株式交付費
|
1
|
8
|
|
繰延資産合計
|
1
|
8
|
|
資産合計
|
7,955
|
8,255
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
未払金
|
372
|
381
|
|
未払費用
|
83
|
81
|
|
前受金
|
4
|
0
|
|
未払法人税等
|
28
|
14
|
|
預り金
|
2,301
|
2,138
|
|
流動負債合計
|
2,790
|
2,616
|
|
固定負債
|
|
|
|
退職給付引当金
|
2
|
1
|
|
勤続インセンティブ引当金
|
55
|
60
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
固定負債合計
|
58
|
62
|
|
負債合計
|
2,849
|
2,678
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
3,127
|
3,120
|
|
資本剰余金
|
|
|
|
資本準備金
|
3,127
|
3,120
|
|
資本剰余金合計
|
3,127
|
3,120
|
|
利益剰余金
|
|
|
|
その他利益剰余金
|
|
|
|
繰越利益剰余金
|
△1,203
|
△712
|
|
利益剰余金合計
|
△1,203
|
△712
|
|
自己株式
|
△1
|
△1
|
|
株主資本合計
|
5,051
|
5,528
|
|
新株予約権
|
54
|
48
|
|
純資産合計
|
5,105
|
5,576
|
|
負債純資産合計
|
7,955
|
8,255
|
