2023年08月09日発表
2023年12月期
財務諸表
四半期連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年12月期 Q2)
|
今期
(2023年12月期 Q2)
|
|
四半期純損失（△）
|
△4,831
|
△7,426
|
|
その他の包括利益
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
17
|
△12
|
|
為替換算調整勘定
|
1,177
|
3,316
|
|
その他の包括利益合計
|
1,194
|
3,304
|
|
四半期包括利益
|
△3,636
|
△4,122
|
|
（内訳）
|
|
|
|
親会社株主に係る四半期包括利益
|
△3,636
|
△4,122
|
|
非支配株主に係る四半期包括利益
|
0
|
0
|
四半期連結損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年12月期 Q2)
|
今期
(2023年12月期 Q2)
|
|
事業収益
|
|
|
|
製品売上高
|
11
|
3
|
|
手数料収入
|
39
|
28
|
|
事業収益合計
|
51
|
31
|
|
事業費用
|
|
|
|
売上原価
|
58
|
36
|
|
研究開発費
|
3,164
|
6,617
|
|
販売費及び一般管理費
|
2,780
|
2,502
|
|
事業費用合計
|
6,002
|
9,156
|
|
営業損失（△）
|
△5,952
|
△9,125
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
7
|
1
|
|
為替差益
|
1,089
|
1,489
|
|
補助金収入
|
74
|
202
|
|
受取手数料
|
4
|
5
|
|
投資事業組合運用益
|
6
|
0
|
|
雑収入
|
0
|
6
|
|
営業外収益合計
|
1,182
|
1,704
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
0
|
0
|
|
株式交付費
|
7
|
0
|
|
投資事業組合運用損
|
0
|
0
|
|
営業外費用合計
|
7
|
0
|
|
経常損失（△）
|
△4,777
|
△7,421
|
|
特別損失
|
|
|
|
投資有価証券評価損
|
1
|
0
|
|
特別損失合計
|
1
|
0
|
|
税金等調整前四半期純損失（△）
|
△4,778
|
△7,421
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
54
|
9
|
|
法人税等調整額
|
△2
|
△5
|
|
法人税等合計
|
52
|
5
|
|
四半期純損失（△）
|
△4,831
|
△7,426
|
|
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）
|
△4,831
|
△7,426
|
四半期連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年12月期 Q2)
|
今期
(2023年12月期 Q2)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税金等調整前四半期純損失（△）
|
△4,778
|
△7,421
|
|
減価償却費
|
12
|
9
|
|
のれん償却額
|
1,478
|
1,348
|
|
受取利息
|
△8
|
△2
|
|
支払利息
|
0
|
0
|
|
為替差損益（△は益）
|
△1,047
|
△1,563
|
|
投資事業組合運用損益（△は益）
|
△7
|
0
|
|
投資有価証券評価損益（△は益）
|
1
|
0
|
|
株式交付費
|
7
|
0
|
|
株式報酬費用
|
33
|
0
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
△14
|
2
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
△538
|
△445
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
△94
|
781
|
|
前渡金の増減額（△は増加）
|
32
|
1,179
|
|
未収消費税等の増減額（△は増加）
|
294
|
198
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
△73
|
△242
|
|
未払費用の増減額（△は減少）
|
26
|
8
|
|
前受金の増減額（△は減少）
|
637
|
644
|
|
その他の流動資産の増減額（△は増加）
|
23
|
77
|
|
その他の固定資産の増減額（△は増加）
|
△2
|
△1
|
|
その他の流動負債の増減額（△は減少）
|
△88
|
△34
|
|
その他の固定負債の増減額（△は減少）
|
△55
|
△5
|
|
小計
|
△4,152
|
△5,456
|
|
利息の受取額
|
7
|
1
|
|
利息の支払額
|
0
|
0
|
|
法人税等の支払額
|
△55
|
△30
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△4,199
|
△5,484
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△48
|
△11
|
|
投資有価証券の取得による支出
|
△276
|
0
|
|
投資事業組合からの分配による収入
|
8
|
0
|
|
敷金及び保証金の差入による支出
|
0
|
△5
|
|
敷金及び保証金の回収による収入
|
0
|
1
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△315
|
△14
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
新株予約権の行使による株式の発行による収入
|
1,060
|
0
|
|
ストックオプションの行使による収入
|
0
|
0
|
|
新株予約権の買入消却による支出
|
△6
|
0
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
1,055
|
0
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
185
|
805
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△3,272
|
△4,692
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
13,143
|
17,835
|
|
現金及び現金同等物の四半期末残高
|
7,698
|
13,143
|
四半期連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2022年12月期 FY)
|
今期
(2023年12月期 Q2)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
7,766
|
11,035
|
|
売掛金
|
23
|
9
|
|
製品
|
105
|
3
|
|
原材料及び貯蔵品
|
1,439
|
1,004
|
|
前渡金
|
286
|
303
|
|
前払費用
|
74
|
91
|
|
未収消費税等
|
97
|
392
|
|
その他
|
50
|
55
|
|
流動資産合計
|
9,844
|
12,896
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物
|
218
|
209
|
|
減価償却累計額
|
△132
|
△129
|
|
建物（純額）
|
86
|
81
|
|
工具、器具及び備品
|
110
|
71
|
|
減価償却累計額
|
△69
|
△60
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
41
|
11
|
|
使用権資産
|
1,419
|
1,318
|
|
有形固定資産合計
|
1,547
|
1,410
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
のれん
|
23,820
|
23,254
|
|
無形固定資産合計
|
23,820
|
23,254
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
投資有価証券
|
1,221
|
921
|
|
敷金及び保証金
|
98
|
97
|
|
繰延税金資産
|
167
|
158
|
|
その他
|
90
|
81
|
|
投資その他の資産合計
|
1,577
|
1,258
|
|
固定資産合計
|
26,945
|
25,924
|
|
資産合計
|
36,790
|
38,820
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
買掛金
|
481
|
553
|
|
未払金
|
555
|
590
|
|
未払費用
|
125
|
90
|
|
未払法人税等
|
95
|
148
|
|
前受金
|
6,401
|
5,764
|
|
預り金
|
13
|
16
|
|
リース債務
|
137
|
160
|
|
流動負債合計
|
7,811
|
7,323
|
|
固定負債
|
|
|
|
繰延税金負債
|
19
|
12
|
|
資産除去債務
|
64
|
64
|
|
リース債務
|
1,008
|
994
|
|
固定負債合計
|
1,092
|
1,071
|
|
負債合計
|
8,903
|
8,395
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
34,559
|
35,146
|
|
資本剰余金
|
2,929
|
17,467
|
|
利益剰余金
|
△15,779
|
△27,151
|
|
自己株式
|
△1
|
△1
|
|
株主資本合計
|
21,711
|
25,463
|
|
その他の包括利益累計額
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
36
|
19
|
|
為替換算調整勘定
|
6,018
|
4,841
|
|
その他の包括利益累計額合計
|
6,055
|
4,860
|
|
新株予約権
|
120
|
100
|
|
純資産合計
|
27,887
|
30,425
|
|
負債純資産合計
|
36,790
|
38,820
|
