2023年08月03日発表
2023年12月期
財務諸表
四半期連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年12月期 Q2)
|
今期
(2023年12月期 Q2)
|
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四半期純損失（△）
|
△372
|
△921
|
|
その他の包括利益
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
9
|
7
|
|
その他の包括利益合計
|
9
|
7
|
|
四半期包括利益
|
△362
|
△914
|
|
（内訳）
|
|
|
|
親会社株主に係る四半期包括利益
|
△362
|
△914
|
四半期連結貸借対照表
(単位：百万円)
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前期
(2022年12月期 FY)
|
今期
(2023年12月期 Q2)
|
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資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
21,723
|
22,344
|
|
有価証券
|
72
|
66
|
|
未収入金
|
10,024
|
7,977
|
|
その他
|
801
|
687
|
|
貸倒引当金
|
△153
|
△130
|
|
流動資産合計
|
32,468
|
30,946
|
|
固定資産
|
|
|
|
投資その他の資産
|
359
|
332
|
|
固定資産合計
|
359
|
332
|
|
資産合計
|
32,828
|
31,278
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
営業未払金
|
10,855
|
11,771
|
|
営業預り金
|
8,122
|
5,468
|
|
チャージバック引当金
|
6
|
9
|
|
契約負債
|
48
|
50
|
|
その他
|
501
|
420
|
|
流動負債合計
|
19,535
|
17,720
|
|
固定負債
|
|
|
|
その他
|
58
|
57
|
|
固定負債合計
|
58
|
57
|
|
負債合計
|
19,594
|
17,777
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
8,662
|
8,614
|
|
新株式申込証拠金
|
0
|
0
|
|
資本剰余金
|
4,927
|
7,424
|
|
利益剰余金
|
△372
|
△2,545
|
|
自己株式
|
0
|
0
|
|
株主資本合計
|
13,217
|
13,494
|
|
その他の包括利益累計額
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
16
|
6
|
|
その他の包括利益累計額合計
|
16
|
6
|
|
純資産合計
|
13,234
|
13,501
|
|
負債純資産合計
|
32,828
|
31,278
|
四半期連結損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年12月期 Q2)
|
今期
(2023年12月期 Q2)
|
|
売上高
|
5,360
|
4,807
|
|
売上原価
|
3,045
|
2,300
|
|
売上総利益
|
2,314
|
2,506
|
|
販売費及び一般管理費
|
2,601
|
3,376
|
|
営業損失（△）
|
△287
|
△869
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
受取手数料
|
0
|
8
|
|
受取保険金
|
4
|
0
|
|
講演料等収入
|
5
|
3
|
|
その他
|
1
|
2
|
|
営業外収益合計
|
10
|
14
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
0
|
0
|
|
為替差損
|
1
|
0
|
|
株式交付費
|
0
|
0
|
|
コミットメントフィー
|
1
|
1
|
|
営業外費用合計
|
3
|
2
|
|
経常損失（△）
|
△280
|
△858
|
|
特別損失
|
|
|
|
減損損失
|
79
|
0
|
|
投資有価証券評価損
|
11
|
62
|
|
特別損失合計
|
90
|
62
|
|
税金等調整前四半期純損失（△）
|
△370
|
△920
|
|
法人税等
|
2
|
0
|
|
四半期純損失（△）
|
△372
|
△921
|
|
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）
|
△372
|
△921
|
四半期連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年12月期 Q2)
|
今期
(2023年12月期 Q2)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税金等調整前四半期純損失（△）
|
△370
|
△920
|
|
減価償却費
|
1
|
23
|
|
減損損失
|
79
|
0
|
|
株式報酬費用
|
34
|
16
|
|
投資有価証券評価損益（△は益）
|
11
|
62
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
23
|
△1
|
|
チャージバック引当金の増減額（△は減少）
|
△2
|
△6
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
受取手数料
|
0
|
△8
|
|
支払利息
|
0
|
0
|
|
株式交付費
|
0
|
0
|
|
未収入金の増減額（△は増加）
|
△2,050
|
938
|
|
営業未払金の増減額（△は減少）
|
△916
|
△3,330
|
|
営業預り金の増減額（△は減少）
|
2,653
|
434
|
|
その他
|
△48
|
467
|
|
小計
|
△585
|
△2,324
|
|
利息の受取額
|
0
|
0
|
|
手数料の受取額
|
3
|
15
|
|
利息の支払額
|
0
|
0
|
|
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
|
△4
|
63
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△585
|
△2,245
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△39
|
△16
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△39
|
△16
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
新株予約権の行使による株式の発行による収入
|
3
|
2
|
|
新株式申込証拠金の払込による収入
|
0
|
0
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
4
|
2
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
0
|
0
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△621
|
△2,259
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
21,794
|
24,053
|
|
現金及び現金同等物の四半期末残高
|
21,723
|
21,794
|
