2023年11月14日発表
2024年03月期
財務諸表
四半期連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2023年03月期 Q2)
|
今期
(2024年03月期 Q2)
|
|
四半期純損失（△）
|
△105
|
△103
|
|
四半期包括利益
|
△105
|
△103
|
|
（内訳）
|
|
|
|
親会社株主に係る四半期包括利益
|
△105
|
△103
|
|
非支配株主に係る四半期包括利益
|
0
|
0
|
四半期連結損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2023年03月期 Q2)
|
今期
(2024年03月期 Q2)
|
|
売上高
|
1,105
|
1,006
|
|
売上原価
|
565
|
508
|
|
売上総利益
|
539
|
498
|
|
販売費及び一般管理費
|
655
|
589
|
|
営業損失（△）
|
△116
|
△91
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
助成金収入
|
0
|
0
|
|
その他
|
1
|
0
|
|
営業外収益合計
|
2
|
0
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
0
|
1
|
|
為替差損
|
0
|
0
|
|
株式交付費
|
0
|
10
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
営業外費用合計
|
0
|
11
|
|
経常損失（△）
|
△114
|
△102
|
|
特別利益
|
|
|
|
短期売買利益受贈益
|
4
|
0
|
|
新株予約権戻入益
|
11
|
0
|
|
特別利益合計
|
15
|
0
|
|
特別損失
|
|
|
|
減損損失
|
2
|
0
|
|
特別損失合計
|
2
|
0
|
|
税金等調整前四半期純損失（△）
|
△102
|
△102
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
2
|
0
|
|
法人税等調整額
|
△1
|
0
|
|
法人税等合計
|
2
|
0
|
|
四半期純損失（△）
|
△105
|
△103
|
|
非支配株主に帰属する四半期純利益
|
0
|
0
|
|
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）
|
△105
|
△103
|
四半期連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2023年03月期 Q2)
|
今期
(2024年03月期 Q2)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税金等調整前四半期純損失（△）
|
△102
|
△102
|
|
減価償却費
|
4
|
5
|
|
減損損失
|
2
|
0
|
|
のれん償却額
|
12
|
5
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
△2
|
△26
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
1
|
1
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△1
|
△1
|
|
支払利息
|
0
|
1
|
|
株式交付費
|
0
|
10
|
|
新株予約権戻入益
|
△12
|
0
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
25
|
△56
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
△69
|
△106
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
80
|
51
|
|
未収入金の増減額（△は増加）
|
1
|
41
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
△5
|
△37
|
|
前払金の増減額（△は増加）
|
26
|
△107
|
|
契約負債の増減額（△は減少）
|
0
|
△3
|
|
その他
|
△20
|
33
|
|
小計
|
△50
|
△283
|
|
利息及び配当金の受取額
|
0
|
0
|
|
利息の支払額
|
0
|
△2
|
|
法人税等の支払額
|
△9
|
△3
|
|
法人税等の還付額
|
3
|
0
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△55
|
△287
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△7
|
△4
|
|
敷金及び保証金の回収による収入
|
0
|
0
|
|
敷金及び保証金の差入による支出
|
△1
|
0
|
|
資産除去債務の履行による支出
|
△1
|
0
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△7
|
△4
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
短期借入金の返済による支出
|
0
|
△500
|
|
新株予約権の発行による収入
|
0
|
9
|
|
株式の発行による収入
|
0
|
497
|
|
新株予約権の行使による株式の発行による収入
|
125
|
130
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
125
|
137
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
65
|
△153
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
192
|
345
|
|
現金及び現金同等物の四半期末残高
|
238
|
192
|
四半期連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2023年03月期 FY)
|
今期
(2024年03月期 Q2)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
238
|
172
|
|
受取手形及び売掛金
|
247
|
273
|
|
商品及び製品
|
687
|
606
|
|
原材料及び貯蔵品
|
48
|
60
|
|
未収入金
|
0
|
2
|
|
その他
|
51
|
79
|
|
貸倒引当金
|
△1
|
△3
|
|
流動資産合計
|
1,272
|
1,193
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物及び構築物
|
33
|
33
|
|
減価償却累計額
|
△23
|
△22
|
|
建物及び構築物（純額）
|
11
|
11
|
|
機械装置及び運搬具
|
21
|
21
|
|
減価償却累計額
|
△22
|
△22
|
|
機械装置及び運搬具（純額）
|
0
|
0
|
|
工具、器具及び備品
|
168
|
164
|
|
減価償却累計額
|
△152
|
△148
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
17
|
17
|
|
建設仮勘定
|
99
|
99
|
|
有形固定資産合計
|
127
|
127
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
のれん
|
83
|
95
|
|
ソフトウエア
|
2
|
2
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
無形固定資産合計
|
85
|
98
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
長期未収入金
|
372
|
358
|
|
敷金及び保証金
|
29
|
29
|
|
その他
|
0
|
0
|
|
貸倒引当金
|
△373
|
△359
|
|
投資その他の資産合計
|
29
|
29
|
|
固定資産合計
|
242
|
256
|
|
資産合計
|
1,515
|
1,450
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
買掛金
|
194
|
114
|
|
未払金
|
126
|
142
|
|
未払法人税等
|
2
|
7
|
|
賞与引当金
|
18
|
16
|
|
資産除去債務
|
0
|
0
|
|
その他
|
56
|
61
|
|
流動負債合計
|
398
|
343
|
|
固定負債
|
|
|
|
資産除去債務
|
5
|
5
|
|
その他
|
1
|
1
|
|
固定負債合計
|
7
|
7
|
|
負債合計
|
405
|
350
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
1,052
|
988
|
|
資本剰余金
|
2,008
|
1,944
|
|
利益剰余金
|
△1,960
|
△1,856
|
|
株主資本合計
|
1,101
|
1,077
|
|
新株予約権
|
9
|
22
|
|
純資産合計
|
1,110
|
1,099
|
|
負債純資産合計
|
1,515
|
1,450
|
