2023年04月12日発表
2023年08月期
財務諸表
四半期連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年08月期 Q2)
|
今期
(2023年08月期 Q2)
|
|
四半期純損失（△）
|
△8,715
|
△22,886
|
|
その他の包括利益
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
1
|
0
|
|
その他の包括利益合計
|
1
|
0
|
|
四半期包括利益
|
△8,713
|
△22,886
|
|
（内訳）
|
|
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|
親会社株主に係る四半期包括利益
|
△8,713
|
△22,886
|
|
非支配株主に係る四半期包括利益
|
0
|
0
|
四半期連結損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年08月期 Q2)
|
今期
(2023年08月期 Q2)
|
|
売上高
|
25,386
|
22,737
|
|
売上原価
|
20,749
|
26,127
|
|
売上総利益又は売上総損失（△）
|
4,637
|
△3,389
|
|
販売費及び一般管理費
|
13,376
|
19,032
|
|
営業損失（△）
|
△8,739
|
△22,422
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
受取配当金
|
0
|
0
|
|
持分法による投資利益
|
40
|
33
|
|
受取保険金
|
4
|
6
|
|
助成金収入
|
0
|
123
|
|
その他
|
10
|
3
|
|
営業外収益合計
|
56
|
168
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
0
|
0
|
|
損害賠償金
|
0
|
5
|
|
為替差損
|
3
|
0
|
|
新株発行費
|
0
|
394
|
|
その他
|
1
|
5
|
|
営業外費用合計
|
4
|
405
|
|
経常損失（△）
|
△8,687
|
△22,660
|
|
特別利益
|
|
|
|
固定資産売却益
|
2
|
3
|
|
特別利益合計
|
2
|
3
|
|
特別損失
|
|
|
|
固定資産除却損
|
0
|
0
|
|
過年度決算訂正関連費用
|
0
|
181
|
|
持分変動損失
|
2
|
0
|
|
特別損失合計
|
2
|
181
|
|
税金等調整前四半期純損失（△）
|
△8,687
|
△22,838
|
|
法人税等
|
27
|
48
|
|
四半期純損失（△）
|
△8,715
|
△22,886
|
|
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）
|
△8,715
|
△22,886
|
四半期連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年08月期 Q2)
|
今期
(2023年08月期 Q2)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税金等調整前四半期純損失（△）
|
△8,687
|
△22,838
|
|
減価償却費
|
0
|
9
|
|
株式報酬費用
|
103
|
237
|
|
固定資産除却損
|
0
|
0
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
△20
|
△43
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
9
|
△107
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△1
|
△1
|
|
新株発行費
|
0
|
394
|
|
支払利息
|
0
|
0
|
|
持分法による投資損益（△は益）
|
△40
|
△33
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
△20
|
155
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
△10
|
△8
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
0
|
7
|
|
未収入金の増減額（△は増加）
|
1,838
|
△1,965
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
△2,867
|
459
|
|
その他
|
1,250
|
△910
|
|
小計
|
△8,445
|
△24,643
|
|
利息及び配当金の受取額
|
15
|
11
|
|
利息の支払額
|
0
|
0
|
|
法人税等の支払額
|
△97
|
△65
|
|
法人税等の還付額
|
2
|
5
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△8,525
|
△24,692
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
0
|
△3
|
|
有形固定資産の売却による収入
|
2
|
4
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
0
|
△164
|
|
その他
|
5
|
△2
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
7
|
△165
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
株式の発行による収入
|
0
|
77,619
|
|
自己株式の処分による収入
|
0
|
5,400
|
|
配当金の支払額
|
0
|
0
|
|
その他
|
0
|
△2
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
0
|
83,017
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
0
|
0
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△8,518
|
58,159
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
68,356
|
10,196
|
|
現金及び現金同等物の四半期末残高
|
44,744
|
68,356
|
四半期連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2022年08月期 FY)
|
今期
(2023年08月期 Q2)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
44,744
|
53,262
|
|
受取手形及び売掛金
|
124
|
104
|
|
商品及び製品
|
4
|
17
|
|
未収入金
|
11,494
|
13,332
|
|
その他
|
1,006
|
2,188
|
|
貸倒引当金
|
△21
|
△42
|
|
流動資産合計
|
57,353
|
68,863
|
|
固定資産
|
|
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
投資有価証券
|
280
|
254
|
|
差入保証金
|
54
|
59
|
|
繰延税金資産
|
12
|
12
|
|
その他
|
2
|
1
|
|
貸倒引当金
|
△2
|
△1
|
|
投資その他の資産合計
|
347
|
326
|
|
固定資産合計
|
347
|
326
|
|
資産合計
|
57,700
|
69,190
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
未払金
|
11,750
|
14,615
|
|
未払法人税等
|
23
|
97
|
|
賞与引当金
|
31
|
21
|
|
その他
|
327
|
180
|
|
流動負債合計
|
12,133
|
14,915
|
|
固定負債
|
|
|
|
その他
|
53
|
50
|
|
固定負債合計
|
53
|
50
|
|
負債合計
|
12,187
|
14,965
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
100
|
100
|
|
資本剰余金
|
53,891
|
112,269
|
|
利益剰余金
|
△8,521
|
△58,184
|
|
自己株式
|
△3
|
△3
|
|
株主資本合計
|
45,466
|
54,181
|
|
その他の包括利益累計額
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
36
|
34
|
|
その他の包括利益累計額合計
|
36
|
34
|
|
新株予約権
|
11
|
9
|
|
純資産合計
|
45,513
|
54,225
|
|
負債純資産合計
|
57,700
|
69,190
|
