2023年11月22日発表
2023年08月期
財務諸表
連結包括利益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年08月期 FY)
|
今期
(2023年08月期 FY)
|
|
当期純損失（△）
|
△394
|
△134
|
|
その他の包括利益
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
2
|
△5
|
|
退職給付に係る調整額
|
260
|
△99
|
|
その他の包括利益合計
|
262
|
△103
|
|
包括利益
|
△132
|
△237
|
|
（内訳）
|
|
|
|
親会社株主に係る包括利益
|
△132
|
△237
|
|
非支配株主に係る包括利益
|
0
|
0
|
連結損益計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年08月期 FY)
|
今期
(2023年08月期 FY)
|
|
売上高
|
5,379
|
5,623
|
|
売上原価
|
3,355
|
3,434
|
|
売上総利益
|
2,024
|
2,189
|
|
販売費及び一般管理費
|
2,338
|
2,335
|
|
営業損失（△）
|
△315
|
△147
|
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息
|
0
|
0
|
|
受取配当金
|
0
|
0
|
|
助成金収入
|
10
|
51
|
|
債務免除益
|
0
|
8
|
|
受取手数料
|
0
|
0
|
|
貸倒引当金戻入額
|
19
|
0
|
|
その他
|
1
|
0
|
|
営業外収益合計
|
32
|
61
|
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
10
|
9
|
|
投資有価証券評価損
|
14
|
0
|
|
貸倒引当金繰入額
|
0
|
19
|
|
その他
|
1
|
0
|
|
営業外費用合計
|
26
|
29
|
|
経常損失（△）
|
△308
|
△114
|
|
特別損失
|
|
|
|
減損損失
|
45
|
14
|
|
事務所移転費用
|
36
|
0
|
|
特別損失合計
|
81
|
14
|
|
税金等調整前当期純損失（△）
|
△389
|
△129
|
|
法人税、住民税及び事業税
|
5
|
5
|
|
法人税等合計
|
5
|
5
|
|
当期純損失（△）
|
△394
|
△134
|
|
親会社株主に帰属する当期純損失（△）
|
△394
|
△134
|
連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
|
前期
(2022年08月期 FY)
|
今期
(2023年08月期 FY)
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
税金等調整前当期純損失（△）
|
△389
|
△129
|
|
減価償却費
|
12
|
15
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少）
|
△20
|
19
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少）
|
△6
|
△2
|
|
退職給付に係る資産の増減額（△は増加）
|
△12
|
△30
|
|
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
|
△1
|
△1
|
|
受取利息及び受取配当金
|
△1
|
△1
|
|
支払利息
|
10
|
9
|
|
投資有価証券評価損益（△は益）
|
14
|
0
|
|
減損損失
|
45
|
14
|
|
助成金収入
|
△11
|
△52
|
|
売上債権の増減額（△は増加）
|
△29
|
92
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加）
|
△9
|
△43
|
|
仕入債務の増減額（△は減少）
|
24
|
△10
|
|
契約負債の増減額（△は減少）
|
△3
|
49
|
|
前受金の増減額（△は減少）
|
0
|
△51
|
|
長期未払金の増減額（△は減少）
|
0
|
△9
|
|
その他の資産の増減額（△は増加）
|
3
|
7
|
|
その他の負債の増減額（△は減少）
|
21
|
△42
|
|
未払消費税等の増減額（△は減少）
|
4
|
△34
|
|
その他
|
0
|
△1
|
|
小計
|
△341
|
△189
|
|
利息及び配当金の受取額
|
0
|
0
|
|
利息の支払額
|
△11
|
△10
|
|
助成金の受取額
|
10
|
55
|
|
法人税等の支払額
|
△4
|
△14
|
|
法人税等の還付額
|
2
|
0
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー
|
△340
|
△155
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
定期預金の預入による支出
|
0
|
△95
|
|
定期預金の払戻による収入
|
0
|
120
|
|
有形固定資産の取得による支出
|
△22
|
△12
|
|
無形固定資産の取得による支出
|
△17
|
△39
|
|
投資有価証券の取得による支出
|
△20
|
△50
|
|
長期貸付金の回収による収入
|
20
|
0
|
|
差入保証金の差入による支出
|
△17
|
△1
|
|
その他
|
2
|
0
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー
|
△51
|
△74
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
|
|
|
短期借入金の純増減額（△は減少）
|
280
|
30
|
|
長期借入れによる収入
|
250
|
300
|
|
長期借入金の返済による支出
|
△275
|
△224
|
|
自己株式の取得による支出
|
△1
|
△1
|
|
配当金の支払額
|
△25
|
△33
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー
|
230
|
74
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
|
△160
|
△155
|
|
現金及び現金同等物の期首残高
|
579
|
734
|
|
現金及び現金同等物の期末残高
|
420
|
579
|
連結貸借対照表
(単位：百万円)
|
前期
(2022年08月期 FY)
|
今期
(2023年08月期 FY)
|
|
資産の部
|
|
|
|
流動資産
|
|
|
|
現金及び預金
|
961
|
1,120
|
|
受取手形、売掛金及び契約資産
|
863
|
834
|
|
商品及び製品
|
398
|
383
|
|
仕掛品
|
42
|
49
|
|
原材料及び貯蔵品
|
5
|
4
|
|
その他
|
48
|
66
|
|
貸倒引当金
|
△2
|
△1
|
|
流動資産合計
|
2,317
|
2,458
|
|
固定資産
|
|
|
|
有形固定資産
|
|
|
|
建物及び構築物
|
791
|
798
|
|
減価償却累計額
|
△632
|
△635
|
|
減損損失累計額
|
△82
|
△79
|
|
建物及び構築物（純額）
|
77
|
85
|
|
車両運搬具
|
32
|
32
|
|
減価償却累計額
|
△21
|
△22
|
|
減損損失累計額
|
△13
|
△11
|
|
車両運搬具（純額）
|
0
|
0
|
|
工具、器具及び備品
|
143
|
202
|
|
減価償却累計額
|
△104
|
△175
|
|
減損損失累計額
|
△41
|
△28
|
|
工具、器具及び備品（純額）
|
0
|
0
|
|
土地
|
682
|
682
|
|
有形固定資産合計
|
760
|
768
|
|
無形固定資産
|
|
|
|
ソフトウエア
|
9
|
0
|
|
無形固定資産合計
|
9
|
0
|
|
投資その他の資産
|
|
|
|
投資有価証券
|
66
|
58
|
|
長期貸付金
|
0
|
20
|
|
差入保証金
|
114
|
100
|
|
退職給付に係る資産
|
495
|
104
|
|
その他
|
31
|
30
|
|
貸倒引当金
|
0
|
△21
|
|
投資その他の資産合計
|
708
|
294
|
|
固定資産合計
|
1,478
|
1,062
|
|
資産合計
|
3,796
|
3,521
|
|
負債の部
|
|
|
|
流動負債
|
|
|
|
支払手形及び買掛金
|
364
|
358
|
|
電子記録債務
|
158
|
139
|
|
短期借入金
|
970
|
690
|
|
１年内返済予定の長期借入金
|
235
|
254
|
|
未払金
|
120
|
83
|
|
未払消費税等
|
14
|
17
|
|
未払費用
|
84
|
79
|
|
未払法人税等
|
13
|
13
|
|
契約負債
|
46
|
49
|
|
賞与引当金
|
38
|
43
|
|
その他
|
10
|
11
|
|
流動負債合計
|
2,056
|
1,740
|
|
固定負債
|
|
|
|
長期借入金
|
608
|
613
|
|
退職給付に係る負債
|
1
|
1
|
|
繰延税金負債
|
150
|
31
|
|
固定負債合計
|
760
|
646
|
|
負債合計
|
2,817
|
2,387
|
|
純資産の部
|
|
|
|
株主資本
|
|
|
|
資本金
|
409
|
409
|
|
資本剰余金
|
417
|
417
|
|
利益剰余金
|
△5
|
412
|
|
自己株式
|
△265
|
△265
|
|
株主資本合計
|
558
|
975
|
|
その他の包括利益累計額
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金
|
△1
|
△3
|
|
退職給付に係る調整累計額
|
421
|
161
|
|
その他の包括利益累計額合計
|
421
|
158
|
|
純資産合計
|
979
|
1,134
|
|
負債純資産合計
|
3,796
|
3,521
|
