水産・農林業 <1384> 株式会社　ホクリヨウ 役員

②　社外役員の状況

当社の社外取締役は２名、社外監査役は２名であり、非常勤であります。

　当社は、竹林　孝氏、日浅　尚子氏、酒井　純氏、岡崎　拓也氏を東京証券取引所の定めに基づく独立役員として届け出ております。

　当社は、竹林　孝氏、日浅　尚子氏、工藤　泰宏氏、酒井　純氏、岡崎　拓也氏との間で、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令が規定する額であります。

　社外取締役　竹林　孝氏は、当社株式を保有しておりますが、保有株式数に重要性はありません。

　その他の社外取締役及び社外監査役と当社の間には、人的関係、資本的関係、取引関係又はその他の利害関係

はありません。

　社外取締役　竹林　孝氏は永年に亘り北海道の行政に関わってこられ、農政部長も歴任されており、その経験と豊富な知識に基づき、道の畜産行政、道内畜産業に関する有用な情報、助言を提供し、取締役会の意思決定の妥当性確保に多大なる貢献を行っております。

　社外取締役　日浅　尚子氏は北海道新聞社において東京支社政治経済部次長、編集局各部長を歴任するなど、高度の専門的知識及び経営に関する高い見識を有していることから、経営の監督と経営全般への助言など、社外取締役に求められる役割・責務の発揮を期待しております。

　社外監査役　酒井　純氏は公認会計士、岡崎　拓也氏は弁護士として各々財務・会計・法務に関する相当程度の知見を有するものであります。

　社外取締役　竹林　孝氏は北海道エア・ウォーター・アグリ株式会社取締役社長室長を兼務しておりますが、当社と当該法人との間には、人的関係、資本的関係、取引関係又はその他の利害関係はありません。

　社外監査役　酒井　純氏は北海道エアポート株式会社社外監査役及び株式会社北海道新聞社の社外監査役及び公認会計士酒井純事務所の公認会計士を兼務しております。当社と当該兼務先との間には人的関係、資本的関係、取引関係又はその他の利害関係はありません。

　社外監査役　岡崎　拓也氏はフルテック株式会社の社外取締役監査等委員及び株式会社ツルハホールディングス社外取締役監査等委員及び岡崎拓也法律事務所の弁護士を兼務しております。当社とツルハホールディングスとの間には通常の商取引はありますが、その他人的関係、資本的関係、利害関係はありません。当社とその他兼務先との間には、人的関係、資本的関係、取引関係又はその他の利害関係はありません。

　社外取締役は、取締役会において、内部監査状況、会計監査状況及びその結果について適時報告を受け、必要に応じて説明を求めることなどにより、経営監督機能としての役割を担っております。

　社外監査役は、取締役会への出席や、内部監査室及び会計監査人との間で意見交換を行い、取締役の職務執行を監査するとともに、監査機能のさらなる充実を図っております。

　なお、社外取締役を選任する際の当社の独立性に関する基準は以下のとおりであります。

（当社で定める社外役員の独立性に関する基準）

　当社における社外取締役は、原則として以下のいずれの要件にも該当しない者とする。

(1)現在又は過去10年間において、当社又は当社の子会社の業務執行取締役又は使用人（以下、「業務執行者」という）であったもの

(2)当社の現在の大株主（５％超の議決権を直接又は間接的に保有している株主）又はその業務執行者

(3)当社の主要な取引先（直近事業年度における当社との取引額が、当社又は当該取引先の連結売上高の２％を超える取引先をいう）又はその業務執行者

(4)当社の資金調達において必要不可欠であり、代替性がない程度に依存している金融機関の業務執行者

(5)当社から役員報酬以外に多額の報酬（年間1,000万円以上）を得ているコンサルタント、会計専門家、法律専門家（当該社外役員が属する法人、組合等の団体が報酬を受けている場合を含む。）

(6)当社から多額の寄付（年間1,000万円以上）を受けている法人、組合等の団体の業務執行者

(7)上記(1)～(6)に該当する者の配偶者又は２親等以内の親族

(8)過去３年間において上記(2)～(7)までのいずれかに該当していた者

③　社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係

　当社の内部監査及び監査役監査においては、内部監査は内部監査室が業務監査、会計監査等を、監査役監査は監査役３名（うち社外監査役２名）が取締役の職務執行を監査する体制で監査活動を実施しております。

　内部監査につきましては、代表取締役社長直轄の内部監査室長を責任者として、監査計画に基づき、各部門を対象とした業務活動の妥当性、適正性に関して内部監査を実施し、監査結果については代表取締役社長に都度報告する体制になっております。また、改善状況のモニタリングも実施しております。

　監査役監査につきましては、監査役監査計画にて定められた内容に基づき監査を行うとともに、取締役会をはじめとする社内の重要な会議に出席し、取締役の職務執行状況を監査しております。

　監査役会は原則毎月１回開催され、監査報告並びに監査役間の情報共有を図っております。また、監査役は代表取締役社長との定期的な意見交換を実施しております。

　監査役と内部監査室の連携は、内部監査室より監査役に対し、都度監査計画に基づいて実施された業務監査結果の報告を行うことで連携を図っております。

　監査役と会計監査人の連携は、監査報告書の説明、監査計画等について情報交換することで連携を図っております。

　内部監査と会計監査人の連携は、年間監査計画及び監査結果に関する協議、並びに経営又は内部統制に関する意見交換を定期的に行うことで連携を図っております。