情報・通信業
<9476> 中央経済社ホールディングス 財務情報
2023年11月10日発表
2023年09月期
財務諸表
連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年09月期 FY)
|
今期
(2023年09月期 FY)
|
|
当期純利益
|
54
|
172
|
|
その他の包括利益
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
37
|
△26
|
|
その他の包括利益合計
|
37
|
△26
|
|
包括利益
|
91
|
146
|
|
（内訳）
|
|
|
|
親会社株主に係る包括利益
|
91
|
146
|
|
非支配株主に係る包括利益
|
0
|
0
|
連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年09月期 FY)
|
今期
(2023年09月期 FY)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税金等調整前当期純利益
|
103
|
245
|
|
減価償却費
|
28
|
13
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
△1
|
△1
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
△4
|
0
|
|
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
|
4
|
0
|
|
株式給付引当金の増減額（△は減少）
|
8
|
0
|
|
返品調整引当金の増減額（△は減少）
|
0
|
△66
|
|
有価証券売却損益（△は益）
|
0
|
△76
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△12
|
△11
|
|
支払利息
|
2
|
0
|
|
為替差損益（△は益）
|
△1
|
△6
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
△115
|
163
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
△12
|
△15
|
|
返品資産の増減額（△は増加）
|
4
|
△97
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
△36
|
△37
|
|
リース債務の増減額（△は減少）
|
11
|
0
|
|
未収還付消費税等の増減額（△は増加）
|
△97
|
0
|
|
返金負債の増減額（△は減少）
|
△10
|
150
|
|
未払消費税等の増減額（△は減少）
|
△8
|
△12
|
|
その他
|
△1
|
△9
|
|
小計
|
△129
|
250
|
|
利息及び配当金の受取額
|
11
|
10
|
|
利息の支払額
|
△3
|
0
|
|
法人税等の支払額
|
△60
|
△74
|
|
法人税等の還付額
|
0
|
15
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△180
|
203
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△483
|
△530
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
0
|
△1
|
|
投資有価証券の取得による支出
|
0
|
△1
|
|
有価証券の売却による収入
|
0
|
182
|
|
貸付金の回収による収入
|
0
|
0
|
|
保険積立金の積立による支出
|
△4
|
△4
|
|
差入保証金の回収による収入
|
9
|
0
|
|
その他
|
△1
|
0
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△477
|
△350
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
長期借入れによる収入
|
210
|
290
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△18
|
0
|
|
自己株式の取得による支出
|
△1
|
0
|
|
配当金の支払額
|
△38
|
△38
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
155
|
252
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
0
|
5
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△500
|
111
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
1,949
|
1,838
|
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
1,449
|
1,949
|
連結損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年09月期 FY)
|
今期
(2023年09月期 FY)
|
|
売上高
|
3,031
|
3,169
|
|
売上原価
|
1,977
|
2,109
|
|
売上総利益
|
1,054
|
1,060
|
|
販売費及び一般管理費
|
|
|
|
荷造運搬費
|
62
|
70
|
|
広告宣伝費
|
94
|
94
|
|
貸倒引当金繰入額
|
△1
|
△1
|
|
役員報酬
|
92
|
92
|
|
給料及び手当
|
277
|
277
|
|
賞与
|
40
|
41
|
|
賞与引当金繰入額
|
23
|
24
|
|
退職給付費用
|
12
|
10
|
|
株式給付引当金繰入額
|
8
|
0
|
|
福利厚生費
|
72
|
72
|
|
旅費及び交通費
|
22
|
17
|
|
租税公課
|
15
|
13
|
|
減価償却費
|
10
|
4
|
|
支払手数料
|
120
|
112
|
|
その他
|
113
|
82
|
|
販売費及び一般管理費合計
|
964
|
914
|
|
営業利益
|
89
|
146
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
受取配当金
|
10
|
9
|
|
受取保険金
|
3
|
7
|
|
為替差益
|
0
|
5
|
|
雑収入
|
1
|
1
|
|
営業外収益合計
|
16
|
23
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
2
|
0
|
|
雑損失
|
0
|
0
|
|
営業外費用合計
|
2
|
0
|
|
経常利益
|
103
|
169
|
|
特別利益
|
|
|
|
有価証券売却益
|
0
|
75
|
|
固定資産売却益
|
0
|
0
|
|
特別利益合計
|
0
|
75
|
|
特別損失
|
|
|
|
固定資産除却損
|
0
|
0
|
|
特別損失合計
|
0
|
0
|
|
税金等調整前当期純利益
|
103
|
245
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
49
|
76
|
|
法人税等調整額
|
△1
|
△4
|
|
法人税等合計
|
49
|
72
|
|
当期純利益
|
54
|
172
|
|
非支配株主に帰属する当期純利益
|
0
|
0
|
|
親会社株主に帰属する当期純利益
|
54
|
172
|
連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2022年09月期 FY)
|
今期
(2023年09月期 FY)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
1,363
|
1,869
|
|
金銭の信託
|
100
|
100
|
|
電子記録債権
|
25
|
30
|
|
売掛金
|
941
|
821
|
|
商品及び製品
|
566
|
562
|
|
仕掛品
|
68
|
59
|
|
原材料及び貯蔵品
|
0
|
2
|
|
返品資産
|
91
|
96
|
|
短期貸付金
|
26
|
27
|
|
未収還付法人税等
|
23
|
0
|
|
未収還付消費税等
|
96
|
0
|
|
その他
|
50
|
64
|
|
貸倒引当金
|
△1
|
△1
|
|
流動資産合計
|
3,355
|
3,633
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物及び構築物（純額）
|
1,023
|
73
|
|
車両運搬具（純額）
|
2
|
0
|
|
土地
|
1,020
|
1,020
|
|
リース資産（純額）
|
10
|
0
|
|
建設仮勘定
|
0
|
532
|
|
その他（純額）
|
31
|
6
|
|
有形固定資産合計
|
2,088
|
1,632
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
借地権
|
22
|
22
|
|
ソフトウエア
|
1
|
2
|
|
その他
|
2
|
2
|
|
無形固定資産合計
|
25
|
27
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
投資有価証券
|
280
|
241
|
|
繰延税金資産
|
113
|
114
|
|
事業保険積立金
|
58
|
55
|
|
その他
|
9
|
17
|
|
投資その他の資産合計
|
462
|
429
|
|
固定資産合計
|
2,576
|
2,089
|
|
資産合計
|
5,931
|
5,723
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
支払手形及び買掛金
|
224
|
261
|
|
電子記録債務
|
132
|
130
|
|
１年以内返済長期借入金
|
27
|
13
|
|
リース債務
|
2
|
0
|
|
未払法人税等
|
30
|
40
|
|
未払消費税等
|
19
|
27
|
|
未払費用
|
26
|
27
|
|
賞与引当金
|
41
|
44
|
|
返金負債
|
141
|
150
|
|
その他
|
159
|
154
|
|
流動負債合計
|
805
|
851
|
|
固定負債
|
|
|
|
長期借入金
|
455
|
276
|
|
リース債務
|
9
|
0
|
|
退職給付に係る負債
|
380
|
376
|
|
株式給付引当金
|
7
|
0
|
|
その他
|
14
|
14
|
|
固定負債合計
|
868
|
667
|
|
負債合計
|
1,673
|
1,519
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
383
|
383
|
|
資本剰余金
|
240
|
205
|
|
利益剰余金
|
3,883
|
3,866
|
|
自己株式
|
△335
|
△300
|
|
株主資本合計
|
4,173
|
4,156
|
|
その他の包括利益累計額
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
84
|
47
|
|
その他の包括利益累計額合計
|
84
|
47
|
|
純資産合計
|
4,257
|
4,203
|
|
負債純資産合計
|
5,931
|
5,723
|
