情報・通信業
<3810> サイバーステップ 財務情報
2023年01月16日発表
2023年05月期
財務諸表
四半期連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年05月期 Q2)
|
今期
(2023年05月期 Q2)
|
|
四半期純損失（△）
|
△563
|
△1,107
|
|
その他の包括利益
|
|
|
|
為替換算調整勘定
|
28
|
12
|
|
その他の包括利益合計
|
28
|
12
|
|
四半期包括利益
|
△534
|
△1,095
|
|
（内訳）
|
|
|
|
親会社株主に係る四半期包括利益
|
△534
|
△1,095
|
|
非支配株主に係る四半期包括利益
|
0
|
0
|
四半期連結損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年05月期 Q2)
|
今期
(2023年05月期 Q2)
|
|
売上高
|
2,082
|
4,182
|
|
売上原価
|
717
|
1,154
|
|
売上総利益
|
1,365
|
3,028
|
|
販売費及び一般管理費
|
1,930
|
3,881
|
|
営業損失（△）
|
△565
|
△852
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
為替差益
|
47
|
0
|
|
受取賃貸料
|
0
|
17
|
|
出資分配金
|
0
|
0
|
|
貸倒引当金戻入額
|
0
|
5
|
|
その他
|
11
|
1
|
|
営業外収益合計
|
59
|
24
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
10
|
0
|
|
株式交付費
|
7
|
0
|
|
外国源泉税
|
21
|
15
|
|
為替差損
|
0
|
1
|
|
賃貸費用
|
0
|
20
|
|
その他
|
5
|
7
|
|
営業外費用合計
|
45
|
44
|
|
経常損失（△）
|
△550
|
△872
|
|
特別利益
|
|
|
|
固定資産売却益
|
3
|
0
|
|
新株予約権戻入益
|
0
|
3
|
|
事業譲渡益
|
23
|
0
|
|
特別利益合計
|
27
|
3
|
|
特別損失
|
|
|
|
固定資産除却損
|
0
|
2
|
|
関係会社株式評価損
|
0
|
10
|
|
投資有価証券評価損
|
0
|
0
|
|
事業構造改善費用
|
0
|
197
|
|
特別損失合計
|
0
|
210
|
|
税金等調整前四半期純損失（△）
|
△523
|
△1,079
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
39
|
28
|
|
法人税等合計
|
39
|
28
|
|
四半期純損失（△）
|
△563
|
△1,107
|
|
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）
|
△563
|
△1,107
|
四半期連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2022年05月期 FY)
|
今期
(2023年05月期 Q2)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
2,352
|
1,674
|
|
売掛金
|
311
|
324
|
|
貯蔵品
|
284
|
373
|
|
その他
|
139
|
227
|
|
貸倒引当金
|
△25
|
△25
|
|
流動資産合計
|
3,061
|
2,573
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
20
|
0
|
|
無形固定資産
|
0
|
0
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
その他
|
259
|
263
|
|
貸倒引当金
|
△10
|
△5
|
|
投資その他の資産合計
|
249
|
258
|
|
固定資産合計
|
270
|
258
|
|
資産合計
|
3,332
|
2,831
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
買掛金
|
1
|
1
|
|
短期借入金
|
200
|
200
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
282
|
3
|
|
未払金
|
200
|
291
|
|
未払費用
|
151
|
166
|
|
未払法人税等
|
20
|
22
|
|
その他
|
75
|
95
|
|
流動負債合計
|
931
|
779
|
|
固定負債
|
|
|
|
長期借入金
|
25
|
26
|
|
固定負債合計
|
25
|
26
|
|
負債合計
|
956
|
806
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
3,192
|
2,748
|
|
資本剰余金
|
2,257
|
1,813
|
|
利益剰余金
|
△3,154
|
△2,591
|
|
自己株式
|
0
|
0
|
|
株主資本合計
|
2,294
|
1,969
|
|
その他の包括利益累計額
|
|
|
|
為替換算調整勘定
|
44
|
16
|
|
その他の包括利益累計額合計
|
44
|
16
|
|
新株予約権
|
36
|
38
|
|
純資産合計
|
2,375
|
2,025
|
|
負債純資産合計
|
3,332
|
2,831
|
四半期連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年05月期 Q2)
|
今期
(2023年05月期 Q2)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税金等調整前四半期純損失（△）
|
△523
|
△1,079
|
|
減価償却費
|
1
|
60
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
4
|
△5
|
|
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
|
0
|
△13
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
出資分配金
|
0
|
0
|
|
支払利息
|
10
|
0
|
|
為替差損益（△は益）
|
△86
|
△6
|
|
固定資産除却損
|
0
|
2
|
|
固定資産売却損益（△は益）
|
△3
|
0
|
|
投資有価証券評価損益（△は益）
|
0
|
0
|
|
関係会社株式評価損
|
0
|
10
|
|
事業構造改善費用
|
0
|
197
|
|
新株予約権戻入益
|
0
|
△3
|
|
事業譲渡損益（△は益）
|
△23
|
0
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
6
|
240
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
74
|
△22
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
0
|
0
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
△86
|
△200
|
|
前受金の増減額（△は減少）
|
0
|
2
|
|
未払費用の増減額（△は減少）
|
△12
|
△66
|
|
契約負債の増減額（△は減少）
|
13
|
0
|
|
その他の資産の増減額（△は増加）
|
76
|
48
|
|
その他の負債の増減額（△は減少）
|
△8
|
△30
|
|
その他
|
5
|
13
|
|
小計
|
△552
|
△854
|
|
利息及び配当金の受取額
|
0
|
0
|
|
利息の支払額
|
△1
|
0
|
|
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
|
△36
|
39
|
|
事業構造改善費用の支払額
|
0
|
△23
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△590
|
△838
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△21
|
△3
|
|
有形固定資産の売却による収入
|
3
|
0
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
0
|
0
|
|
出資金の払込による支出
|
△41
|
△16
|
|
出資金の分配による収入
|
0
|
0
|
|
貸付けによる支出
|
0
|
△10
|
|
敷金及び保証金の差入による支出
|
0
|
0
|
|
敷金及び保証金の回収による収入
|
49
|
2
|
|
事業譲渡による収入
|
9
|
0
|
|
信託預金の増減額（△は増加）
|
△152
|
0
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△153
|
△26
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
長期借入れによる収入
|
270
|
0
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△1
|
0
|
|
株式の発行による収入
|
445
|
0
|
|
新株予約権の発行による収入
|
0
|
5
|
|
新株予約権の行使による株式の発行による収入
|
435
|
35
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
1,149
|
41
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
120
|
19
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
525
|
△803
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
1,511
|
2,315
|
|
現金及び現金同等物の四半期末残高
|
2,199
|
1,511
|
