サービス業
<4833> Ｄｅｆ ｃｏｎｓｕｌｔｉｎｇ 財務情報
2023年11月10日発表
2024年03月期
財務諸表
四半期損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2023年03月期 Q2)
|
今期
(2024年03月期 Q2)
|
|
売上高
|
265
|
443
|
|
売上原価
|
235
|
341
|
|
売上総利益
|
30
|
102
|
|
販売費及び一般管理費
|
197
|
332
|
|
営業損失（△）
|
△168
|
△230
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
助成金収入
|
0
|
2
|
|
違約金収入
|
0
|
0
|
|
その他
|
0
|
1
|
|
営業外収益合計
|
0
|
4
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
0
|
0
|
|
株式交付費
|
9
|
0
|
|
新株予約権発行費
|
2
|
0
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
営業外費用合計
|
11
|
0
|
|
経常利益又は経常損失（△）
|
△179
|
△227
|
|
特別利益
|
|
|
|
子会社株式売却益
|
0
|
99
|
|
その他
|
1
|
1
|
|
特別利益合計
|
1
|
100
|
|
税引前四半期純損失（△）
|
△178
|
△126
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
0
|
2
|
|
法人税等調整額
|
0
|
0
|
|
法人税等合計
|
0
|
2
|
|
四半期純損失（△）
|
△179
|
△128
|
四半期貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2023年03月期 FY)
|
今期
(2024年03月期 Q2)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
837
|
486
|
|
受取手形、売掛金及び契約資産
|
74
|
55
|
|
前払費用
|
36
|
47
|
|
その他
|
0
|
19
|
|
貸倒引当金
|
△1
|
△1
|
|
流動資産合計
|
948
|
609
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
工具、器具及び備品
|
12
|
12
|
|
減価償却累計額
|
△13
|
△13
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
0
|
0
|
|
有形固定資産合計
|
0
|
0
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
投資有価証券
|
0
|
0
|
|
敷金及び保証金
|
12
|
12
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
投資その他の資産合計
|
12
|
12
|
|
固定資産合計
|
12
|
12
|
|
資産合計
|
961
|
622
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
買掛金
|
2
|
0
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
0
|
4
|
|
未払金
|
25
|
18
|
|
未払費用
|
47
|
37
|
|
未払法人税等
|
0
|
3
|
|
未払消費税等
|
8
|
0
|
|
預り金
|
5
|
6
|
|
賞与引当金
|
1
|
2
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
流動負債合計
|
90
|
72
|
|
固定負債
|
|
|
|
資産除去債務
|
0
|
0
|
|
固定負債合計
|
0
|
0
|
|
負債合計
|
91
|
73
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
100
|
100
|
|
資本剰余金
|
|
|
|
資本準備金
|
0
|
1,333
|
|
その他資本剰余金
|
943
|
954
|
|
資本剰余金合計
|
943
|
2,288
|
|
利益剰余金
|
|
|
|
その他利益剰余金
|
|
|
|
繰越利益剰余金
|
△179
|
△1,846
|
|
利益剰余金合計
|
△179
|
△1,846
|
|
株主資本合計
|
864
|
543
|
|
新株予約権
|
5
|
5
|
|
純資産合計
|
870
|
548
|
|
負債純資産合計
|
961
|
622
|
四半期キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2023年03月期 Q2)
|
今期
(2024年03月期 Q2)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税引前四半期純損失（△）
|
△178
|
△126
|
|
減価償却費及びその他の償却費
|
0
|
0
|
|
のれん償却額
|
0
|
12
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
0
|
△1
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
△1
|
2
|
|
受取利息及び受取配当金
|
0
|
△1
|
|
助成金収入
|
0
|
△3
|
|
支払利息
|
0
|
0
|
|
子会社株式売却損益（△は益）
|
0
|
△100
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
△19
|
58
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
2
|
△55
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
6
|
△14
|
|
未払費用の増減額（△は減少）
|
9
|
△3
|
|
前払費用の増減額（△は増加）
|
10
|
△19
|
|
未払消費税等の増減額（△は減少）
|
8
|
△18
|
|
その他
|
△3
|
△6
|
|
小計
|
△161
|
△266
|
|
利息及び配当金の受取額
|
0
|
0
|
|
利息の支払額
|
△1
|
△1
|
|
助成金の受取額
|
0
|
2
|
|
法人税等の支払額
|
△5
|
△6
|
|
法人税等の還付額
|
19
|
0
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△146
|
△269
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
0
|
△1
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
0
|
△3
|
|
子会社株式の取得による支出
|
0
|
△1
|
|
子会社株式の売却による収入
|
0
|
21
|
|
敷金及び保証金の差入による支出
|
△1
|
△9
|
|
敷金及び保証金の回収による収入
|
0
|
30
|
|
資産除去債務の履行による支出
|
0
|
△13
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△1
|
27
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△5
|
△6
|
|
株式の発行による収入
|
499
|
0
|
|
リース債務の返済による支出
|
0
|
△2
|
|
新株予約権の発行による収入
|
1
|
0
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
496
|
△7
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
0
|
0
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
351
|
△248
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
643
|
891
|
|
現金及び現金同等物の四半期末残高
|
837
|
643
|
