2021年11月12日発表
2021年09月期
財務諸表
連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2020年09月期 FY)
|
今期
(2021年09月期 FY)
|
|
当期純損失（△）
|
△179
|
△465
|
|
包括利益
|
△179
|
△465
|
|
（内訳）
|
|
|
|
親会社株主に係る包括利益
|
△179
|
△465
|
|
非支配株主に係る包括利益
|
0
|
△1
|
連結損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2020年09月期 FY)
|
今期
(2021年09月期 FY)
|
|
売上高
|
2,469
|
1,967
|
|
売上原価
|
693
|
564
|
|
売上総利益
|
1,775
|
1,403
|
|
返品調整引当金戻入額
|
11
|
2
|
|
返品調整引当金繰入額
|
7
|
11
|
|
差引売上総利益
|
1,778
|
1,394
|
|
販売費及び一般管理費
|
1,927
|
1,791
|
|
営業損失（△）
|
△149
|
△398
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
受取賠償金
|
0
|
0
|
|
助成金収入
|
3
|
2
|
|
受取保証料
|
0
|
1
|
|
解約返戻金
|
0
|
0
|
|
その他
|
2
|
1
|
|
営業外収益合計
|
6
|
5
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
7
|
11
|
|
株式交付費
|
0
|
0
|
|
保険解約損
|
0
|
1
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
営業外費用合計
|
8
|
13
|
|
経常損失（△）
|
△151
|
△406
|
|
特別利益
|
|
|
|
負ののれん発生益
|
81
|
0
|
|
新株予約権戻入益
|
0
|
0
|
|
特別利益合計
|
81
|
0
|
|
特別損失
|
|
|
|
減損損失
|
123
|
66
|
|
特別損失合計
|
123
|
66
|
|
税金等調整前当期純損失（△）
|
△193
|
△473
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
12
|
5
|
|
法人税等調整額
|
△27
|
△13
|
|
法人税等合計
|
△14
|
△8
|
|
当期純損失（△）
|
△179
|
△465
|
|
非支配株主に帰属する当期純損失（△）
|
0
|
△1
|
|
親会社株主に帰属する当期純損失（△）
|
△179
|
△465
|
連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2020年09月期 FY)
|
今期
(2021年09月期 FY)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税金等調整前当期純損失（△）
|
△193
|
△473
|
|
減価償却費
|
52
|
51
|
|
減損損失
|
123
|
66
|
|
のれん償却額
|
9
|
10
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
0
|
0
|
|
負ののれん発生益
|
△82
|
0
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
△11
|
9
|
|
返品調整引当金の増減額（△は減少）
|
△4
|
8
|
|
ポイント引当金の増減額（△は減少）
|
△6
|
0
|
|
株主優待引当金の増減額（△は減少）
|
6
|
△26
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△1
|
△1
|
|
支払利息
|
7
|
11
|
|
新株予約権戻入益
|
△1
|
△1
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
57
|
6
|
|
たな卸資産の増減額（△は増加）
|
△23
|
84
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
△81
|
△6
|
|
未払金及び未払費用の増減額（△は減少）
|
△6
|
△2
|
|
未払消費税等の増減額（△は減少）
|
26
|
9
|
|
預り金の増減額（△は減少）
|
2
|
4
|
|
その他
|
16
|
△1
|
|
小計
|
△100
|
△243
|
|
利息及び配当金の受取額
|
0
|
0
|
|
利息の支払額
|
△8
|
△12
|
|
法人税等の還付額
|
7
|
38
|
|
法人税等の支払額
|
△7
|
△19
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△107
|
△234
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△22
|
△19
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△15
|
△10
|
|
定期預金の払戻による収入
|
100
|
100
|
|
事業譲受による支出
|
△85
|
△15
|
|
敷金の差入による支出
|
△2
|
△1
|
|
敷金の回収による収入
|
12
|
0
|
|
差入保証金の差入による支出
|
△2
|
0
|
|
資産除去債務の履行による支出
|
0
|
△15
|
|
その他
|
1
|
1
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△9
|
44
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
短期借入金の返済による支出
|
△100
|
△50
|
|
長期借入れによる収入
|
134
|
190
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△219
|
△343
|
|
株式の発行による収入
|
0
|
100
|
|
リース債務の返済による支出
|
△1
|
△3
|
|
自己株式の取得による支出
|
△1
|
△1
|
|
自己株式の処分による収入
|
0
|
0
|
|
新株予約権の発行による収入
|
0
|
5
|
|
新株予約権の行使による株式の発行による収入
|
100
|
0
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
△85
|
△100
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△199
|
△288
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
969
|
1,201
|
|
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額
|
0
|
55
|
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
770
|
969
|
連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2020年09月期 FY)
|
今期
(2021年09月期 FY)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
820
|
1,119
|
|
受取手形及び売掛金
|
175
|
157
|
|
商品及び製品
|
404
|
272
|
|
原材料及び貯蔵品
|
27
|
23
|
|
その他
|
22
|
53
|
|
貸倒引当金
|
△1
|
△1
|
|
流動資産合計
|
1,450
|
1,626
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物
|
46
|
11
|
|
減価償却累計額
|
△14
|
△12
|
|
建物（純額）
|
32
|
0
|
|
機械装置及び運搬具
|
28
|
14
|
|
減価償却累計額
|
△29
|
△6
|
|
機械装置及び運搬具（純額）
|
0
|
8
|
|
リース資産
|
2
|
0
|
|
減価償却累計額
|
△1
|
0
|
|
リース資産（純額）
|
2
|
0
|
|
その他
|
105
|
103
|
|
減価償却累計額
|
△104
|
△103
|
|
その他（純額）
|
1
|
0
|
|
有形固定資産合計
|
36
|
8
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
のれん
|
62
|
71
|
|
顧客関連資産
|
143
|
265
|
|
その他
|
12
|
20
|
|
無形固定資産合計
|
218
|
358
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
その他
|
115
|
32
|
|
投資その他の資産合計
|
115
|
32
|
|
固定資産合計
|
370
|
399
|
|
資産合計
|
1,821
|
2,026
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
買掛金
|
101
|
83
|
|
短期借入金
|
300
|
400
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
142
|
143
|
|
リース債務
|
1
|
0
|
|
未払法人税等
|
14
|
3
|
|
賞与引当金
|
5
|
16
|
|
返品調整引当金
|
7
|
11
|
|
ポイント引当金
|
0
|
5
|
|
株主優待引当金
|
28
|
22
|
|
資産除去債務
|
1
|
0
|
|
その他
|
179
|
154
|
|
流動負債合計
|
782
|
840
|
|
固定負債
|
|
|
|
長期借入金
|
349
|
431
|
|
リース債務
|
1
|
0
|
|
繰延税金負債
|
37
|
63
|
|
資産除去債務
|
52
|
15
|
|
その他
|
1
|
0
|
|
固定負債合計
|
442
|
512
|
|
負債合計
|
1,225
|
1,352
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
983
|
932
|
|
資本剰余金
|
450
|
399
|
|
利益剰余金
|
△788
|
△609
|
|
自己株式
|
△60
|
△60
|
|
株主資本合計
|
586
|
663
|
|
新株予約権
|
8
|
10
|
|
純資産合計
|
595
|
673
|
|
負債純資産合計
|
1,821
|
2,026
|
