2023年06月09日発表
2023年04月期
財務諸表
キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年04月期 FY)
|
今期
(2023年04月期 FY)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税引前当期純利益
|
83
|
132
|
|
減価償却費
|
116
|
85
|
|
株式報酬費用
|
16
|
22
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
28
|
△59
|
|
製品保証引当金の増減額（△は減少）
|
1
|
1
|
|
支払利息
|
29
|
18
|
|
シンジケートローン手数料
|
19
|
4
|
|
株式交付費
|
1
|
0
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△1
|
△1
|
|
業務受託料
|
△1
|
△1
|
|
雑収入
|
△3
|
△3
|
|
補助金収入
|
△49
|
△131
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
△776
|
△241
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
△18
|
△87
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
△114
|
△33
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
2
|
△7
|
|
前受金の増減額（△は減少）
|
△52
|
28
|
|
その他
|
98
|
△39
|
|
小計
|
△611
|
△303
|
|
利息及び配当金の受取額
|
0
|
0
|
|
業務受託料の受取額
|
0
|
0
|
|
補助金の受取額
|
48
|
130
|
|
利息の支払額
|
△25
|
△14
|
|
法人税等の支払額
|
△4
|
△3
|
|
法人税等の還付額
|
0
|
10
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△590
|
△176
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△118
|
△288
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△17
|
△13
|
|
定期預金の預入による支出
|
△31
|
△31
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△164
|
△330
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
新株予約権の行使による株式の発行による収入
|
236
|
0
|
|
短期借入金の純増減額（△は減少）
|
600
|
600
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△165
|
△196
|
|
シンジケートローン手数料の支払額
|
△20
|
△5
|
|
リース債務の返済による支出
|
△10
|
△9
|
|
配当金の支払額
|
△12
|
△1
|
|
その他
|
0
|
△1
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
630
|
390
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
0
|
△1
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△122
|
△115
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
558
|
673
|
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
437
|
558
|
損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年04月期 FY)
|
今期
(2023年04月期 FY)
|
|
売上高
|
2,290
|
1,762
|
|
売上原価
|
|
|
|
当期製品製造原価
|
1,444
|
1,099
|
|
売上総利益
|
845
|
662
|
|
販売費及び一般管理費
|
|
|
|
役員報酬
|
49
|
47
|
|
給料及び手当
|
72
|
71
|
|
賞与引当金繰入額
|
15
|
0
|
|
役員賞与引当金繰入額
|
6
|
0
|
|
退職給付費用
|
2
|
1
|
|
販売手数料
|
14
|
33
|
|
減価償却費
|
22
|
11
|
|
旅費及び交通費
|
14
|
14
|
|
研究開発費
|
285
|
227
|
|
支払手数料
|
41
|
36
|
|
その他
|
216
|
199
|
|
販売費及び一般管理費合計
|
739
|
643
|
|
営業利益
|
106
|
18
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
補助金収入
|
48
|
130
|
|
業務受託手数料
|
0
|
0
|
|
為替差益
|
3
|
2
|
|
雑収入
|
2
|
2
|
|
その他
|
0
|
1
|
|
営業外収益合計
|
55
|
137
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
29
|
18
|
|
貸倒引当金繰入額
|
28
|
0
|
|
手形売却損
|
1
|
0
|
|
株式交付費
|
1
|
0
|
|
シンジケートローン手数料
|
19
|
4
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
営業外費用合計
|
79
|
24
|
|
経常利益
|
81
|
132
|
|
特別利益
|
|
|
|
新株予約権戻入益
|
1
|
0
|
|
特別利益合計
|
1
|
0
|
|
特別損失
|
|
|
|
固定資産除却損
|
0
|
0
|
|
特別損失合計
|
0
|
0
|
|
税引前当期純利益
|
83
|
132
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
23
|
1
|
|
法人税等調整額
|
△20
|
△25
|
|
法人税等合計
|
4
|
△24
|
|
当期純利益
|
78
|
155
|
貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2022年04月期 FY)
|
今期
(2023年04月期 FY)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
605
|
696
|
|
受取手形
|
0
|
0
|
|
売掛金
|
993
|
380
|
|
電子記録債権
|
366
|
203
|
|
仕掛品
|
626
|
639
|
|
原材料及び貯蔵品
|
201
|
171
|
|
前渡金
|
35
|
14
|
|
前払費用
|
17
|
12
|
|
未収消費税等
|
0
|
34
|
|
その他
|
0
|
1
|
|
流動資産合計
|
2,845
|
2,153
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物
|
859
|
859
|
|
減価償却累計額
|
△398
|
△374
|
|
建物（純額）
|
461
|
485
|
|
構築物
|
80
|
79
|
|
減価償却累計額
|
△57
|
△54
|
|
構築物（純額）
|
24
|
25
|
|
機械及び装置
|
634
|
338
|
|
減価償却累計額
|
△243
|
△185
|
|
機械及び装置（純額）
|
391
|
153
|
|
車両運搬具
|
1
|
1
|
|
減価償却累計額
|
△2
|
△2
|
|
車両運搬具（純額）
|
0
|
0
|
|
工具、器具及び備品
|
72
|
73
|
|
減価償却累計額
|
△51
|
△46
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
22
|
27
|
|
リース資産
|
64
|
60
|
|
減価償却累計額
|
△40
|
△32
|
|
リース資産（純額）
|
25
|
29
|
|
土地
|
92
|
92
|
|
建設仮勘定
|
46
|
238
|
|
有形固定資産合計
|
1,064
|
1,054
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
技術使用権
|
4
|
6
|
|
ソフトウエア
|
36
|
26
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
無形固定資産合計
|
40
|
32
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
関係会社株式
|
1
|
1
|
|
長期貸付金
|
28
|
24
|
|
長期前払費用
|
7
|
5
|
|
繰延税金資産
|
13
|
0
|
|
その他
|
5
|
5
|
|
貸倒引当金
|
△29
|
0
|
|
投資その他の資産合計
|
27
|
36
|
|
固定資産合計
|
1,131
|
1,123
|
|
資産合計
|
3,977
|
3,277
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
支払手形
|
8
|
56
|
|
買掛金
|
79
|
145
|
|
短期借入金
|
1,200
|
600
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
154
|
164
|
|
未払金
|
17
|
24
|
|
未払費用
|
25
|
14
|
|
未払法人税等
|
33
|
1
|
|
未払消費税等
|
37
|
0
|
|
契約負債
|
0
|
51
|
|
預り金
|
13
|
12
|
|
リース債務
|
10
|
8
|
|
製品保証引当金
|
4
|
2
|
|
賞与引当金
|
32
|
0
|
|
役員賞与引当金
|
6
|
0
|
|
未払配当金
|
0
|
0
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
流動負債合計
|
1,625
|
1,082
|
|
固定負債
|
|
|
|
長期借入金
|
815
|
969
|
|
長期未払金
|
106
|
106
|
|
繰延税金負債
|
0
|
6
|
|
リース債務
|
22
|
24
|
|
資産除去債務
|
0
|
0
|
|
固定負債合計
|
944
|
1,106
|
|
負債合計
|
2,570
|
2,189
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
802
|
677
|
|
資本剰余金
|
|
|
|
資本準備金
|
124
|
0
|
|
その他資本剰余金
|
78
|
78
|
|
資本剰余金合計
|
203
|
79
|
|
利益剰余金
|
|
|
|
利益準備金
|
1
|
0
|
|
その他利益剰余金
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金
|
66
|
68
|
|
別途積立金
|
8
|
8
|
|
繰越利益剰余金
|
152
|
83
|
|
利益剰余金合計
|
227
|
160
|
|
自己株式
|
△1
|
△1
|
|
株主資本合計
|
1,233
|
916
|
|
新株予約権
|
173
|
170
|
|
純資産合計
|
1,407
|
1,087
|
|
負債純資産合計
|
3,977
|
3,277
|
