2022年02月10日発表
2021年12月期
財務諸表
連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2020年12月期 FY)
|
今期
(2021年12月期 FY)
|
|
当期純損失（△）
|
△13,676
|
△4,210
|
|
その他の包括利益
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
△23
|
64
|
|
為替換算調整勘定
|
2,150
|
△251
|
|
その他の包括利益合計
|
2,127
|
△186
|
|
包括利益
|
△11,548
|
△4,396
|
|
（内訳）
|
|
|
|
親会社株主に係る包括利益
|
△11,548
|
△4,396
|
|
非支配株主に係る包括利益
|
0
|
0
|
連結損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2020年12月期 FY)
|
今期
(2021年12月期 FY)
|
|
事業収益
|
|
|
|
製品売上高
|
34
|
39
|
|
手数料収入
|
29
|
0
|
|
事業収益合計
|
64
|
39
|
|
事業費用
|
|
|
|
売上原価
|
56
|
23
|
|
研究開発費
|
10,783
|
3,796
|
|
販売費及び一般管理費
|
4,855
|
1,820
|
|
事業費用合計
|
15,696
|
5,639
|
|
営業損失（△）
|
△15,633
|
△5,600
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
6
|
|
為替差益
|
599
|
0
|
|
補助金収入
|
1,500
|
0
|
|
受取手数料
|
13
|
11
|
|
受取保険金
|
0
|
5
|
|
投資事業組合運用益
|
26
|
1
|
|
雑収入
|
0
|
0
|
|
営業外収益合計
|
2,141
|
24
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
0
|
12
|
|
株式交付費
|
96
|
117
|
|
持分法による投資損失
|
0
|
909
|
|
為替差損
|
0
|
3
|
|
新株予約権発行費
|
1
|
0
|
|
営業外費用合計
|
97
|
1,043
|
|
経常損失（△）
|
△13,589
|
△6,619
|
|
特別利益
|
|
|
|
段階取得に係る差益
|
0
|
2,428
|
|
新株予約権戻入益
|
32
|
5
|
|
特別利益合計
|
32
|
2,433
|
|
特別損失
|
|
|
|
持分変動損失
|
0
|
20
|
|
投資有価証券評価損
|
179
|
0
|
|
特別損失合計
|
179
|
20
|
|
税金等調整前当期純損失（△）
|
△13,736
|
△4,205
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
21
|
6
|
|
法人税等還付税額
|
△5
|
0
|
|
法人税等調整額
|
△78
|
△3
|
|
法人税等合計
|
△60
|
4
|
|
当期純損失（△）
|
△13,676
|
△4,210
|
|
親会社株主に帰属する当期純損失（△）
|
△13,676
|
△4,210
|
連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2020年12月期 FY)
|
今期
(2021年12月期 FY)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税金等調整前当期純損失（△）
|
△13,736
|
△4,205
|
|
減価償却費
|
18
|
7
|
|
のれん償却額
|
2,407
|
0
|
|
受取利息
|
△1
|
△7
|
|
支払利息
|
0
|
12
|
|
為替差損益（△は益）
|
△514
|
△20
|
|
持分法による投資損益（△は益）
|
0
|
909
|
|
投資事業組合運用損益（△は益）
|
△27
|
△2
|
|
投資有価証券評価損益（△は益）
|
179
|
0
|
|
株式交付費
|
95
|
115
|
|
株式報酬費用
|
60
|
79
|
|
新株予約権戻入益
|
△33
|
△6
|
|
段階取得に係る差損益（△は益）
|
0
|
△2,429
|
|
持分変動損益（△は益）
|
0
|
20
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
2
|
△10
|
|
たな卸資産の増減額（△は増加）
|
△33
|
△554
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
198
|
306
|
|
前渡金の増減額（△は増加）
|
△654
|
△888
|
|
未収消費税等の増減額（△は増加）
|
△140
|
△174
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
△656
|
280
|
|
未払費用の増減額（△は減少）
|
4
|
△7
|
|
前受金の増減額（△は減少）
|
1,525
|
3,594
|
|
その他の流動資産の増減額（△は増加）
|
△65
|
△31
|
|
その他の固定資産の増減額（△は増加）
|
△4
|
△3
|
|
その他の流動負債の増減額（△は減少）
|
△9
|
36
|
|
その他の固定負債の増減額（△は減少）
|
22
|
21
|
|
小計
|
△11,353
|
△2,946
|
|
利息の受取額
|
0
|
1
|
|
利息の支払額
|
0
|
△13
|
|
法人税等の支払額
|
△33
|
△5
|
|
法人税等の還付額
|
4
|
0
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△11,381
|
△2,962
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
拘束性預金の預入による支出
|
△61
|
0
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△81
|
△81
|
|
投資有価証券の取得による支出
|
0
|
△5,444
|
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入
|
0
|
815
|
|
短期貸付けによる支出
|
0
|
△2,171
|
|
敷金及び保証金の差入による支出
|
△18
|
△17
|
|
敷金及び保証金の回収による収入
|
3
|
0
|
|
投資その他の資産の増減額（△は増加）
|
0
|
△68
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△155
|
△6,964
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
短期借入れによる収入
|
0
|
11,146
|
|
短期借入金の返済による支出
|
0
|
△11,147
|
|
新株予約権の行使による株式の発行による収入
|
17,280
|
11,331
|
|
ストックオプションの行使による収入
|
0
|
0
|
|
株式の発行による支出
|
△1
|
△1
|
|
自己株式の取得による支出
|
△1
|
0
|
|
新株予約権の発行による収入
|
98
|
73
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
17,378
|
11,403
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
455
|
18
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
6,298
|
1,496
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
11,537
|
10,040
|
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
17,835
|
11,537
|
連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2020年12月期 FY)
|
今期
(2021年12月期 FY)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
17,899
|
11,537
|
|
売掛金
|
10
|
12
|
|
製品
|
29
|
49
|
|
原材料及び貯蔵品
|
1,194
|
1,141
|
|
前渡金
|
1,714
|
1,060
|
|
前払費用
|
89
|
38
|
|
未収消費税等
|
419
|
280
|
|
その他
|
69
|
46
|
|
流動資産合計
|
21,426
|
14,166
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物
|
202
|
132
|
|
減価償却累計額
|
△24
|
△14
|
|
建物（純額）
|
178
|
118
|
|
工具、器具及び備品
|
83
|
212
|
|
減価償却累計額
|
△69
|
△95
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
14
|
117
|
|
有形固定資産合計
|
193
|
236
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
のれん
|
22,675
|
22,713
|
|
無形固定資産合計
|
22,675
|
22,713
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
投資有価証券
|
878
|
1,075
|
|
敷金及び保証金
|
97
|
83
|
|
繰延税金資産
|
110
|
10
|
|
その他
|
73
|
68
|
|
投資その他の資産合計
|
1,160
|
1,237
|
|
固定資産合計
|
24,029
|
24,187
|
|
資産合計
|
45,455
|
38,354
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
買掛金
|
720
|
514
|
|
未払金
|
636
|
1,231
|
|
未払費用
|
80
|
68
|
|
未払法人税等
|
134
|
165
|
|
前受金
|
5,119
|
3,594
|
|
預り金
|
41
|
15
|
|
流動負債合計
|
6,733
|
5,589
|
|
固定負債
|
|
|
|
繰延税金負債
|
19
|
39
|
|
資産除去債務
|
68
|
45
|
|
固定負債合計
|
87
|
85
|
|
負債合計
|
6,821
|
5,674
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
33,359
|
24,612
|
|
資本剰余金
|
15,680
|
22,756
|
|
利益剰余金
|
△12,436
|
△14,645
|
|
自己株式
|
△1
|
△1
|
|
株主資本合計
|
36,604
|
32,724
|
|
その他の包括利益累計額
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
36
|
59
|
|
為替換算調整勘定
|
1,904
|
△247
|
|
その他の包括利益累計額合計
|
1,940
|
△188
|
|
新株予約権
|
89
|
142
|
|
純資産合計
|
38,634
|
32,679
|
|
負債純資産合計
|
45,455
|
38,354
|
