2023年05月12日発表
2023年09月期
財務諸表
四半期連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年09月期 Q2)
|
今期
(2023年09月期 Q2)
|
|
四半期純損失（△）
|
△104
|
△79
|
|
四半期包括利益
|
△104
|
△79
|
|
（内訳）
|
|
|
|
親会社株主に係る四半期包括利益
|
△104
|
△79
|
|
非支配株主に係る四半期包括利益
|
0
|
0
|
四半期連結損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年09月期 Q2)
|
今期
(2023年09月期 Q2)
|
|
売上高
|
1,028
|
1,233
|
|
売上原価
|
327
|
419
|
|
売上総利益
|
701
|
813
|
|
販売費及び一般管理費
|
805
|
904
|
|
営業損失（△）
|
△105
|
△91
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
受取賠償金
|
0
|
0
|
|
助成金収入
|
0
|
4
|
|
受取手数料
|
2
|
0
|
|
その他
|
1
|
0
|
|
営業外収益合計
|
5
|
5
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
2
|
3
|
|
社債利息
|
0
|
0
|
|
新株予約権発行費
|
1
|
0
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
営業外費用合計
|
4
|
3
|
|
経常損失（△）
|
△105
|
△89
|
|
特別利益
|
|
|
|
固定資産売却益
|
0
|
2
|
|
新株予約権戻入益
|
0
|
0
|
|
特別利益合計
|
0
|
3
|
|
特別損失
|
|
|
|
減損損失
|
0
|
1
|
|
特別損失合計
|
0
|
1
|
|
税金等調整前四半期純損失（△）
|
△104
|
△86
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
10
|
6
|
|
法人税等調整額
|
△11
|
△14
|
|
法人税等合計
|
△1
|
△8
|
|
四半期純損失（△）
|
△104
|
△79
|
|
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）
|
△104
|
△79
|
四半期連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2022年09月期 FY)
|
今期
(2023年09月期 Q2)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
736
|
649
|
|
売掛金
|
139
|
149
|
|
商品及び製品
|
410
|
323
|
|
原材料及び貯蔵品
|
18
|
12
|
|
その他
|
79
|
41
|
|
貸倒引当金
|
△1
|
△1
|
|
流動資産合計
|
1,384
|
1,175
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
10
|
0
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
のれん
|
227
|
53
|
|
顧客関連資産
|
111
|
122
|
|
その他
|
2
|
3
|
|
無形固定資産合計
|
342
|
179
|
|
投資その他の資産
|
87
|
98
|
|
固定資産合計
|
439
|
278
|
|
資産合計
|
1,824
|
1,454
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
買掛金
|
89
|
73
|
|
短期借入金
|
300
|
300
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
134
|
127
|
|
未払法人税等
|
27
|
31
|
|
賞与引当金
|
0
|
1
|
|
ポイント引当金
|
3
|
0
|
|
株主優待引当金
|
0
|
21
|
|
資産除去債務
|
4
|
2
|
|
その他
|
125
|
146
|
|
流動負債合計
|
684
|
704
|
|
固定負債
|
|
|
|
社債
|
200
|
0
|
|
長期借入金
|
193
|
221
|
|
繰延税金負債
|
17
|
27
|
|
資産除去債務
|
38
|
45
|
|
その他
|
2
|
0
|
|
固定負債合計
|
452
|
295
|
|
負債合計
|
1,136
|
999
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
1,122
|
992
|
|
資本剰余金
|
611
|
459
|
|
利益剰余金
|
△1,047
|
△944
|
|
自己株式
|
△4
|
△60
|
|
株主資本合計
|
683
|
448
|
|
新株予約権
|
3
|
5
|
|
純資産合計
|
687
|
454
|
|
負債純資産合計
|
1,824
|
1,454
|
四半期連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年09月期 Q2)
|
今期
(2023年09月期 Q2)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税金等調整前四半期純損失（△）
|
△104
|
△86
|
|
減価償却費
|
12
|
18
|
|
減損損失
|
0
|
1
|
|
のれん償却額
|
8
|
4
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
△1
|
0
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
△2
|
△6
|
|
返品調整引当金の増減額（△は減少）
|
0
|
△8
|
|
ポイント引当金の増減額（△は減少）
|
3
|
0
|
|
株主優待引当金の増減額（△は減少）
|
△22
|
△29
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△1
|
△1
|
|
支払利息及び社債利息
|
2
|
3
|
|
固定資産売却益
|
△1
|
△3
|
|
新株予約権戻入益
|
0
|
△1
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
24
|
34
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
△51
|
49
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
16
|
△1
|
|
未払金及び未払費用の増減額（△は減少）
|
△3
|
△9
|
|
未払消費税等の増減額（△は減少）
|
0
|
△22
|
|
未払又は未収消費税等の増減額
|
△35
|
0
|
|
預り金の増減額（△は減少）
|
0
|
△1
|
|
その他
|
△18
|
7
|
|
小計
|
△166
|
△45
|
|
利息及び配当金の受取額
|
0
|
0
|
|
利息の支払額
|
△3
|
△4
|
|
法人税等の還付額
|
4
|
0
|
|
法人税等の支払額
|
△37
|
△12
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△201
|
△60
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△9
|
0
|
|
有形固定資産の売却による収入
|
0
|
2
|
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
|
△98
|
0
|
|
敷金の差入による支出
|
△1
|
△1
|
|
敷金の回収による収入
|
1
|
0
|
|
差入保証金の差入による支出
|
0
|
△3
|
|
差入保証金の回収による収入
|
11
|
6
|
|
資産除去債務の履行による支出
|
△10
|
△14
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△102
|
△6
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△68
|
△74
|
|
社債の発行による収入
|
200
|
0
|
|
自己株式の取得による支出
|
△1
|
△1
|
|
リース債務の返済による支出
|
△1
|
△1
|
|
新株予約権の行使による株式の発行による収入
|
256
|
0
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
388
|
△75
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
86
|
△140
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
631
|
770
|
|
現金及び現金同等物の四半期末残高
|
686
|
631
|
