情報・通信業
<3810> サイバーステップ 財務情報
2024年01月15日発表
2024年05月期
財務諸表
四半期連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2023年05月期 Q2)
|
今期
(2024年05月期 Q2)
|
|
四半期純損失（△）
|
△950
|
△563
|
|
その他の包括利益
|
|
|
|
為替換算調整勘定
|
36
|
28
|
|
その他の包括利益合計
|
36
|
28
|
|
四半期包括利益
|
△913
|
△534
|
|
（内訳）
|
|
|
|
親会社株主に係る四半期包括利益
|
△811
|
△534
|
|
非支配株主に係る四半期包括利益
|
△102
|
0
|
四半期連結損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2023年05月期 Q2)
|
今期
(2024年05月期 Q2)
|
|
売上高
|
1,494
|
2,082
|
|
売上原価
|
698
|
717
|
|
売上総利益
|
796
|
1,365
|
|
販売費及び一般管理費
|
1,705
|
1,930
|
|
営業損失（△）
|
△909
|
△565
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
為替差益
|
18
|
47
|
|
投資事業組合運用益
|
28
|
0
|
|
その他
|
10
|
12
|
|
営業外収益合計
|
58
|
59
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
11
|
10
|
|
株式交付費
|
1
|
7
|
|
外国源泉税
|
17
|
21
|
|
支払手数料
|
15
|
4
|
|
その他
|
5
|
0
|
|
営業外費用合計
|
51
|
45
|
|
経常損失（△）
|
△901
|
△550
|
|
特別利益
|
|
|
|
固定資産売却益
|
0
|
3
|
|
新株予約権戻入益
|
1
|
0
|
|
投資有価証券売却益
|
0
|
0
|
|
事業譲渡益
|
0
|
23
|
|
特別利益合計
|
1
|
27
|
|
特別損失
|
|
|
|
投資有価証券評価損
|
0
|
0
|
|
自己新株予約権消却損
|
30
|
0
|
|
減損損失
|
6
|
0
|
|
特別損失合計
|
36
|
0
|
|
税金等調整前四半期純損失（△）
|
△936
|
△523
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
13
|
39
|
|
法人税等合計
|
13
|
39
|
|
四半期純損失（△）
|
△950
|
△563
|
|
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）
|
△102
|
0
|
|
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）
|
△848
|
△563
|
四半期連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2023年05月期 FY)
|
今期
(2024年05月期 Q2)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
1,283
|
2,280
|
|
売掛金
|
233
|
317
|
|
貯蔵品
|
99
|
235
|
|
その他
|
194
|
305
|
|
貸倒引当金
|
△25
|
△26
|
|
流動資産合計
|
1,786
|
3,112
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
1
|
1
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
その他
|
288
|
234
|
|
貸倒引当金
|
△10
|
△10
|
|
投資その他の資産合計
|
278
|
224
|
|
固定資産合計
|
279
|
226
|
|
資産合計
|
2,066
|
3,338
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
買掛金
|
8
|
1
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
192
|
298
|
|
未払金
|
159
|
293
|
|
未払費用
|
137
|
153
|
|
未払法人税等
|
19
|
39
|
|
その他
|
107
|
93
|
|
流動負債合計
|
624
|
879
|
|
固定負債
|
|
|
|
転換社債型新株予約権付社債
|
0
|
100
|
|
長期借入金
|
33
|
38
|
|
固定負債合計
|
33
|
138
|
|
負債合計
|
657
|
1,017
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
3,451
|
3,451
|
|
資本剰余金
|
2,606
|
2,606
|
|
利益剰余金
|
△4,799
|
△3,951
|
|
自己株式
|
0
|
0
|
|
株主資本合計
|
1,257
|
2,105
|
|
その他の包括利益累計額
|
|
|
|
為替換算調整勘定
|
81
|
45
|
|
その他の包括利益累計額合計
|
81
|
45
|
|
新株予約権
|
38
|
36
|
|
非支配株主持分
|
30
|
134
|
|
純資産合計
|
1,408
|
2,321
|
|
負債純資産合計
|
2,066
|
3,338
|
四半期連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2023年05月期 Q2)
|
今期
(2024年05月期 Q2)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税金等調整前四半期純損失（△）
|
△936
|
△523
|
|
減価償却費
|
5
|
1
|
|
減損損失
|
6
|
0
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
0
|
4
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
支払利息
|
11
|
10
|
|
投資事業組合運用損益（△は益）
|
△28
|
0
|
|
為替差損益（△は益）
|
0
|
△86
|
|
固定資産売却損益（△は益）
|
0
|
△3
|
|
投資有価証券評価損益（△は益）
|
0
|
0
|
|
投資有価証券売却損益（△は益）
|
0
|
0
|
|
自己新株予約権消却損
|
30
|
0
|
|
新株予約権戻入益
|
△1
|
0
|
|
事業譲渡損益（△は益）
|
0
|
△23
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
78
|
6
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
151
|
74
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
7
|
0
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
△130
|
△86
|
|
未払費用の増減額（△は減少）
|
△16
|
△12
|
|
契約負債の増減額（△は減少）
|
8
|
13
|
|
その他の資産の増減額（△は増加）
|
88
|
76
|
|
その他の負債の増減額（△は減少）
|
1
|
△8
|
|
その他
|
1
|
4
|
|
小計
|
△725
|
△552
|
|
利息及び配当金の受取額
|
0
|
0
|
|
利息の支払額
|
0
|
△1
|
|
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
|
△43
|
△36
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△767
|
△590
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△10
|
△21
|
|
有形固定資産の売却による収入
|
0
|
3
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
0
|
0
|
|
出資金の払込による支出
|
△52
|
△41
|
|
出資金の分配による収入
|
0
|
0
|
|
投資有価証券の売却による収入
|
0
|
0
|
|
貸付けによる支出
|
△20
|
0
|
|
貸付金の回収による収入
|
35
|
0
|
|
敷金及び保証金の差入による支出
|
△6
|
0
|
|
敷金及び保証金の回収による収入
|
34
|
49
|
|
事業譲渡による収入
|
0
|
9
|
|
信託預金の増減額（△は増加）
|
47
|
△152
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
28
|
△153
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
長期借入れによる収入
|
180
|
270
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△302
|
△1
|
|
転換社債型新株予約権付社債の買入による支出
|
△100
|
0
|
|
株式の発行による収入
|
0
|
445
|
|
新株予約権の発行による収入
|
1
|
0
|
|
新株予約権の行使による株式の発行による収入
|
0
|
435
|
|
自己新株予約権の取得による支出
|
△30
|
0
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
△251
|
1,149
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
41
|
120
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△948
|
525
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
2,199
|
1,673
|
|
現金及び現金同等物の四半期末残高
|
1,211
|
2,199
|
