2023年12月15日発表
2023年10月期
財務諸表
連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年10月期 FY)
|
今期
(2023年10月期 FY)
|
|
当期純損失（△）
|
△301
|
△669
|
|
その他の包括利益
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
42
|
11
|
|
為替換算調整勘定
|
6
|
56
|
|
その他の包括利益合計
|
49
|
68
|
|
包括利益
|
△251
|
△600
|
|
（内訳）
|
|
|
|
親会社株主に係る包括利益
|
△251
|
△600
|
|
非支配株主に係る包括利益
|
0
|
0
|
連結損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年10月期 FY)
|
今期
(2023年10月期 FY)
|
|
売上高
|
2,383
|
1,997
|
|
売上原価
|
1,026
|
1,044
|
|
売上総利益
|
1,357
|
952
|
|
販売費及び一般管理費
|
1,601
|
1,540
|
|
営業損失（△）
|
△245
|
△589
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
持分法による投資利益
|
12
|
9
|
|
為替差益
|
18
|
60
|
|
助成金収入
|
12
|
0
|
|
受取分配金
|
0
|
1
|
|
受取保険金
|
6
|
0
|
|
その他
|
1
|
8
|
|
営業外収益合計
|
53
|
80
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
0
|
1
|
|
支払手数料
|
0
|
1
|
|
解約違約金
|
0
|
0
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
営業外費用合計
|
1
|
3
|
|
経常損失（△）
|
△193
|
△511
|
|
特別利益
|
|
|
|
固定資産売却益
|
0
|
0
|
|
特別利益合計
|
0
|
0
|
|
特別損失
|
|
|
|
減損損失
|
66
|
92
|
|
特別損失合計
|
66
|
92
|
|
税金等調整前当期純損失（△）
|
△259
|
△604
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
42
|
69
|
|
法人税等調整額
|
△1
|
△5
|
|
法人税等合計
|
41
|
65
|
|
当期純損失（△）
|
△301
|
△669
|
|
非支配株主に帰属する当期純損失（△）
|
0
|
0
|
|
親会社株主に帰属する当期純損失（△）
|
△301
|
△669
|
連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年10月期 FY)
|
今期
(2023年10月期 FY)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税金等調整前当期純損失（△）
|
△259
|
△604
|
|
減価償却費
|
30
|
128
|
|
減損損失
|
66
|
92
|
|
持分法による投資損益（△は益）
|
△13
|
△10
|
|
役員賞与引当金の増減額（△は減少）
|
13
|
△2
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
△8
|
0
|
|
受取利息
|
△1
|
△1
|
|
受取分配金
|
△1
|
△2
|
|
支払利息
|
0
|
1
|
|
助成金収入
|
△13
|
0
|
|
為替差損益（△は益）
|
△21
|
△42
|
|
有形固定資産売却損益（△は益）
|
△1
|
0
|
|
受取保険金
|
△7
|
0
|
|
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）
|
△20
|
△42
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
△24
|
1
|
|
前払費用の増減額（△は増加）
|
△44
|
23
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
△34
|
12
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
53
|
4
|
|
契約負債の増減額（△は減少）
|
△3
|
38
|
|
その他
|
35
|
11
|
|
小計
|
△243
|
△385
|
|
利息及び配当金の受取額
|
0
|
0
|
|
分配金の受取額
|
0
|
1
|
|
利息の支払額
|
△1
|
△2
|
|
消費税の還付額
|
1
|
10
|
|
助成金の受取額
|
11
|
0
|
|
保険金の受取額
|
6
|
0
|
|
法人税等の支払額
|
△47
|
△66
|
|
法人税等の還付額
|
1
|
22
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△268
|
△416
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△60
|
△49
|
|
有形固定資産の売却による収入
|
0
|
0
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△38
|
△15
|
|
資産除去債務の履行による支出
|
0
|
△41
|
|
敷金及び保証金の差入による支出
|
△5
|
△23
|
|
敷金及び保証金の回収による収入
|
8
|
110
|
|
預け金の払戻による収入
|
0
|
176
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△93
|
161
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
自己株式の取得による支出
|
0
|
△163
|
|
リース債務の返済による支出
|
△17
|
△15
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
△17
|
△177
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
28
|
98
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△348
|
△332
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
3,059
|
3,391
|
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
2,712
|
3,059
|
連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2022年10月期 FY)
|
今期
(2023年10月期 FY)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
2,712
|
3,059
|
|
売掛金
|
521
|
427
|
|
契約資産
|
0
|
64
|
|
仕掛品
|
33
|
10
|
|
前払費用
|
61
|
17
|
|
その他
|
6
|
19
|
|
貸倒引当金
|
△5
|
△7
|
|
流動資産合計
|
3,330
|
3,592
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物
|
4
|
1
|
|
減価償却累計額
|
△1
|
△2
|
|
建物（純額）
|
3
|
0
|
|
車両運搬具
|
5
|
5
|
|
減価償却累計額
|
△5
|
△3
|
|
車両運搬具（純額）
|
1
|
3
|
|
工具、器具及び備品
|
246
|
241
|
|
減価償却累計額
|
△234
|
△231
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
12
|
11
|
|
リース資産
|
39
|
40
|
|
減価償却累計額
|
△5
|
△30
|
|
リース資産（純額）
|
34
|
10
|
|
有形固定資産合計
|
52
|
25
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
ソフトウエア
|
12
|
0
|
|
無形固定資産合計
|
12
|
0
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
投資有価証券
|
266
|
192
|
|
繰延税金資産
|
5
|
4
|
|
破産更生債権等
|
61
|
67
|
|
その他
|
22
|
26
|
|
貸倒引当金
|
△44
|
△50
|
|
投資その他の資産合計
|
312
|
241
|
|
固定資産合計
|
377
|
267
|
|
資産合計
|
3,707
|
3,860
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
買掛金
|
95
|
126
|
|
未払金
|
132
|
80
|
|
未払法人税等
|
20
|
21
|
|
未払費用
|
37
|
24
|
|
契約負債
|
153
|
154
|
|
役員賞与引当金
|
19
|
5
|
|
預り金
|
14
|
16
|
|
その他
|
35
|
23
|
|
流動負債合計
|
508
|
452
|
|
固定負債
|
|
|
|
繰延税金負債
|
24
|
5
|
|
資産除去債務
|
2
|
2
|
|
その他
|
23
|
0
|
|
固定負債合計
|
49
|
8
|
|
負債合計
|
558
|
460
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
1,783
|
1,783
|
|
資本剰余金
|
1,732
|
1,732
|
|
利益剰余金
|
△111
|
189
|
|
自己株式
|
△371
|
△371
|
|
株主資本合計
|
3,034
|
3,334
|
|
その他の包括利益累計額
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
54
|
11
|
|
為替換算調整勘定
|
59
|
52
|
|
その他の包括利益累計額合計
|
114
|
64
|
|
純資産合計
|
3,148
|
3,399
|
|
負債純資産合計
|
3,707
|
3,860
|
