2022年12月09日発表
2023年04月期
財務諸表
四半期キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年04月期 Q2)
|
今期
(2023年04月期 Q2)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△）
|
△259
|
18
|
|
減価償却費
|
57
|
40
|
|
株式報酬費用
|
9
|
9
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
0
|
△59
|
|
製品保証引当金の増減額（△は減少）
|
△2
|
2
|
|
支払利息
|
12
|
7
|
|
シンジケートローン手数料
|
1
|
2
|
|
株式交付費
|
1
|
0
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△1
|
△1
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
410
|
△168
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
△584
|
46
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
△118
|
△39
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
5
|
23
|
|
契約負債の増減額（△は減少）
|
△35
|
△14
|
|
その他
|
△16
|
△1
|
|
小計
|
△512
|
△127
|
|
利息及び配当金の受取額
|
0
|
0
|
|
利息の支払額
|
△11
|
△8
|
|
法人税等の支払額
|
△2
|
△3
|
|
法人税等の還付額
|
0
|
10
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△523
|
△126
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△88
|
△106
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△16
|
△12
|
|
定期預金の純増減額（△は増加）
|
△16
|
△16
|
|
その他
|
0
|
△1
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△119
|
△133
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
新株予約権の行使による株式の発行による収入
|
235
|
0
|
|
短期借入金の純増減額（△は減少）
|
400
|
300
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△88
|
△99
|
|
リース債務の返済による支出
|
△5
|
△4
|
|
配当金の支払額
|
△12
|
△1
|
|
シンジケートローン手数料の支払額
|
△2
|
△3
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
530
|
195
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
0
|
△1
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△112
|
△63
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
610
|
673
|
|
現金及び現金同等物の四半期末残高
|
447
|
610
|
四半期損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年04月期 Q2)
|
今期
(2023年04月期 Q2)
|
|
売上高
|
316
|
1,039
|
|
売上原価
|
197
|
663
|
|
売上総利益
|
118
|
375
|
|
販売費及び一般管理費
|
367
|
349
|
|
営業利益又は営業損失（△）
|
△249
|
26
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
為替差益
|
2
|
0
|
|
補助金収入
|
0
|
0
|
|
雑収入
|
1
|
1
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
営業外収益合計
|
4
|
3
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
12
|
7
|
|
株式交付費
|
1
|
0
|
|
シンジケートローン手数料
|
1
|
2
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
営業外費用合計
|
15
|
11
|
|
経常利益又は経常損失（△）
|
△260
|
18
|
|
特別利益
|
|
|
|
新株予約権戻入益
|
1
|
0
|
|
特別利益合計
|
1
|
0
|
|
税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△）
|
△259
|
18
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
0
|
7
|
|
法人税等調整額
|
△1
|
△1
|
|
法人税等合計
|
0
|
6
|
|
四半期純利益又は四半期純損失（△）
|
△259
|
11
|
四半期貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2022年04月期 FY)
|
今期
(2023年04月期 Q2)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
600
|
696
|
|
受取手形、売掛金及び契約資産
|
139
|
381
|
|
電子記録債権
|
34
|
203
|
|
仕掛品
|
1,194
|
639
|
|
原材料及び貯蔵品
|
199
|
171
|
|
その他
|
105
|
61
|
|
流動資産合計
|
2,273
|
2,153
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物（純額）
|
473
|
485
|
|
構築物（純額）
|
25
|
25
|
|
機械及び装置（純額）
|
126
|
153
|
|
車両運搬具（純額）
|
0
|
0
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
26
|
27
|
|
リース資産（純額）
|
29
|
29
|
|
土地
|
92
|
92
|
|
建設仮勘定
|
314
|
238
|
|
有形固定資産合計
|
1,088
|
1,054
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
その他
|
47
|
32
|
|
無形固定資産合計
|
47
|
32
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
その他
|
38
|
36
|
|
投資その他の資産合計
|
38
|
36
|
|
固定資産合計
|
1,174
|
1,123
|
|
資産合計
|
3,447
|
3,277
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
支払手形及び買掛金
|
84
|
201
|
|
短期借入金
|
1,000
|
600
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
154
|
164
|
|
未払法人税等
|
3
|
1
|
|
契約負債
|
17
|
51
|
|
賞与引当金
|
26
|
0
|
|
役員賞与引当金
|
5
|
0
|
|
製品保証引当金
|
1
|
2
|
|
その他
|
60
|
60
|
|
流動負債合計
|
1,352
|
1,082
|
|
固定負債
|
|
|
|
長期借入金
|
892
|
969
|
|
長期未払金
|
106
|
106
|
|
資産除去債務
|
0
|
0
|
|
繰延税金負債
|
5
|
6
|
|
その他
|
27
|
24
|
|
固定負債合計
|
1,032
|
1,106
|
|
負債合計
|
2,385
|
2,189
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
801
|
677
|
|
資本剰余金
|
202
|
79
|
|
利益剰余金
|
△110
|
160
|
|
自己株式
|
△1
|
△1
|
|
株主資本合計
|
895
|
916
|
|
新株予約権
|
167
|
170
|
|
純資産合計
|
1,062
|
1,087
|
|
負債純資産合計
|
3,447
|
3,277
|
