2022年05月13日発表
2022年09月期
財務諸表
四半期連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2021年09月期 Q2)
|
今期
(2022年09月期 Q2)
|
|
四半期純損失（△）
|
△79
|
△89
|
|
四半期包括利益
|
△79
|
△89
|
|
（内訳）
|
|
|
|
親会社株主に係る四半期包括利益
|
△79
|
△89
|
|
非支配株主に係る四半期包括利益
|
0
|
0
|
四半期連結損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2021年09月期 Q2)
|
今期
(2022年09月期 Q2)
|
|
売上高
|
1,233
|
980
|
|
売上原価
|
419
|
238
|
|
売上総利益
|
813
|
741
|
|
返品調整引当金戻入額
|
0
|
11
|
|
返品調整引当金繰入額
|
0
|
17
|
|
差引売上総利益
|
813
|
734
|
|
販売費及び一般管理費
|
904
|
828
|
|
営業損失（△）
|
△91
|
△94
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
受取賠償金
|
0
|
0
|
|
助成金収入
|
4
|
1
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
営業外収益合計
|
5
|
2
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
3
|
4
|
|
株式交付費
|
0
|
0
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
営業外費用合計
|
3
|
4
|
|
経常損失（△）
|
△89
|
△96
|
|
特別利益
|
|
|
|
固定資産売却益
|
2
|
0
|
|
新株予約権戻入益
|
0
|
0
|
|
特別利益合計
|
3
|
0
|
|
特別損失
|
|
|
|
減損損失
|
1
|
15
|
|
特別損失合計
|
1
|
15
|
|
税金等調整前四半期純損失（△）
|
△86
|
△111
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
6
|
3
|
|
法人税等調整額
|
△14
|
△27
|
|
法人税等合計
|
△8
|
△23
|
|
四半期純損失（△）
|
△79
|
△89
|
|
非支配株主に帰属する四半期純利益
|
0
|
0
|
|
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）
|
△79
|
△89
|
四半期連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2021年09月期 FY)
|
今期
(2022年09月期 Q2)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
681
|
820
|
|
受取手形及び売掛金
|
141
|
175
|
|
商品及び製品
|
361
|
404
|
|
原材料及び貯蔵品
|
21
|
27
|
|
その他
|
29
|
22
|
|
貸倒引当金
|
△1
|
△1
|
|
流動資産合計
|
1,235
|
1,450
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
39
|
36
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
のれん
|
57
|
62
|
|
顧客関連資産
|
132
|
143
|
|
その他
|
7
|
12
|
|
無形固定資産合計
|
198
|
218
|
|
投資その他の資産
|
110
|
115
|
|
固定資産合計
|
348
|
370
|
|
資産合計
|
1,583
|
1,821
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
買掛金
|
100
|
101
|
|
短期借入金
|
300
|
300
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
132
|
142
|
|
未払法人税等
|
14
|
14
|
|
賞与引当金
|
0
|
5
|
|
返品調整引当金
|
0
|
7
|
|
株主優待引当金
|
0
|
28
|
|
資産除去債務
|
0
|
1
|
|
その他
|
159
|
180
|
|
流動負債合計
|
708
|
782
|
|
固定負債
|
|
|
|
長期借入金
|
285
|
349
|
|
繰延税金負債
|
24
|
37
|
|
資産除去債務
|
48
|
52
|
|
その他
|
1
|
3
|
|
固定負債合計
|
359
|
442
|
|
負債合計
|
1,067
|
1,225
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
983
|
983
|
|
資本剰余金
|
450
|
450
|
|
利益剰余金
|
△866
|
△788
|
|
自己株式
|
△60
|
△60
|
|
株主資本合計
|
507
|
586
|
|
新株予約権
|
8
|
8
|
|
純資産合計
|
516
|
595
|
|
負債純資産合計
|
1,583
|
1,821
|
四半期連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2021年09月期 Q2)
|
今期
(2022年09月期 Q2)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税金等調整前四半期純損失（△）
|
△86
|
△111
|
|
減価償却費
|
18
|
23
|
|
のれん償却額
|
4
|
4
|
|
減損損失
|
1
|
15
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
0
|
0
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
△6
|
△10
|
|
返品調整引当金の増減額（△は減少）
|
△8
|
6
|
|
ポイント引当金の増減額（△は減少）
|
0
|
△1
|
|
株主優待引当金の増減額（△は減少）
|
△29
|
△23
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△1
|
△1
|
|
支払利息
|
3
|
4
|
|
固定資産売却益
|
△3
|
0
|
|
新株予約権戻入益
|
△1
|
△1
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
34
|
25
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
49
|
△38
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
△1
|
△50
|
|
未払金及び未払費用の増減額（△は減少）
|
△9
|
20
|
|
未払消費税等の増減額（△は減少）
|
△22
|
△6
|
|
預り金の増減額（△は減少）
|
△1
|
0
|
|
その他
|
7
|
16
|
|
小計
|
△45
|
△119
|
|
利息及び配当金の受取額
|
0
|
0
|
|
利息の支払額
|
△4
|
△5
|
|
法人税等の還付額
|
0
|
7
|
|
法人税等の支払額
|
△12
|
△3
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△60
|
△119
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
0
|
△17
|
|
有形固定資産の売却による収入
|
2
|
0
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
0
|
△14
|
|
事業譲受による前払金の支出
|
0
|
△88
|
|
敷金の差入による支出
|
△1
|
△2
|
|
敷金の回収による収入
|
0
|
12
|
|
差入保証金の差入による支出
|
△3
|
△1
|
|
差入保証金の回収による収入
|
6
|
0
|
|
資産除去債務の履行による支出
|
△14
|
0
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△6
|
△108
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
長期借入れによる収入
|
0
|
40
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△74
|
△72
|
|
自己株式の処分による収入
|
0
|
0
|
|
自己株式の取得による支出
|
△1
|
△1
|
|
リース債務の返済による支出
|
△1
|
△1
|
|
新株予約権の行使による株式の発行による収入
|
0
|
100
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
△75
|
68
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△140
|
△157
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
812
|
969
|
|
現金及び現金同等物の四半期末残高
|
631
|
812
|
