2024年11月21日発表
2024年09月期
財務諸表
連結包括利益計算書
(単位：百万円)
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今期
(2024年09月期 FY)
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当期純損失（△）
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△274
|
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包括利益
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△274
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（内訳）
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親会社株主に係る包括利益
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△274
|
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非支配株主に係る包括利益
|
0
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連結損益計算書
(単位：百万円)
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今期
(2024年09月期 FY)
|
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売上高
|
2,257
|
|
売上原価
|
764
|
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売上総利益
|
1,493
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販売費及び一般管理費
|
1,619
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営業損失（△）
|
△127
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営業外収益
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受取利息
|
0
|
|
受取賠償金
|
0
|
|
助成金収入
|
0
|
|
受取手数料
|
5
|
|
受取分配金
|
5
|
|
その他
|
0
|
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営業外収益合計
|
11
|
|
営業外費用
|
|
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支払利息
|
4
|
|
社債利息
|
2
|
|
株式交付費
|
6
|
|
新株予約権発行費
|
0
|
|
その他
|
1
|
|
営業外費用合計
|
14
|
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経常損失（△）
|
△130
|
|
特別利益
|
|
|
固定資産売却益
|
1
|
|
新株予約権戻入益
|
0
|
|
特別利益合計
|
1
|
|
特別損失
|
|
|
減損損失
|
4
|
|
債務保証損失引当金繰入額
|
81
|
|
貸倒引当金繰入額
|
42
|
|
その他
|
0
|
|
特別損失合計
|
129
|
|
税金等調整前当期純損失（△）
|
△258
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
21
|
|
法人税等調整額
|
△6
|
|
法人税等合計
|
15
|
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当期純損失（△）
|
△274
|
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親会社株主に帰属する当期純損失（△）
|
△274
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連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
今期
(2024年09月期 FY)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
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|
税金等調整前当期純損失（△）
|
△258
|
|
減価償却費
|
22
|
|
減損損失
|
4
|
|
のれん償却額
|
27
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
42
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
△2
|
|
ポイント引当金の増減額（△は減少）
|
0
|
|
株主優待引当金の増減額（△は減少）
|
6
|
|
債務保証損失引当金の増減額（△は減少）
|
81
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△1
|
|
支払利息及び社債利息
|
6
|
|
固定資産売却益
|
△2
|
|
新株予約権戻入益
|
0
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
24
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
72
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
7
|
|
前渡金の増減額（△は増加）
|
△369
|
|
未払金及び未払費用の増減額（△は減少）
|
△15
|
|
未払又は未収消費税等の増減額
|
32
|
|
前受金の増減額（△は減少）
|
126
|
|
未収入金の増減額（△は増加）
|
△49
|
|
預け金の増減額（△は増加）
|
△79
|
|
預り金の増減額（△は減少）
|
△6
|
|
その他
|
△15
|
|
小計
|
△334
|
|
利息及び配当金の受取額
|
0
|
|
利息の支払額
|
△7
|
|
法人税等の還付額
|
1
|
|
法人税等の支払額
|
△23
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△362
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△1
|
|
有形固定資産の売却による収入
|
1
|
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
|
0
|
|
出資金の払込による支出
|
△10
|
|
短期貸付けによる支出
|
△40
|
|
敷金の差入による支出
|
△1
|
|
敷金の回収による収入
|
0
|
|
差入保証金の差入による支出
|
0
|
|
差入保証金の回収による収入
|
7
|
|
資産除去債務の履行による支出
|
△10
|
|
その他
|
0
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△51
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
短期借入金の純増減額（△は減少）
|
△100
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△113
|
|
社債の発行による収入
|
0
|
|
リース債務の返済による支出
|
△1
|
|
株式の発行による収入
|
921
|
|
自己株式の取得による支出
|
△1
|
|
自己株式の処分による収入
|
0
|
|
新株予約権の行使による株式の発行による収入
|
0
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
708
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
297
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
489
|
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
786
|
連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
今期
(2024年09月期 FY)
|
|
資産の部
|
|
|
流動資産
|
|
|
現金及び預金
|
836
|
|
売掛金
|
169
|
|
商品及び製品
|
338
|
|
原材料及び貯蔵品
|
31
|
|
前渡金
|
399
|
|
短期貸付金
|
40
|
|
その他
|
134
|
|
貸倒引当金
|
△1
|
|
流動資産合計
|
1,949
|
|
固定資産
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
建物
|
16
|
|
減価償却累計額
|
△16
|
|
建物（純額）
|
0
|
|
その他
|
37
|
|
減価償却累計額
|
△38
|
|
その他（純額）
|
0
|
|
有形固定資産合計
|
0
|
|
無形固定資産
|
|
|
のれん
|
186
|
|
顧客関連資産
|
79
|
|
その他
|
0
|
|
無形固定資産合計
|
266
|
|
投資その他の資産
|
|
|
敷金及び保証金
|
74
|
|
長期未収入金
|
42
|
|
繰延税金資産
|
0
|
|
その他
|
2
|
|
貸倒引当金
|
△43
|
|
投資その他の資産合計
|
77
|
|
固定資産合計
|
344
|
|
資産合計
|
2,293
|
|
負債の部
|
|
|
流動負債
|
|
|
買掛金
|
70
|
|
短期借入金
|
200
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
75
|
|
１年内償還予定の社債
|
200
|
|
前受金
|
128
|
|
リース債務
|
0
|
|
未払法人税等
|
29
|
|
賞与引当金
|
0
|
|
ポイント引当金
|
3
|
|
株主優待引当金
|
34
|
|
資産除去債務
|
14
|
|
その他
|
154
|
|
流動負債合計
|
911
|
|
固定負債
|
|
|
社債
|
0
|
|
長期借入金
|
69
|
|
繰延税金負債
|
14
|
|
資産除去債務
|
41
|
|
債務保証損失引当金
|
81
|
|
その他
|
2
|
|
固定負債合計
|
208
|
|
負債合計
|
1,120
|
|
純資産の部
|
|
|
株主資本
|
|
|
資本金
|
1,586
|
|
資本剰余金
|
1,076
|
|
利益剰余金
|
△1,490
|
|
自己株式
|
△3
|
|
株主資本合計
|
1,170
|
|
新株予約権
|
2
|
|
純資産合計
|
1,173
|
|
負債純資産合計
|
2,293
|
