2023年05月15日発表
2023年03月期
財務諸表
連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年03月期 FY)
|
今期
(2023年03月期 FY)
|
|
当期純損失（△）
|
△257
|
△746
|
|
包括利益
|
△257
|
△746
|
|
（内訳）
|
|
|
|
親会社株主に係る包括利益
|
△257
|
△746
|
|
非支配株主に係る包括利益
|
0
|
0
|
連結損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年03月期 FY)
|
今期
(2023年03月期 FY)
|
|
売上高
|
1,991
|
2,114
|
|
売上原価
|
1,019
|
1,016
|
|
売上総利益
|
972
|
1,097
|
|
販売費及び一般管理費
|
1,192
|
1,779
|
|
営業損失（△）
|
△221
|
△682
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
為替差益
|
0
|
0
|
|
貸倒引当金戻入額
|
0
|
15
|
|
助成金収入
|
5
|
0
|
|
その他
|
1
|
1
|
|
営業外収益合計
|
7
|
16
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
1
|
3
|
|
為替差損
|
0
|
0
|
|
株式交付費
|
10
|
67
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
営業外費用合計
|
11
|
72
|
|
経常損失（△）
|
△225
|
△738
|
|
特別損失
|
|
|
|
減損損失
|
28
|
5
|
|
特別損失合計
|
28
|
5
|
|
税金等調整前当期純損失（△）
|
△253
|
△743
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
1
|
3
|
|
法人税等調整額
|
1
|
0
|
|
法人税等合計
|
3
|
3
|
|
当期純損失（△）
|
△257
|
△746
|
|
非支配株主に帰属する当期純利益
|
0
|
0
|
|
親会社株主に帰属する当期純損失（△）
|
△257
|
△746
|
連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年03月期 FY)
|
今期
(2023年03月期 FY)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税金等調整前当期純損失（△）
|
△253
|
△743
|
|
減価償却費
|
12
|
19
|
|
減損損失
|
28
|
5
|
|
のれん償却額
|
13
|
10
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
△27
|
26
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
2
|
△5
|
|
債務保証損失引当金の増減額（△は減少）
|
0
|
△40
|
|
受取利息
|
△1
|
△1
|
|
支払利息
|
1
|
3
|
|
株式交付費
|
10
|
67
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
△123
|
66
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
△63
|
△107
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
17
|
△69
|
|
未収入金の増減額（△は増加）
|
39
|
△41
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
△25
|
△3
|
|
前払金の増減額（△は増加）
|
△29
|
△12
|
|
契約負債の増減額（△は減少）
|
△7
|
2
|
|
その他
|
54
|
△20
|
|
小計
|
△345
|
△832
|
|
利息の受取額
|
0
|
0
|
|
利息の支払額
|
△2
|
△2
|
|
法人税等の支払額
|
△7
|
△2
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△353
|
△836
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△116
|
△20
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△1
|
△3
|
|
敷金及び保証金の回収による収入
|
1
|
0
|
|
敷金及び保証金の差入による支出
|
0
|
△2
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△114
|
△24
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
短期借入れによる収入
|
0
|
750
|
|
短期借入金の返済による支出
|
△500
|
△250
|
|
株式の発行による収入
|
497
|
0
|
|
新株予約権の発行による収入
|
9
|
15
|
|
新株予約権の行使による株式の発行による収入
|
274
|
485
|
|
自己新株予約権の取得による支出
|
0
|
△3
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
281
|
998
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△186
|
139
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
345
|
205
|
|
株式交換に伴う現金及び現金同等物の増加額
|
12
|
0
|
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
172
|
345
|
連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2022年03月期 FY)
|
今期
(2023年03月期 FY)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
172
|
345
|
|
受取手形
|
0
|
1
|
|
売掛金
|
273
|
141
|
|
商品及び製品
|
606
|
517
|
|
原材料及び貯蔵品
|
60
|
67
|
|
未収入金
|
2
|
41
|
|
その他
|
79
|
82
|
|
貸倒引当金
|
△3
|
△29
|
|
流動資産合計
|
1,193
|
1,168
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物及び構築物
|
33
|
31
|
|
減価償却累計額及び減損損失累計額
|
△22
|
△22
|
|
建物及び構築物（純額）
|
11
|
10
|
|
機械装置及び運搬具
|
21
|
35
|
|
減価償却累計額及び減損損失累計額
|
△22
|
△16
|
|
機械装置及び運搬具（純額）
|
0
|
20
|
|
工具、器具及び備品
|
164
|
143
|
|
減価償却累計額及び減損損失累計額
|
△148
|
△140
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
17
|
4
|
|
建設仮勘定
|
99
|
0
|
|
有形固定資産合計
|
127
|
35
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
のれん
|
95
|
37
|
|
ソフトウエア
|
2
|
0
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
無形固定資産合計
|
98
|
38
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
長期未収入金
|
358
|
348
|
|
敷金及び保証金
|
29
|
29
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
貸倒引当金
|
△359
|
△349
|
|
投資その他の資産合計
|
29
|
30
|
|
固定資産合計
|
256
|
103
|
|
資産合計
|
1,450
|
1,271
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
買掛金
|
114
|
91
|
|
短期借入金
|
0
|
500
|
|
未払金
|
142
|
150
|
|
未払法人税等
|
7
|
2
|
|
契約負債
|
8
|
14
|
|
賞与引当金
|
16
|
13
|
|
資産除去債務
|
0
|
0
|
|
その他
|
53
|
28
|
|
流動負債合計
|
343
|
802
|
|
固定負債
|
|
|
|
繰延税金負債
|
1
|
0
|
|
資産除去債務
|
5
|
0
|
|
固定負債合計
|
7
|
0
|
|
負債合計
|
350
|
802
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
988
|
599
|
|
資本剰余金
|
1,944
|
1,458
|
|
利益剰余金
|
△1,856
|
△1,600
|
|
株主資本合計
|
1,077
|
458
|
|
新株予約権
|
22
|
11
|
|
純資産合計
|
1,099
|
469
|
|
負債純資産合計
|
1,450
|
1,271
|
