情報・通信業 <3760> ケイブ 財務情報
2023年01月12日発表 2023年05月期 財務諸表
四半期連結包括利益計算書
(単位：百万円)| 前期 (2022年05月期 Q2) | 今期 (2023年05月期 Q2) | |
| 四半期純利益又は四半期純損失（△） | 1,459 | △681 |
| その他の包括利益 | ||
| 為替換算調整勘定 | 67 | 1 |
| その他の包括利益合計 | 67 | 1 |
| 四半期包括利益 | 1,526 | △680 |
| （内訳） | ||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | △7 | △9 |
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | 1,532 | △672 |
四半期連結損益計算書
(単位：百万円)| 前期 (2022年05月期 Q2) | 今期 (2023年05月期 Q2) | |
| 売上高 | 549 | 713 |
| 売上原価 | 269 | 393 |
| 売上総利益 | 279 | 320 |
| 販売費及び一般管理費 | ||
| 回収費 | 87 | 91 |
| 広告宣伝費及び販売促進費 | 47 | 153 |
| 役員報酬 | 32 | 39 |
| 株式報酬費用 | 1,394 | 347 |
| 給料及び手当 | 36 | 79 |
| 研究開発費 | 5 | 95 |
| 地代家賃 | 22 | 19 |
| 支払手数料 | 21 | 31 |
| その他 | 143 | 142 |
| 販売費及び一般管理費合計 | 1,791 | 1,000 |
| 営業損失（△） | △1,512 | △680 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 0 | 0 |
| 持分法による投資利益 | 0 | 4 |
| 経営指導料 | 50 | 0 |
| その他 | 1 | 1 |
| 営業外収益合計 | 51 | 5 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 14 | 1 |
| 持分法による投資損失 | 1 | 0 |
| 新株発行費 | 0 | 3 |
| 新株予約権発行費 | 2 | 0 |
| その他 | 0 | 0 |
| 営業外費用合計 | 18 | 5 |
| 経常損失（△） | △1,479 | △680 |
| 特別利益 | ||
| 負ののれん発生益 | 2,939 | 0 |
| 特別利益合計 | 2,939 | 0 |
| 特別損失 | ||
| 固定資産売却損 | 0 | 0 |
| 特別損失合計 | 0 | 0 |
| 税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△） | 1,461 | △680 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 1 | 1 |
| 法人税等合計 | 1 | 1 |
| 四半期純利益又は四半期純損失（△） | 1,459 | △681 |
| 非支配株主に帰属する四半期純損失（△） | △7 | △9 |
| 親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△） | 1,465 | △673 |
四半期連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)| 前期 (2022年05月期 Q2) | 今期 (2023年05月期 Q2) | |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△） | 1,461 | △680 |
| 減価償却費 | 0 | 17 |
| 株式報酬費用 | 1,394 | 347 |
| 負ののれん発生益 | △2,940 | 0 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1 | 4 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1 | △1 |
| 支払利息 | 14 | 1 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 1 | △5 |
| 新株発行費 | 0 | 3 |
| 新株予約権発行費 | 2 | 0 |
| 固定資産売却損 | 0 | 0 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 4 | △66 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △50 | △5 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △11 | 27 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 21 | 1 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 5 | 82 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △4 | △12 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 34 | △4 |
| 未払法人税等の増減額（△は減少） | 2 | △4 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | 2 | △19 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | △1 | △2 |
| 小計 | △60 | △308 |
| 利息及び配当金の受取額 | 0 | 0 |
| 利息の支払額 | △4 | △1 |
| 法人税等の支払額 | △4 | 0 |
| 法人税等の還付額 | 0 | 2 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △66 | △305 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | △1 | 0 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △102 | △1 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 0 | 1 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 1,862 | 0 |
| 差入保証金の差入による支出 | 0 | △1 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 1,760 | 0 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 長期借入れによる収入 | 1,000 | 0 |
| 長期借入金の返済による支出 | △36 | 0 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △2 | △2 |
| 新株予約権の発行による収入 | 11 | 6 |
| 新株予約権の発行による支出 | △3 | △1 |
| 自己新株予約権の取得による支出 | 0 | △7 |
| 新株予約権の行使による収入 | 314 | 0 |
| 株式の発行による収入 | 0 | 592 |
| 株式の発行による支出 | 0 | △4 |
| 自己株式の取得による支出 | △1 | 0 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,286 | 587 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 0 | 1 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 2,982 | 284 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 1,188 | 904 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 4,038 | 1,188 |
四半期連結貸借対照表
(単位：百万円)| 前期 (2022年05月期 FY) | 今期 (2023年05月期 Q2) | |
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 4,044 | 1,056 |
| 売掛金 | 1,670 | 32 |
| 商品及び製品 | 89 | 39 |
| 貯蔵品 | 2 | 0 |
| 前払費用 | 168 | 31 |
| 未収入金 | 383 | 42 |
| 関係会社短期貸付金 | 50 | 50 |
| その他 | 237 | 35 |
| 貸倒引当金 | △222 | △4 |
| 流動資産合計 | 6,425 | 1,283 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物 | 257 | 25 |
| 減価償却累計額 | △160 | △24 |
| 建物（純額） | 97 | 2 |
| 車両運搬具 | 18 | 0 |
| 減価償却累計額 | △4 | 0 |
| 車両運搬具（純額） | 14 | 0 |
| 工具、器具及び備品 | 211 | 87 |
| 減価償却累計額 | △151 | △88 |
| 工具、器具及び備品（純額） | 60 | 0 |
| 土地 | 18 | 0 |
| 有形固定資産合計 | 191 | 2 |
| 無形固定資産 | ||
| ソフトウエア仮勘定 | 1,306 | 34 |
| その他 | 1 | 0 |
| 無形固定資産合計 | 1,308 | 34 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 1,176 | 14 |
| 関係会社株式 | 217 | 13 |
| 出資金 | 42 | 0 |
| 長期貸付金 | 1,281 | 0 |
| 投資不動産 | 457 | 0 |
| 保険積立金 | 897 | 0 |
| 敷金 | 119 | 15 |
| 差入保証金 | 30 | 19 |
| その他 | 11 | 0 |
| 貸倒引当金 | △845 | 0 |
| 投資その他の資産合計 | 3,389 | 63 |
| 固定資産合計 | 4,888 | 101 |
| 資産合計 | 11,314 | 1,384 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 買掛金 | 559 | 9 |
| 短期借入金 | 60 | 60 |
| １年内返済予定の長期借入金 | 144 | 0 |
| リース債務 | 2 | 3 |
| 未払金 | 396 | 50 |
| 未払費用 | 190 | 18 |
| 未払法人税等 | 138 | 7 |
| 未払消費税等 | 319 | 0 |
| 前受金 | 1 | 0 |
| 契約負債 | 95 | 60 |
| 預り金 | 44 | 5 |
| その他 | 3 | 0 |
| 流動負債合計 | 1,956 | 215 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | 960 | 140 |
| リース債務 | 2 | 3 |
| 長期未払金 | 4,000 | 0 |
| 長期前受収益 | 33 | 0 |
| 企業結合に係る特定勘定 | 300 | 0 |
| 繰延税金負債 | 648 | 0 |
| その他 | 14 | 2 |
| 固定負債合計 | 5,958 | 145 |
| 負債合計 | 7,914 | 361 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 1,723 | 1,389 |
| 資本剰余金 | 700 | 366 |
| 利益剰余金 | 184 | △1,282 |
| 自己株式 | △1,239 | △48 |
| 株主資本合計 | 1,369 | 427 |
| その他の包括利益累計額 | ||
| 為替換算調整勘定 | 72 | 5 |
| その他の包括利益累計額合計 | 72 | 5 |
| 新株予約権 | 1,618 | 565 |
| 非支配株主持分 | 340 | 26 |
| 純資産合計 | 3,400 | 1,023 |
| 負債純資産合計 | 11,314 | 1,384 |
お知らせ
- 2020/11/10 企業詳細ページに大量保有、大量保有（被保有分）を追加。
- 2020/10/10 企業詳細ページに事業内容、リスク等を追加。を追加。
- 2020/08/20 大量保有報告書を追加。
- 2019/10/26 発表予定にソート機能を追加。
- 2019/04/25 財務データを追加。
- 2019/04/12 決算スケジュール一部修正。
- 2019/01/16 高値更新企業の業績一部修正。
- 2019/01/16 セキュリティ強化(常時SSL化)
- 2018/05/20 企業詳細ページに沿革を追加。
- 2018/03/01 高値更新企業の業績を追加。
- 2017/01/29 企業情報に業績を追加。
- 2017/01/18 決算発表予定の不具合を修正。
