情報・通信業 <3810> サイバーステップ 財務情報
2023年07月18日発表 2023年05月期 財務諸表
連結包括利益計算書
(単位：百万円)| 前期 (2022年05月期 FY) | 今期 (2023年05月期 FY) | |
| 当期純損失（△） | △1,389 | △2,097 |
| その他の包括利益 | ||
| 為替換算調整勘定 | 29 | 18 |
| その他の包括利益合計 | 29 | 18 |
| 包括利益 | △1,360 | △2,079 |
| （内訳） | ||
| 親会社株主に係る包括利益 | △1,351 | △2,079 |
| 非支配株主に係る包括利益 | △9 | 0 |
連結損益計算書
(単位：百万円)| 前期 (2022年05月期 FY) | 今期 (2023年05月期 FY) | |
| 売上高 | 4,057 | 7,416 |
| 売上原価 | 1,476 | 1,983 |
| 売上総利益 | 2,580 | 5,433 |
| 販売費及び一般管理費 | 3,739 | 6,787 |
| 営業損失（△） | △1,158 | △1,353 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 0 | 0 |
| 受取賃貸料 | 0 | 35 |
| 為替差益 | 26 | 0 |
| 出資分配金 | 0 | 0 |
| 業務委託収入 | 0 | 6 |
| その他 | 9 | 9 |
| 営業外収益合計 | 37 | 52 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 26 | 0 |
| 株式交付費 | 8 | 0 |
| 外国源泉税 | 40 | 37 |
| 支払手数料 | 9 | 6 |
| 為替差損 | 0 | 92 |
| 賃貸費用 | 0 | 37 |
| 投資事業組合運用損 | 27 | 0 |
| 貸倒引当金繰入額 | 5 | 0 |
| その他 | 16 | 13 |
| 営業外費用合計 | 133 | 187 |
| 経常損失（△） | △1,255 | △1,488 |
| 特別利益 | ||
| 固定資産売却益 | 3 | 1 |
| 新株予約権戻入益 | 1 | 5 |
| 事業譲渡益 | 23 | 0 |
| 特別利益合計 | 27 | 6 |
| 特別損失 | ||
| 固定資産除却損 | 0 | 24 |
| 関係会社株式評価損 | 0 | 17 |
| 投資有価証券評価損 | 84 | 0 |
| 減損損失 | 26 | 293 |
| 事業構造改善費用 | 0 | 228 |
| 事業譲渡損 | 0 | 0 |
| 特別損失合計 | 111 | 564 |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △1,338 | △2,046 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 50 | 51 |
| 法人税等合計 | 50 | 51 |
| 当期純損失（△） | △1,389 | △2,097 |
| 非支配株主に帰属する当期純損失（△） | △9 | 0 |
| 親会社株主に帰属する当期純損失（△） | △1,380 | △2,097 |
連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)| 前期 (2022年05月期 FY) | 今期 (2023年05月期 FY) | |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税金等調整前当期純損失（△） | △1,338 | △2,046 |
| 減価償却費 | 8 | 92 |
| 事業構造改善費用 | 0 | 228 |
| 減損損失 | 26 | 293 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 4 | △55 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 0 | △13 |
| 受取利息 | 0 | 0 |
| 出資分配金 | 0 | 0 |
| 支払利息 | 26 | 0 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 27 | 0 |
| 為替差損益（△は益） | △40 | 88 |
| 固定資産除却損 | 0 | 24 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △3 | 0 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 84 | 0 |
| 関係会社株式評価損 | 0 | 17 |
| 新株予約権戻入益 | △1 | △5 |
| 事業譲渡損益（△は益） | △23 | 0 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 15 | 456 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 102 | 177 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △7 | 0 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △21 | △341 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △13 | △68 |
| 契約負債の増減額(△は減少) | 37 | △104 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | △7 | 22 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | △41 | 0 |
| その他 | 15 | 68 |
| 小計 | △1,147 | △1,166 |
| 利息及び配当金の受取額 | 0 | 0 |
| 利息の支払額 | △1 | 0 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △36 | △11 |
| 事業構造改善費用の支払額 | 0 | △57 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △1,186 | △1,235 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 定期預金の払戻による収入 | 0 | 0 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △32 | △5 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 3 | 7 |
| 無形固定資産の取得による支出 | 0 | 0 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △85 | 0 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 0 | 5 |
| 出資金の払込による支出 | △41 | △16 |
| 出資金の分配による収入 | 0 | 0 |
| 貸付けによる支出 | △35 | △40 |
| 貸付金の回収による収入 | 1 | 10 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | 0 | △55 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 59 | 36 |
| 事業譲渡による収入 | 26 | 0 |
| 信託預金の増減額（△は増加） | △119 | 0 |
| その他 | 0 | 0 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △223 | △56 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △200 | 200 |
| 長期借入れによる収入 | 270 | 0 |
| 長期借入金の返済による支出 | △5 | 0 |
| 社債の発行による収入 | 389 | 0 |
| 株式の発行による収入 | 444 | 0 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 233 | 0 |
| 新株予約権の発行による収入 | 1 | 5 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 653 | 483 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,787 | 688 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 80 | △38 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 458 | △642 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 1,673 | 2,315 |
| 連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 29 | 0 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | 2,160 | 1,673 |
連結貸借対照表
(単位：百万円)| 前期 (2022年05月期 FY) | 今期 (2023年05月期 FY) | |
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 2,280 | 1,674 |
| 売掛金 | 317 | 324 |
| 貯蔵品 | 235 | 373 |
| 未収消費税等 | 90 | 148 |
| その他 | 215 | 78 |
| 貸倒引当金 | △26 | △25 |
| 流動資産合計 | 3,112 | 2,573 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物 | 57 | 63 |
| 減価償却累計額 | △57 | △63 |
| 建物（純額） | 0 | 0 |
| 工具、器具及び備品 | 466 | 455 |
| 減価償却累計額 | △465 | △455 |
| 工具、器具及び備品（純額） | 1 | 0 |
| 車両運搬具 | 9 | 16 |
| 減価償却累計額 | △9 | △16 |
| 車両運搬具（純額） | 0 | 0 |
| 有形固定資産合計 | 1 | 0 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 1 | 0 |
| 関係会社長期貸付金 | 10 | 10 |
| 保証金 | 141 | 201 |
| その他 | 82 | 51 |
| 貸倒引当金 | △10 | △5 |
| 投資その他の資産合計 | 224 | 258 |
| 固定資産合計 | 226 | 258 |
| 資産合計 | 3,338 | 2,831 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 買掛金 | 1 | 1 |
| 短期借入金 | 0 | 200 |
| １年内返済予定の長期借入金 | 298 | 3 |
| 未払金 | 293 | 291 |
| 未払費用 | 153 | 166 |
| 未払法人税等 | 39 | 22 |
| 契約負債 | 77 | 68 |
| その他 | 15 | 27 |
| 流動負債合計 | 879 | 779 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | 38 | 26 |
| 社債 | 100 | 0 |
| 固定負債合計 | 138 | 26 |
| 負債合計 | 1,017 | 806 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 3,451 | 2,748 |
| 資本剰余金 | 2,606 | 1,813 |
| 利益剰余金 | △3,951 | △2,591 |
| 自己株式 | 0 | 0 |
| 株主資本合計 | 2,105 | 1,969 |
| その他の包括利益累計額 | ||
| 為替換算調整勘定 | 45 | 16 |
| その他の包括利益累計額合計 | 45 | 16 |
| 新株予約権 | 36 | 38 |
| 非支配株主持分 | 134 | 0 |
| 純資産合計 | 2,321 | 2,025 |
| 負債純資産合計 | 3,338 | 2,831 |
お知らせ
- 2020/11/10 企業詳細ページに大量保有、大量保有（被保有分）を追加。
- 2020/10/10 企業詳細ページに事業内容、リスク等を追加。を追加。
- 2020/08/20 大量保有報告書を追加。
- 2019/10/26 発表予定にソート機能を追加。
- 2019/04/25 財務データを追加。
- 2019/04/12 決算スケジュール一部修正。
- 2019/01/16 高値更新企業の業績一部修正。
- 2019/01/16 セキュリティ強化(常時SSL化)
- 2018/05/20 企業詳細ページに沿革を追加。
- 2018/03/01 高値更新企業の業績を追加。
- 2017/01/29 企業情報に業績を追加。
- 2017/01/18 決算発表予定の不具合を修正。
