2023年12月08日発表
2024年04月期
財務諸表
四半期損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2023年04月期 Q2)
|
今期
(2024年04月期 Q2)
|
|
売上高
|
156
|
316
|
|
売上原価
|
82
|
197
|
|
売上総利益
|
74
|
118
|
|
販売費及び一般管理費
|
415
|
367
|
|
営業損失（△）
|
△341
|
△249
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
為替差益
|
3
|
2
|
|
補助金収入
|
3
|
0
|
|
雑収入
|
0
|
1
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
営業外収益合計
|
9
|
4
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
15
|
12
|
|
貸倒引当金繰入額
|
2
|
0
|
|
手形売却損
|
2
|
0
|
|
株式交付費
|
1
|
1
|
|
シンジケートローン手数料
|
1
|
1
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
営業外費用合計
|
23
|
15
|
|
経常損失（△）
|
△355
|
△260
|
|
特別利益
|
|
|
|
固定資産売却益
|
0
|
0
|
|
新株予約権戻入益
|
0
|
1
|
|
特別利益合計
|
0
|
1
|
|
特別損失
|
|
|
|
固定資産圧縮損
|
3
|
0
|
|
特別損失合計
|
3
|
0
|
|
税引前四半期純損失（△）
|
△359
|
△259
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
1
|
0
|
|
法人税等調整額
|
3
|
△1
|
|
法人税等合計
|
5
|
0
|
|
四半期純損失（△）
|
△364
|
△259
|
四半期キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2023年04月期 Q2)
|
今期
(2024年04月期 Q2)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税引前四半期純損失（△）
|
△359
|
△259
|
|
減価償却費
|
97
|
57
|
|
株式報酬費用
|
10
|
9
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
2
|
0
|
|
製品保証引当金の増減額（△は減少）
|
△4
|
△2
|
|
支払利息
|
15
|
12
|
|
シンジケートローン手数料
|
1
|
1
|
|
株式交付費
|
1
|
1
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△1
|
△1
|
|
有形固定資産売却損益（△は益）
|
△1
|
0
|
|
固定資産圧縮損
|
3
|
0
|
|
補助金収入
|
△4
|
0
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
1,281
|
410
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
△762
|
△584
|
|
未収消費税等の増減額（△は増加）
|
△81
|
0
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
△17
|
△118
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
△3
|
5
|
|
未払消費税等の増減額（△は減少）
|
△38
|
△33
|
|
契約負債の増減額（△は減少）
|
0
|
△35
|
|
その他
|
△18
|
17
|
|
小計
|
133
|
△512
|
|
利息及び配当金の受取額
|
0
|
0
|
|
利息の支払額
|
△15
|
△11
|
|
法人税等の支払額
|
△22
|
△2
|
|
法人税等の還付額
|
0
|
0
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
96
|
△523
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△26
|
△88
|
|
有形固定資産の売却による収入
|
0
|
0
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△17
|
△16
|
|
定期預金の純増減額（△は増加）
|
26
|
△16
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△16
|
△119
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
新株予約権の行使による株式の発行による収入
|
8
|
235
|
|
短期借入金の純増減額（△は減少）
|
0
|
400
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△78
|
△88
|
|
リース債務の返済による支出
|
△6
|
△5
|
|
配当金の支払額
|
△12
|
△12
|
|
シンジケートローン手数料の支払額
|
△2
|
△2
|
|
自己株式の取得による支出
|
△1
|
0
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
△87
|
530
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
0
|
0
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△5
|
△112
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
447
|
558
|
|
現金及び現金同等物の四半期末残高
|
432
|
447
|
四半期貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2023年04月期 FY)
|
今期
(2024年04月期 Q2)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
573
|
605
|
|
受取手形、売掛金及び契約資産
|
65
|
993
|
|
電子記録債権
|
12
|
366
|
|
仕掛品
|
1,368
|
626
|
|
原材料及び貯蔵品
|
220
|
201
|
|
その他
|
131
|
53
|
|
流動資産合計
|
2,372
|
2,845
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物（純額）
|
452
|
461
|
|
構築物（純額）
|
22
|
24
|
|
機械及び装置（純額）
|
325
|
391
|
|
車両運搬具（純額）
|
0
|
0
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
31
|
22
|
|
リース資産（純額）
|
20
|
25
|
|
土地
|
95
|
92
|
|
建設仮勘定
|
52
|
46
|
|
有形固定資産合計
|
1,001
|
1,064
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
その他
|
48
|
40
|
|
無形固定資産合計
|
48
|
40
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
その他
|
21
|
27
|
|
投資その他の資産合計
|
21
|
27
|
|
固定資産合計
|
1,071
|
1,131
|
|
資産合計
|
3,444
|
3,977
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
支払手形及び買掛金
|
72
|
88
|
|
短期借入金
|
1,200
|
1,200
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
154
|
154
|
|
未払法人税等
|
4
|
33
|
|
製品保証引当金
|
0
|
4
|
|
賞与引当金
|
34
|
32
|
|
役員賞与引当金
|
6
|
6
|
|
その他
|
56
|
105
|
|
流動負債合計
|
1,528
|
1,625
|
|
固定負債
|
|
|
|
長期借入金
|
738
|
815
|
|
長期未払金
|
106
|
106
|
|
資産除去債務
|
0
|
0
|
|
リース債務
|
17
|
22
|
|
固定負債合計
|
862
|
944
|
|
負債合計
|
2,391
|
2,570
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
810
|
802
|
|
資本剰余金
|
211
|
203
|
|
利益剰余金
|
△148
|
227
|
|
自己株式
|
△1
|
△1
|
|
株主資本合計
|
873
|
1,233
|
|
新株予約権
|
178
|
173
|
|
純資産合計
|
1,052
|
1,407
|
|
負債純資産合計
|
3,444
|
3,977
|
