サービス業
<7074> トゥエンティーフォーセブン 財務情報
2024年01月15日発表
2023年11月期
財務諸表
損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年11月期 FY)
|
今期
(2023年11月期 FY)
|
|
売上高
|
3,212
|
4,236
|
|
売上原価
|
1,880
|
2,345
|
|
売上総利益
|
1,332
|
1,891
|
|
販売費及び一般管理費
|
1,692
|
2,431
|
|
営業損失（△）
|
△360
|
△540
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
受取家賃
|
0
|
0
|
|
業務受託料
|
0
|
0
|
|
助成金収入
|
0
|
0
|
|
自動販売機収入
|
0
|
0
|
|
和解金
|
0
|
5
|
|
その他
|
2
|
0
|
|
営業外収益合計
|
3
|
6
|
|
営業外費用
|
|
|
|
資金調達費用
|
11
|
0
|
|
賃貸費用
|
11
|
0
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
営業外費用合計
|
23
|
0
|
|
経常損失（△）
|
△380
|
△533
|
|
特別利益
|
|
|
|
固定資産売却益
|
0
|
0
|
|
受取補償金
|
0
|
82
|
|
事業譲渡益
|
7
|
0
|
|
特別利益合計
|
7
|
82
|
|
特別損失
|
|
|
|
固定資産除却損
|
0
|
4
|
|
減損損失
|
41
|
1,177
|
|
関係会社株式評価損
|
3
|
0
|
|
貸倒引当金繰入額
|
8
|
0
|
|
その他
|
9
|
0
|
|
特別損失合計
|
64
|
1,181
|
|
税引前当期純損失（△）
|
△437
|
△1,633
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
44
|
40
|
|
法人税等調整額
|
0
|
17
|
|
法人税等合計
|
44
|
58
|
|
当期純損失（△）
|
△481
|
△1,691
|
キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年11月期 FY)
|
今期
(2023年11月期 FY)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税引前当期純損失（△）
|
△437
|
△1,633
|
|
減価償却費
|
1
|
136
|
|
減損損失
|
41
|
1,177
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
8
|
0
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
△12
|
△10
|
|
ポイント引当金の増減額（△は減少）
|
△4
|
△1
|
|
売上返金引当金の増減額（△は減少）
|
0
|
△2
|
|
返金負債の増減額（△は減少）
|
△1
|
1
|
|
受取利息
|
△1
|
△1
|
|
受取補償金
|
0
|
△83
|
|
業務受託料
|
0
|
△1
|
|
助成金収入
|
0
|
△1
|
|
資金調達費用
|
11
|
0
|
|
事業譲渡損益（△は益）
|
△8
|
0
|
|
和解金
|
0
|
△5
|
|
固定資産売却損益（△は益）
|
△1
|
0
|
|
固定資産除却損
|
0
|
4
|
|
関係会社株式評価損
|
3
|
0
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
28
|
△10
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
4
|
17
|
|
未収消費税等の増減額（△は増加）
|
23
|
△39
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
△6
|
6
|
|
前受金の増減額（△は減少）
|
△140
|
△133
|
|
未払消費税等の増減額（△は減少）
|
0
|
△110
|
|
その他
|
△37
|
△99
|
|
小計
|
△517
|
△779
|
|
和解金の受取額
|
0
|
5
|
|
利息の受取額
|
0
|
0
|
|
業務受託料の受取額
|
0
|
0
|
|
助成金の受取額
|
0
|
0
|
|
受取補償金の受取額
|
0
|
82
|
|
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
|
△43
|
△27
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△559
|
△716
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△82
|
△61
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
0
|
△2
|
|
関係会社株式の取得による支出
|
0
|
△3
|
|
資産除去債務の履行による支出
|
△60
|
△20
|
|
敷金及び保証金の差入による支出
|
△4
|
△17
|
|
敷金及び保証金の回収による収入
|
64
|
17
|
|
事業譲渡による収入
|
2
|
0
|
|
その他
|
1
|
△11
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△76
|
△95
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
株式の発行による収入
|
249
|
0
|
|
新株予約権の行使による株式の発行による収入
|
25
|
0
|
|
新株予約権の発行による収入
|
0
|
0
|
|
ストックオプションの行使による収入
|
1
|
1
|
|
資金調達費用の支払いによる支出
|
△12
|
0
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
264
|
1
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△370
|
△808
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
1,101
|
1,908
|
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
731
|
1,101
|
貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2022年11月期 FY)
|
今期
(2023年11月期 FY)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
731
|
1,101
|
|
売掛金
|
16
|
44
|
|
商品
|
40
|
44
|
|
貯蔵品
|
7
|
7
|
|
前渡金
|
4
|
2
|
|
前払費用
|
74
|
92
|
|
その他
|
28
|
42
|
|
貸倒引当金
|
△9
|
0
|
|
流動資産合計
|
894
|
1,335
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物
|
363
|
353
|
|
減価償却累計額
|
△334
|
△354
|
|
建物（純額）
|
29
|
0
|
|
工具、器具及び備品
|
214
|
238
|
|
減価償却累計額
|
△215
|
△239
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
0
|
0
|
|
有形固定資産合計
|
29
|
0
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
無形固定資産合計
|
0
|
0
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
関係会社株式
|
0
|
3
|
|
長期前払費用
|
5
|
9
|
|
敷金及び保証金
|
223
|
285
|
|
投資その他の資産合計
|
228
|
298
|
|
固定資産合計
|
258
|
298
|
|
資産合計
|
1,153
|
1,633
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
買掛金
|
2
|
10
|
|
未払金
|
75
|
148
|
|
未払費用
|
115
|
146
|
|
未払法人税等
|
54
|
51
|
|
前受金
|
402
|
547
|
|
預り金
|
8
|
11
|
|
賞与引当金
|
55
|
67
|
|
ポイント引当金
|
5
|
9
|
|
返金負債
|
0
|
1
|
|
資産除去債務
|
0
|
15
|
|
その他
|
1
|
0
|
|
流動負債合計
|
721
|
1,008
|
|
固定負債
|
|
|
|
資産除去債務
|
299
|
291
|
|
その他
|
2
|
0
|
|
固定負債合計
|
302
|
291
|
|
負債合計
|
1,023
|
1,300
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
931
|
793
|
|
資本剰余金
|
|
|
|
資本準備金
|
926
|
788
|
|
資本剰余金合計
|
926
|
788
|
|
利益剰余金
|
|
|
|
その他利益剰余金
|
|
|
|
繰越利益剰余金
|
△1,729
|
△1,248
|
|
利益剰余金合計
|
△1,729
|
△1,248
|
|
自己株式
|
△1
|
△1
|
|
株主資本合計
|
129
|
333
|
|
新株予約権
|
0
|
0
|
|
純資産合計
|
129
|
333
|
|
負債純資産合計
|
1,153
|
1,633
|
