情報・通信業
<3810> サイバーステップ 財務情報
2025年01月14日発表
2025年05月期
財務諸表
中間連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
今期
(2025年05月期 Q2)
|
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中間純損失（△）
|
△1,197
|
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その他の包括利益
|
|
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為替換算調整勘定
|
2
|
|
その他の包括利益合計
|
2
|
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中間包括利益
|
△1,194
|
|
（内訳）
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|
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親会社株主に係る中間包括利益
|
△798
|
|
非支配株主に係る中間包括利益
|
△395
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中間連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
今期
(2025年05月期 Q2)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
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|
税金等調整前中間純損失（△）
|
△1,193
|
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減価償却費
|
9
|
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減損損失
|
0
|
|
差入保証金償却額
|
20
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
△4
|
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受取利息
|
0
|
|
支払利息
|
3
|
|
投資事業組合運用損益（△は益）
|
7
|
|
為替差損益（△は益）
|
7
|
|
固定資産売却損益（△は益）
|
△1
|
|
投資有価証券売却損益（△は益）
|
0
|
|
自己新株予約権消却損
|
0
|
|
新株予約権戻入益
|
0
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
△1
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
△57
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
5
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
△162
|
|
未払費用の増減額（△は減少）
|
△4
|
|
契約負債の増減額（△は減少）
|
△14
|
|
その他の資産の増減額（△は増加）
|
193
|
|
その他の負債の増減額（△は減少）
|
8
|
|
その他
|
1
|
|
小計
|
△1,182
|
|
利息及び配当金の受取額
|
0
|
|
利息の支払額
|
0
|
|
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
|
△7
|
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営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△1,189
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
0
|
|
有形固定資産の売却による収入
|
1
|
|
投資有価証券の取得による支出
|
△20
|
|
出資金の払込による支出
|
△15
|
|
出資金の分配による収入
|
0
|
|
投資有価証券の売却による収入
|
0
|
|
貸付けによる支出
|
0
|
|
貸付金の回収による収入
|
2
|
|
敷金及び保証金の差入による支出
|
0
|
|
敷金及び保証金の回収による収入
|
0
|
|
信託預金の増減額（△は増加）
|
80
|
|
その他
|
0
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
48
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
長期借入れによる収入
|
17
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△201
|
|
転換社債型新株予約権付社債の買入による支出
|
0
|
|
株式の発行による収入
|
299
|
|
非支配株主からの払込みによる収入
|
715
|
|
新株予約権の発行による収入
|
6
|
|
新株予約権の行使による株式の発行による収入
|
147
|
|
自己新株予約権の取得による支出
|
0
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
985
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
△8
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△164
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
1,211
|
|
現金及び現金同等物の中間期末残高
|
658
|
中間連結損益計算書
(単位：百万円)
|
今期
(2025年05月期 Q2)
|
|
売上高
|
1,286
|
|
売上原価
|
554
|
|
売上総利益
|
731
|
|
販売費及び一般管理費
|
1,856
|
|
営業損失（△）
|
△1,124
|
|
営業外収益
|
|
|
受取利息
|
0
|
|
受取賃貸料
|
33
|
|
為替差益
|
0
|
|
投資事業組合運用益
|
0
|
|
その他
|
17
|
|
営業外収益合計
|
51
|
|
営業外費用
|
|
|
支払利息
|
3
|
|
株式交付費
|
1
|
|
外国源泉税
|
10
|
|
支払手数料
|
46
|
|
為替差損
|
41
|
|
投資事業組合運用損
|
7
|
|
貸倒引当金繰入額
|
10
|
|
その他
|
1
|
|
営業外費用合計
|
121
|
|
経常損失（△）
|
△1,194
|
|
特別利益
|
|
|
固定資産売却益
|
1
|
|
新株予約権戻入益
|
0
|
|
投資有価証券売却益
|
0
|
|
特別利益合計
|
1
|
|
特別損失
|
|
|
自己新株予約権消却損
|
0
|
|
減損損失
|
0
|
|
特別損失合計
|
0
|
|
税金等調整前中間純損失（△）
|
△1,193
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
3
|
|
法人税等合計
|
3
|
|
中間純損失（△）
|
△1,197
|
|
非支配株主に帰属する中間純損失（△）
|
△395
|
|
親会社株主に帰属する中間純損失（△）
|
△801
|
中間連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
今期
(2025年05月期 Q2)
|
|
資産の部
|
|
|
流動資産
|
|
|
現金及び預金
|
658
|
|
売掛金
|
196
|
|
貯蔵品
|
160
|
|
その他
|
570
|
|
貸倒引当金
|
△16
|
|
流動資産合計
|
1,568
|
|
固定資産
|
|
|
有形固定資産
|
1
|
|
投資その他の資産
|
|
|
出資金
|
237
|
|
その他
|
167
|
|
貸倒引当金
|
0
|
|
投資その他の資産合計
|
404
|
|
固定資産合計
|
405
|
|
資産合計
|
1,974
|
|
負債の部
|
|
|
流動負債
|
|
|
買掛金
|
17
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
6
|
|
未払金
|
168
|
|
未払費用
|
115
|
|
未払法人税等
|
29
|
|
その他
|
189
|
|
流動負債合計
|
526
|
|
固定負債
|
|
|
長期借入金
|
22
|
|
繰延税金負債
|
3
|
|
固定負債合計
|
26
|
|
負債合計
|
552
|
|
純資産の部
|
|
|
株主資本
|
|
|
資本金
|
3,857
|
|
資本剰余金
|
3,342
|
|
利益剰余金
|
△6,211
|
|
自己株式
|
0
|
|
株主資本合計
|
988
|
|
その他の包括利益累計額
|
|
|
為替換算調整勘定
|
110
|
|
その他の包括利益累計額合計
|
110
|
|
新株予約権
|
38
|
|
非支配株主持分
|
284
|
|
純資産合計
|
1,421
|
|
負債純資産合計
|
1,974
|
