情報・通信業
<3810> サイバーステップ 財務情報
2022年07月15日発表
2022年05月期
財務諸表
連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2021年05月期 FY)
|
今期
(2022年05月期 FY)
|
|
当期純損失（△）
|
△2,098
|
△1,157
|
|
その他の包括利益
|
|
|
|
為替換算調整勘定
|
18
|
△34
|
|
その他の包括利益合計
|
18
|
△34
|
|
包括利益
|
△2,080
|
△1,190
|
|
（内訳）
|
|
|
|
親会社株主に係る包括利益
|
△2,080
|
△1,190
|
|
非支配株主に係る包括利益
|
0
|
0
|
連結損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2021年05月期 FY)
|
今期
(2022年05月期 FY)
|
|
売上高
|
7,416
|
12,193
|
|
売上原価
|
1,983
|
2,479
|
|
売上総利益
|
5,433
|
9,713
|
|
販売費及び一般管理費
|
6,787
|
10,525
|
|
営業損失（△）
|
△1,354
|
△813
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
受取賃貸料
|
35
|
0
|
|
補助金収入
|
0
|
5
|
|
出資分配金
|
0
|
10
|
|
業務委託収入
|
6
|
0
|
|
その他
|
9
|
3
|
|
営業外収益合計
|
52
|
20
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
0
|
0
|
|
外国源泉税
|
37
|
18
|
|
出資金償却
|
0
|
0
|
|
支払手数料
|
6
|
7
|
|
為替差損
|
92
|
57
|
|
賃貸費用
|
37
|
0
|
|
貸倒引当金繰入額
|
0
|
31
|
|
その他
|
13
|
16
|
|
営業外費用合計
|
187
|
131
|
|
経常損失（△）
|
△1,489
|
△924
|
|
特別利益
|
|
|
|
固定資産売却益
|
1
|
0
|
|
新株予約権戻入益
|
5
|
56
|
|
特別利益合計
|
6
|
56
|
|
特別損失
|
|
|
|
固定資産除却損
|
24
|
1
|
|
関係会社株式評価損
|
17
|
89
|
|
減損損失
|
293
|
187
|
|
事業構造改善費用
|
228
|
0
|
|
特別損失合計
|
564
|
277
|
|
税金等調整前当期純損失（△）
|
△2,047
|
△1,145
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
51
|
11
|
|
法人税等合計
|
51
|
11
|
|
当期純損失（△）
|
△2,098
|
△1,157
|
|
親会社株主に帰属する当期純損失（△）
|
△2,098
|
△1,157
|
連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2021年05月期 FY)
|
今期
(2022年05月期 FY)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税金等調整前当期純損失（△）
|
△2,047
|
△1,145
|
|
減価償却費
|
92
|
198
|
|
出資金償却
|
0
|
0
|
|
事業構造改善費用
|
228
|
0
|
|
減損損失
|
293
|
187
|
|
株式報酬費用
|
0
|
35
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
△56
|
31
|
|
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
|
△14
|
0
|
|
受取利息
|
△1
|
△1
|
|
出資分配金
|
△1
|
△11
|
|
支払利息
|
0
|
0
|
|
為替差損益（△は益）
|
88
|
△32
|
|
固定資産除却損
|
24
|
1
|
|
関係会社株式評価損
|
17
|
89
|
|
新株予約権戻入益
|
△6
|
△57
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
456
|
243
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
177
|
389
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
0
|
0
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
△342
|
114
|
|
未払費用の増減額（△は減少）
|
△69
|
△14
|
|
前受金の増減額（△は減少）
|
0
|
26
|
|
契約負債の増減額(△は減少)
|
△105
|
0
|
|
その他の資産の増減額（△は増加）
|
22
|
44
|
|
その他の負債の増減額（△は減少）
|
△1
|
△25
|
|
その他
|
68
|
△19
|
|
小計
|
△1,167
|
64
|
|
利息及び配当金の受取額
|
0
|
0
|
|
利息の支払額
|
△1
|
△1
|
|
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
|
△12
|
△182
|
|
事業構造改善費用の支払額
|
△58
|
0
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△1,236
|
△116
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△6
|
△249
|
|
有形固定資産の売却による収入
|
7
|
0
|
|
投資有価証券の取得による支出
|
0
|
△111
|
|
投資有価証券の売却による収入
|
0
|
108
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
0
|
△2
|
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
|
0
|
△1
|
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入
|
5
|
0
|
|
非連結子会社株式の取得による支出
|
0
|
△106
|
|
出資金の払込による支出
|
△17
|
△27
|
|
出資金の分配による収入
|
0
|
10
|
|
貸付けによる支出
|
△40
|
△37
|
|
貸付金の回収による収入
|
10
|
0
|
|
敷金及び保証金の差入による支出
|
△56
|
△26
|
|
敷金及び保証金の回収による収入
|
36
|
0
|
|
その他
|
0
|
△1
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△57
|
△437
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
短期借入金の純増減額（△は減少）
|
200
|
0
|
|
長期借入金の返済による支出
|
0
|
△14
|
|
配当金の支払額
|
0
|
△78
|
|
新株予約権の発行による収入
|
5
|
3
|
|
新株予約権の行使による株式の発行による収入
|
483
|
0
|
|
ストックオプションの行使による収入
|
0
|
2
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
688
|
△86
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
△39
|
34
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△643
|
△604
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
2,315
|
2,919
|
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
1,673
|
2,315
|
連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2021年05月期 FY)
|
今期
(2022年05月期 FY)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
1,674
|
2,316
|
|
売掛金
|
324
|
790
|
|
貯蔵品
|
373
|
540
|
|
未収消費税等
|
148
|
119
|
|
その他
|
78
|
212
|
|
貸倒引当金
|
△26
|
△27
|
|
流動資産合計
|
2,573
|
3,951
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物
|
63
|
271
|
|
減価償却累計額
|
△64
|
△63
|
|
建物（純額）
|
0
|
209
|
|
工具、器具及び備品
|
455
|
956
|
|
減価償却累計額
|
△456
|
△770
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
0
|
186
|
|
車両運搬具
|
16
|
20
|
|
減価償却累計額
|
△17
|
△20
|
|
車両運搬具（純額）
|
0
|
1
|
|
有形固定資産合計
|
0
|
397
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
ソフトウエア
|
0
|
2
|
|
無形固定資産合計
|
0
|
2
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
投資有価証券
|
0
|
16
|
|
関係会社長期貸付金
|
10
|
53
|
|
保証金
|
201
|
244
|
|
その他
|
51
|
38
|
|
貸倒引当金
|
△5
|
△59
|
|
投資その他の資産合計
|
258
|
294
|
|
固定資産合計
|
258
|
693
|
|
資産合計
|
2,831
|
4,645
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
買掛金
|
1
|
1
|
|
短期借入金
|
200
|
0
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
3
|
0
|
|
未払金
|
291
|
608
|
|
未払費用
|
166
|
218
|
|
未払法人税等
|
22
|
22
|
|
契約負債
|
68
|
0
|
|
預り金
|
0
|
20
|
|
その他
|
27
|
140
|
|
流動負債合計
|
779
|
1,010
|
|
固定負債
|
|
|
|
長期借入金
|
26
|
0
|
|
退職給付に係る負債
|
0
|
14
|
|
固定負債合計
|
26
|
14
|
|
負債合計
|
806
|
1,024
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
2,748
|
2,505
|
|
資本剰余金
|
1,813
|
1,569
|
|
利益剰余金
|
△2,592
|
△494
|
|
自己株式
|
△1
|
△1
|
|
株主資本合計
|
1,969
|
3,581
|
|
その他の包括利益累計額
|
|
|
|
為替換算調整勘定
|
16
|
△3
|
|
その他の包括利益累計額合計
|
16
|
△3
|
|
新株予約権
|
38
|
42
|
|
純資産合計
|
2,025
|
3,621
|
|
負債純資産合計
|
2,831
|
4,645
|
