2023年05月01日発表
2023年03月期
財務諸表
キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年03月期 FY)
|
今期
(2023年03月期 FY)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税引前当期純損失（△）
|
△283
|
△1,965
|
|
減価償却費
|
244
|
497
|
|
減損損失
|
0
|
1,777
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
0
|
△1
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
1
|
△6
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△1
|
△1
|
|
支払利息
|
47
|
39
|
|
株式報酬費用
|
1
|
0
|
|
新株予約権戻入益
|
△2
|
△3
|
|
補助金減額損
|
0
|
30
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
55
|
0
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
151
|
2
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
△15
|
△25
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
113
|
△6
|
|
未払又は未収消費税等の増減額
|
△73
|
155
|
|
受取奨励金
|
△48
|
△57
|
|
その他
|
△7
|
1
|
|
小計
|
189
|
445
|
|
利息及び配当金の受取額
|
0
|
0
|
|
奨励金の受取額
|
47
|
56
|
|
補助金の受取額
|
0
|
53
|
|
利息の支払額
|
△48
|
△43
|
|
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
|
△1
|
224
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
189
|
738
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△1
|
△48
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△1
|
△1
|
|
敷金及び保証金の差入による支出
|
0
|
△3
|
|
敷金及び保証金の回収による収入
|
0
|
0
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△1
|
△51
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△271
|
△271
|
|
自己株式の取得による支出
|
△10
|
0
|
|
配当金の支払額
|
0
|
△20
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
△280
|
△290
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△92
|
398
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
1,066
|
668
|
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
975
|
1,066
|
損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年03月期 FY)
|
今期
(2023年03月期 FY)
|
|
売上高
|
2,810
|
3,123
|
|
売上原価
|
|
|
|
商品及び製品期首棚卸高
|
1,033
|
992
|
|
当期商品仕入高
|
966
|
1,217
|
|
当期製品製造原価
|
579
|
867
|
|
合計
|
2,580
|
3,077
|
|
他勘定振替高
|
52
|
95
|
|
商品及び製品期末棚卸高
|
987
|
1,033
|
|
製品評価損
|
73
|
△6
|
|
商品及び製品売上原価
|
1,614
|
1,942
|
|
売上総利益
|
1,196
|
1,181
|
|
販売費及び一般管理費
|
|
|
|
運賃
|
348
|
387
|
|
広告宣伝費
|
375
|
233
|
|
保管料
|
124
|
141
|
|
貸倒引当金繰入額
|
0
|
0
|
|
役員報酬
|
101
|
108
|
|
給料及び手当
|
149
|
153
|
|
賞与引当金繰入額
|
11
|
9
|
|
地代家賃
|
47
|
43
|
|
減価償却費
|
2
|
4
|
|
支払手数料
|
99
|
66
|
|
その他
|
221
|
209
|
|
販売費及び一般管理費合計
|
1,481
|
1,358
|
|
営業損失（△）
|
△286
|
△178
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取手数料
|
0
|
0
|
|
受取奨励金
|
47
|
56
|
|
還付加算金
|
0
|
0
|
|
雑収入
|
1
|
0
|
|
営業外収益合計
|
49
|
58
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
47
|
39
|
|
雑損失
|
0
|
0
|
|
営業外費用合計
|
48
|
40
|
|
経常損失（△）
|
△285
|
△159
|
|
特別利益
|
|
|
|
新株予約権戻入益
|
1
|
2
|
|
特別利益合計
|
1
|
2
|
|
特別損失
|
|
|
|
減損損失
|
0
|
1,777
|
|
補助金減額損
|
0
|
30
|
|
特別損失合計
|
0
|
1,808
|
|
税引前当期純損失（△）
|
△283
|
△1,965
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
1
|
1
|
|
過年度法人税等戻入額
|
0
|
△18
|
|
法人税等合計
|
1
|
△16
|
|
当期純損失（△）
|
△285
|
△1,949
|
貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2022年03月期 FY)
|
今期
(2023年03月期 FY)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
975
|
1,066
|
|
売掛金
|
131
|
187
|
|
商品及び製品
|
254
|
374
|
|
仕掛品
|
1
|
1
|
|
原材料及び貯蔵品
|
12
|
45
|
|
前払費用
|
44
|
39
|
|
その他
|
13
|
3
|
|
貸倒引当金
|
△1
|
△1
|
|
流動資産合計
|
1,434
|
1,718
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物
|
2,538
|
2,538
|
|
減価償却累計額
|
△420
|
△284
|
|
建物（純額）
|
2,119
|
2,255
|
|
構築物
|
528
|
528
|
|
減価償却累計額
|
△126
|
△84
|
|
構築物（純額）
|
403
|
445
|
|
工具、器具及び備品
|
99
|
99
|
|
減価償却累計額
|
△89
|
△81
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
10
|
18
|
|
機械装置及び運搬具
|
966
|
965
|
|
減価償却累計額
|
△561
|
△503
|
|
機械装置及び運搬具（純額）
|
405
|
463
|
|
土地
|
516
|
516
|
|
有形固定資産合計
|
3,456
|
3,699
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
特許権
|
0
|
0
|
|
商標権
|
2
|
2
|
|
ソフトウエア
|
0
|
0
|
|
無形固定資産合計
|
3
|
3
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
敷金
|
33
|
33
|
|
差入保証金
|
8
|
8
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
投資その他の資産合計
|
41
|
41
|
|
固定資産合計
|
3,501
|
3,744
|
|
資産合計
|
4,935
|
5,462
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
買掛金
|
97
|
112
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
270
|
270
|
|
未払金
|
182
|
69
|
|
未払費用
|
20
|
16
|
|
未払法人税等
|
1
|
6
|
|
預り金
|
6
|
6
|
|
賞与引当金
|
14
|
13
|
|
その他
|
0
|
62
|
|
流動負債合計
|
594
|
557
|
|
固定負債
|
|
|
|
長期借入金
|
3,986
|
4,256
|
|
資産除去債務
|
5
|
5
|
|
固定負債合計
|
3,991
|
4,261
|
|
負債合計
|
4,586
|
4,819
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
279
|
279
|
|
資本剰余金
|
|
|
|
資本準備金
|
229
|
229
|
|
資本剰余金合計
|
229
|
229
|
|
利益剰余金
|
|
|
|
その他利益剰余金
|
|
|
|
繰越利益剰余金
|
△76
|
208
|
|
利益剰余金合計
|
△76
|
208
|
|
自己株式
|
△97
|
△88
|
|
株主資本合計
|
337
|
630
|
|
新株予約権
|
12
|
12
|
|
純資産合計
|
349
|
643
|
|
負債純資産合計
|
4,935
|
5,462
|
