情報・通信業 <3760> ケイブ 財務情報
2023年08月29日発表 2023年05月期 財務諸表
連結包括利益計算書
(単位：百万円)| 前期 (2022年05月期 FY) | 今期 (2023年05月期 FY) | |
| 当期純利益又は当期純損失（△） | 2,569 | △941 |
| その他の包括利益 | ||
| その他有価証券評価差額金 | △23 | 0 |
| 為替換算調整勘定 | 35 | 4 |
| その他の包括利益合計 | 12 | 4 |
| 包括利益 | 2,582 | △937 |
| （内訳） | ||
| 親会社株主に係る包括利益 | 2,592 | △933 |
| 非支配株主に係る包括利益 | △11 | △4 |
連結損益計算書
(単位：百万円)| 前期 (2022年05月期 FY) | 今期 (2023年05月期 FY) | |
| 売上高 | 6,963 | 1,409 |
| 売上原価 | 3,479 | 731 |
| 売上総利益 | 3,484 | 677 |
| 販売費及び一般管理費 | ||
| 回収費 | 538 | 162 |
| 広告宣伝費及び販売促進費 | 202 | 232 |
| 外注費 | 129 | 114 |
| 役員報酬 | 200 | 73 |
| 株式報酬費用 | 1,394 | 347 |
| 給料及び手当 | 88 | 125 |
| 研究開発費 | 122 | 143 |
| 地代家賃 | 94 | 41 |
| 保険料 | 110 | 1 |
| 支払手数料 | 52 | 62 |
| 支払報酬 | 109 | 46 |
| その他 | 196 | 140 |
| 販売費及び一般管理費合計 | 3,240 | 1,491 |
| 営業利益又は営業損失（△） | 243 | △814 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 24 | 0 |
| 為替差益 | 11 | 0 |
| 受取解決金 | 28 | 0 |
| 経営指導料 | 50 | 0 |
| 持分法による投資利益 | 2 | 4 |
| その他 | 30 | 1 |
| 営業外収益合計 | 147 | 7 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 41 | 2 |
| 新株発行費 | 0 | 3 |
| 新株予約権発行費 | 2 | 0 |
| 減価償却費 | 40 | 0 |
| 匿名組合投資損失 | 70 | 0 |
| その他 | 22 | 0 |
| 営業外費用合計 | 177 | 6 |
| 経常利益又は経常損失（△） | 213 | △813 |
| 特別利益 | ||
| 投資有価証券売却益 | 22 | 0 |
| 新株予約権戻入益 | 0 | 0 |
| 負ののれん発生益 | 2,635 | 0 |
| 企業結合に係る特定勘定取崩益 | 120 | 0 |
| 特別利益合計 | 2,777 | 0 |
| 特別損失 | ||
| 減損損失 | 0 | 124 |
| 投資有価証券評価損 | 25 | 0 |
| 関係会社株式評価損 | 91 | 0 |
| 固定資産売却損 | 0 | 0 |
| 固定資産除却損 | 2 | 0 |
| 特別損失合計 | 119 | 124 |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 2,871 | △938 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 741 | 3 |
| 法人税等調整額 | △439 | 0 |
| 法人税等合計 | 302 | 3 |
| 当期純利益又は当期純損失（△） | 2,569 | △941 |
| 非支配株主に帰属する当期純損失（△） | △11 | △4 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△） | 2,579 | △937 |
連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)| 前期 (2022年05月期 FY) | 今期 (2023年05月期 FY) | |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 2,871 | △938 |
| 減価償却費 | 57 | 33 |
| 株式報酬費用 | 1,394 | 347 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 12 | 3 |
| 負ののれん発生益 | △2,636 | 0 |
| 企業結合に係る特定勘定取崩益 | △120 | 0 |
| 受取利息及び受取配当金 | △25 | △1 |
| 支払利息 | 41 | 2 |
| 為替差損益（△は益） | △12 | 0 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △3 | △5 |
| 新株発行費 | 0 | 3 |
| 新株予約権発行費 | 2 | 0 |
| 固定資産売却損益（△は益） | 0 | 0 |
| 固定資産除却損 | 2 | 0 |
| 減損損失 | 0 | 124 |
| 新株予約権戻入益 | 0 | △1 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 25 | 0 |
| 関係会社株式評価損 | 91 | 0 |
| 投資有価証券売却益 | △23 | 0 |
| 匿名組合投資損失 | 70 | 0 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 503 | 0 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △193 | 42 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △37 | △38 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 220 | △4 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △34 | △17 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 25 | △21 |
| 未収又は未払消費税等の増減額（△は減少） | 183 | △26 |
| 未払法人税等の増減額（△は減少） | 12 | △4 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | 48 | 10 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 58 | △2 |
| 小計 | 2,543 | △483 |
| 利息及び配当金の受取額 | 17 | 0 |
| 利息の支払額 | △9 | △1 |
| 法人税等の支払額 | △23 | 0 |
| 法人税等の還付額 | 8 | 2 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,538 | △481 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 定期預金の預入による支出 | △1 | 0 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △74 | △5 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 0 | 1 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △785 | △35 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △28 | △15 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 102 | 0 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 1,862 | 0 |
| 非連結子会社株式の取得による支出 | △10 | 0 |
| 差入保証金の回収による収入 | 3 | 0 |
| 差入保証金の差入による支出 | 0 | △4 |
| 敷金の回収による収入 | 1 | 0 |
| 敷金の差入による支出 | 0 | △1 |
| 長期貸付けによる支出 | △311 | 0 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 192 | 0 |
| 関係会社の清算による収入 | 0 | 98 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 956 | 42 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 長期借入れによる収入 | 1,000 | 0 |
| 長期借入金の返済による支出 | △108 | 0 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △4 | △4 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 618 | 0 |
| 新株予約権の発行による収入 | 11 | 6 |
| 新株予約権の発行による支出 | △3 | △1 |
| 新株予約権の消却による支出 | 0 | △7 |
| 株式の発行による収入 | 0 | 590 |
| 株式の発行による支出 | 0 | △4 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 330 | 2 |
| 非支配株主への払戻による支出 | △2 | 0 |
| 自己株式の取得による支出 | △1 | 0 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,845 | 585 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △17 | 4 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 5,324 | 151 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 1,056 | 904 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | 6,380 | 1,056 |
連結貸借対照表
(単位：百万円)| 前期 (2022年05月期 FY) | 今期 (2023年05月期 FY) | |
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 6,283 | 1,056 |
| 売掛金 | 1,149 | 32 |
| 商品及び製品 | 58 | 39 |
| 貯蔵品 | 0 | 0 |
| 前払費用 | 243 | 31 |
| 未収入金 | 564 | 42 |
| 短期貸付金 | 156 | 0 |
| 関係会社短期貸付金 | 0 | 50 |
| その他 | 329 | 35 |
| 貸倒引当金 | △218 | △4 |
| 流動資産合計 | 8,569 | 1,283 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物 | 251 | 25 |
| 減価償却累計額 | △172 | △24 |
| 建物（純額） | 80 | 2 |
| 車両運搬具 | 100 | 0 |
| 減価償却累計額 | △90 | 0 |
| 車両運搬具（純額） | 11 | 0 |
| 工具、器具及び備品 | 249 | 87 |
| 減価償却累計額 | △196 | △88 |
| 工具、器具及び備品（純額） | 54 | 0 |
| 土地 | 2 | 0 |
| 有形固定資産合計 | 148 | 2 |
| 無形固定資産 | ||
| ソフトウエア仮勘定 | 1,551 | 34 |
| その他 | 1 | 0 |
| 無形固定資産合計 | 1,552 | 34 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 996 | 14 |
| 出資金 | 42 | 0 |
| 関係会社株式 | 129 | 13 |
| 長期貸付金 | 1,040 | 0 |
| 関係会社長期貸付金 | 321 | 0 |
| 敷金 | 116 | 15 |
| 差入保証金 | 26 | 19 |
| 投資不動産 | 393 | 0 |
| 保険積立金 | 897 | 0 |
| その他 | 15 | 0 |
| 貸倒引当金 | △759 | 0 |
| 投資その他の資産合計 | 3,221 | 63 |
| 固定資産合計 | 4,923 | 101 |
| 資産合計 | 13,492 | 1,384 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 買掛金 | 759 | 9 |
| 短期借入金 | 60 | 60 |
| １年内返済予定の長期借入金 | 144 | 0 |
| 未払金 | 562 | 50 |
| 未払費用 | 218 | 18 |
| 未払法人税等 | 737 | 7 |
| 未払消費税等 | 430 | 0 |
| 契約負債 | 109 | 60 |
| 預り金 | 53 | 5 |
| その他 | 14 | 3 |
| 流動負債合計 | 3,089 | 215 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | 888 | 140 |
| 長期未払金 | 4,000 | 0 |
| 長期前受収益 | 33 | 0 |
| 繰延税金負債 | 356 | 0 |
| その他 | 37 | 5 |
| 固定負債合計 | 5,315 | 145 |
| 負債合計 | 8,404 | 361 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 2,078 | 1,389 |
| 資本剰余金 | 1,055 | 366 |
| 利益剰余金 | 1,297 | △1,282 |
| 自己株式 | △1,239 | △48 |
| 株主資本合計 | 3,192 | 427 |
| その他の包括利益累計額 | ||
| その他有価証券評価差額金 | △23 | 0 |
| 為替換算調整勘定 | 40 | 5 |
| その他の包括利益累計額合計 | 17 | 5 |
| 新株予約権 | 1,212 | 565 |
| 非支配株主持分 | 664 | 26 |
| 純資産合計 | 5,087 | 1,023 |
| 負債純資産合計 | 13,492 | 1,384 |
お知らせ
- 2020/11/10 企業詳細ページに大量保有、大量保有（被保有分）を追加。
- 2020/10/10 企業詳細ページに事業内容、リスク等を追加。を追加。
- 2020/08/20 大量保有報告書を追加。
- 2019/10/26 発表予定にソート機能を追加。
- 2019/04/25 財務データを追加。
- 2019/04/12 決算スケジュール一部修正。
- 2019/01/16 高値更新企業の業績一部修正。
- 2019/01/16 セキュリティ強化(常時SSL化)
- 2018/05/20 企業詳細ページに沿革を追加。
- 2018/03/01 高値更新企業の業績を追加。
- 2017/01/29 企業情報に業績を追加。
- 2017/01/18 決算発表予定の不具合を修正。
