2024年08月09日発表
2024年12月期
財務諸表
四半期連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
今期
(2024年12月期 Q2)
|
|
中間純損失（△）
|
△3,501
|
|
その他の包括利益
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
32
|
|
為替換算調整勘定
|
934
|
|
その他の包括利益合計
|
967
|
|
中間包括利益
|
△2,534
|
|
（内訳）
|
|
|
親会社株主に係る中間包括利益
|
△2,534
|
|
非支配株主に係る中間包括利益
|
0
|
四半期連結損益計算書
(単位：百万円)
|
今期
(2024年12月期 Q2)
|
|
事業収益
|
|
|
商品売上高
|
151
|
|
製品売上高
|
11
|
|
手数料収入
|
107
|
|
研究開発事業収益
|
76
|
|
事業収益合計
|
347
|
|
事業費用
|
|
|
売上原価
|
199
|
|
研究開発費
|
2,245
|
|
販売費及び一般管理費
|
3,009
|
|
事業費用合計
|
5,455
|
|
営業損失（△）
|
△5,108
|
|
営業外収益
|
|
|
受取利息
|
2
|
|
為替差益
|
1,916
|
|
補助金収入
|
27
|
|
受取手数料
|
3
|
|
投資事業組合運用益
|
0
|
|
雑収入
|
0
|
|
営業外収益合計
|
1,949
|
|
営業外費用
|
|
|
株式交付費
|
30
|
|
投資事業組合運用損
|
1
|
|
営業外費用合計
|
32
|
|
経常損失（△）
|
△3,191
|
|
特別利益
|
|
|
新株予約権戻入益
|
3
|
|
特別利益合計
|
3
|
|
特別損失
|
|
|
投資有価証券評価損
|
0
|
|
事業構造改善費用
|
230
|
|
特別損失合計
|
230
|
|
税金等調整前中間純損失（△）
|
△3,419
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
43
|
|
法人税等調整額
|
38
|
|
法人税等合計
|
82
|
|
中間純損失（△）
|
△3,501
|
|
親会社株主に帰属する中間純損失（△）
|
△3,501
|
四半期連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
今期
(2024年12月期 Q2)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
税金等調整前中間純損失（△）
|
△3,419
|
|
減価償却費
|
23
|
|
のれん償却額
|
1,668
|
|
受取利息
|
△3
|
|
為替差損益（△は益）
|
△1,897
|
|
投資事業組合運用損益（△は益）
|
1
|
|
投資有価証券評価損益（△は益）
|
0
|
|
株式交付費
|
30
|
|
株式報酬費用
|
3
|
|
新株予約権戻入益
|
△4
|
|
事業構造改革費用
|
91
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
△174
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
263
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
△164
|
|
前渡金の増減額（△は増加）
|
△17
|
|
未払又は未収消費税等の増減額（△は減少）
|
△196
|
|
未払金の増減額（△は減少）
|
△195
|
|
未払費用の増減額（△は減少）
|
3
|
|
事業構造改革引当金の増減額（△は減少）
|
△311
|
|
前受金の増減額（△は減少）
|
0
|
|
その他の流動資産の増減額（△は増加）
|
23
|
|
その他の固定資産の増減額（△は増加）
|
0
|
|
その他の流動負債の増減額（△は減少）
|
35
|
|
その他の固定負債の増減額（△は減少）
|
△6
|
|
小計
|
△4,233
|
|
利息の受取額
|
2
|
|
法人税等の支払額
|
△22
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△4,252
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
拘束性預金の預入による支出
|
△52
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△17
|
|
投資有価証券の取得による支出
|
△7
|
|
投資事業組合からの分配による収入
|
0
|
|
敷金及び保証金の回収による収入
|
3
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△72
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
新株予約権の行使による株式の発行による収入
|
533
|
|
ストックオプションの行使による収入
|
0
|
|
自己株式の取得による支出
|
△1
|
|
新株予約権の発行による収入
|
15
|
|
転換社債型新株予約権付社債の発行による収入
|
1,300
|
|
新株予約権の買入消却による支出
|
△6
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
1,843
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額
|
79
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△2,401
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
7,698
|
|
現金及び現金同等物の中間期末残高
|
1,691
|
四半期連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
今期
(2024年12月期 Q2)
|
|
資産の部
|
|
|
流動資産
|
|
|
現金及び預金
|
1,820
|
|
売掛金
|
200
|
|
商品
|
213
|
|
製品
|
0
|
|
原材料及び貯蔵品
|
1,088
|
|
前渡金
|
66
|
|
前払費用
|
82
|
|
未収消費税等
|
102
|
|
その他
|
15
|
|
流動資産合計
|
3,591
|
|
固定資産
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
建物
|
220
|
|
減価償却累計額
|
△139
|
|
建物（純額）
|
82
|
|
工具、器具及び備品
|
165
|
|
減価償却累計額
|
△99
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
67
|
|
使用権資産
|
142
|
|
有形固定資産合計
|
291
|
|
無形固定資産
|
|
|
のれん
|
22,943
|
|
無形固定資産合計
|
22,943
|
|
投資その他の資産
|
|
|
投資有価証券
|
407
|
|
敷金及び保証金
|
99
|
|
繰延税金資産
|
340
|
|
その他
|
1
|
|
投資その他の資産合計
|
849
|
|
固定資産合計
|
24,084
|
|
資産合計
|
27,675
|
|
負債の部
|
|
|
流動負債
|
|
|
買掛金
|
280
|
|
未払金
|
308
|
|
未払費用
|
45
|
|
事業構造改革引当金
|
306
|
|
未払消費税等
|
0
|
|
未払法人税等
|
173
|
|
前受金
|
638
|
|
預り金
|
14
|
|
リース債務
|
161
|
|
流動負債合計
|
1,928
|
|
固定負債
|
|
|
繰延税金負債
|
31
|
|
資産除去債務
|
64
|
|
リース債務
|
173
|
|
固定負債合計
|
269
|
|
負債合計
|
2,198
|
|
純資産の部
|
|
|
株主資本
|
|
|
資本金
|
35,990
|
|
資本剰余金
|
4,401
|
|
利益剰余金
|
△21,887
|
|
自己株式
|
△1
|
|
株主資本合計
|
18,505
|
|
その他の包括利益累計額
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
57
|
|
為替換算調整勘定
|
6,826
|
|
その他の包括利益累計額合計
|
6,883
|
|
新株予約権
|
88
|
|
純資産合計
|
25,477
|
|
負債純資産合計
|
27,675
|
